财务管理PDF电子书下载

第一章 绪论 3

第一节 财务管理的概念 3

第二节 财务管理的主要任务 10

第三节 财务管理的原则 16

第四节 财务管理的体制 22

练习题 27

第一篇 流动资金管理 27

第二章 流动资金的特点和货币资金管理 27

第一节 流动资金的特点和管理的原则 27

第二节 货币资金的管理 34

第三节 最理想的货币资金量 38

练习题 49

第三章 应收帐款管理 49

第一节 信用政策 49

第二节 收款政策 56

第三节 应收帐款管理的最佳策略 59

练习题 64

第四章 存货管理 64

第一节 存货管理与财务部门的关系 64

第二节 ABC管理法 65

第三节 经济定货量和最低总成本法 68

第四节 保险储备 77

第五节 需求不肯定情况下的产成品储备量 84

练习题 91

案例 91

第二篇 固定资金管理 91

第五章 确定情况下的投资预算决策 91

第一节 固定资金及其日常管理 91

第二节 资金的时间价值 97

第三节 现金流量 105

第四节 投资的分类 111

第五节 投资方案的评价方法 114

第六节 投资方案的抉择方法 125

第七节 投资决策方法的应用 132

练习题 148

案例一 148

案例二 148

案例三 148

第六章 不确定情况下的投资预算决策 148

第一节 风险和风险的衡量 148

第二节 风险分散的方法 159

第三节 不确定情况下的投资预算决策方法 169

第一节 项目经济效益分析 199

第七章 投资项目的经济效益分析 199

案例 199

练习题 199

第二节 调整投入和产出的财务价格 203

第三节 市场价格的评估 209

案例 239

练习题 239

第三篇 资金来源 239

第八章 资金的来源 239

第一节 自有流动资金和视同自有流动资金 239

第二节 银行的短期贷款 242

第三节 商业本票和银行承兑汇票 244

第四节 自有固定资金 246

第五节 基建借款和专项借款 248

第六节 其他融资方式 253

练习题 264

第九章 资金成本和资本结构 264

第一节 资金成本与风险 264

第二节 不同融资方式的资金成本率 265

第三节 最优资本结构 279

第一节 财务计划的性质和目的 285

第十章 财务计划 285

第四篇 计划与分析 285

练习题 285

第二节 固定资金计划 288

第三节 流动资金计划 295

第四节 利润计划 312

第五节 专用基金计划和财务收支计划总表 331

第六节 财务预测 337

练习题 351

第十一章 财务分析 351

第一节 财务分析的意义和局限性 351

第二节 财务分析的基本方法 353

第三节 财务分析的主要指标 357

练习题 383

习题答案提要 383

附录一：常用表 383

附表1 1元的将来值（终值） 383

附表2 1元的现值 383

附表3 1元年金的现值 383

附表4 1元年金的将来值（终值） 383

附表5 正态曲线下的面积 383

附录二：主要参考书目 385

附录三：主要词汇英汉对照表 388