英文部分 3
CHAPTER 1 INTRODUCTION 3
1.1 Concept of international payments 3
1.2 Traditional payment methods 4
1.3 Factors in the payment decision 5
1.3.1 Credit card 6
1.3.2 Consignment 6
1.3.3 Cash in advance 7
1.3.4 Letter of credit 8
1.3.5 Documentary collection 8
1.3.6 Open account 8
1.4 Decision making and payment methods 9
1.5 International trade payment risks 10
CHAPTER 2 BILLS OF EXCHANGE 14
2.1 Definitions of bills of exchange 14
2.2 Parties to bills of exchange 14
2.2.1 Basic parties 14
2.2.2 Other parties 15
2.3 Requirements of bills of exchange 16
2.4 Acts of bills of exchange 21
2.4.1 Issue 21
2.4.2 Endorsement 21
2.4.3 Presentment 22
2.4.4 Acceptance 23
2.4.5 Payment 25
2.4.6 Dishonor and notice of dishonor 25
2.4.7 Protest 26
2.4.8 Right of recourse 27
2.4.9 Acceptance for honor supra protest 27
2.4.10 Payment for honor supra protest 28
2.4.11 Guarantee 28
2.5 Application of bills of exchange in financing 29
2.5.1 Discounting of a bill of exchange 29
2.5.2 Accommodating of a bill of exchange 30
2.6 Classification of bills of exchange 31
CHAPTER 3 PROMISSORY NOTE AND CHEQUES 33
3.1 Promissory note 33
3.1.1 Definitions and requirements of a promissory note 33
3.1.2 Difference between a bill of exchange and a promissory note 34
3.1.3 Major forms of promissory notes 34
3.2 Cheques 36
3.2.1 Definitions and requirements of a cheque 36
3.2.2 Crossed cheques 37
3.2.3 Countermand of payment and wrongful dishonor of a cheque 38
3.2.4 Difference between a bill of exchange and a cheque 38
CHAPTER 4 REMITTANCE AND COLLECTIONS 40
4.1 Remittance 40
4.1.1 Definitions of remittance 40
4.1.2 Ways of remittance 40
4.1.3 Cancellation of remittance 44
4.1.4 Application of remittance in international trade 44
4.2 Collection 46
4.2.1 Definitions of collection 46
4.2.2 Parties to collection 47
4.2.3 Types of collections 48
4.2.4 Collection procedure 49
4.2.5 Risks of collection method to the exporter 51
4.2.6 Financing under a collection 52
CHAPTER 5 FORFEITING AND FACTORING 56
5.1 Forfeiting 56
5.1.1 What is forfeiting 56
5.1.2 History of forfeiting 57
5.1.3 Characteristics of forfeiting 57
5.1.4 A simplified forfeiting transaction 58
5.1.5 Advantages and disadvantages of forfeiting 60
5.1.6 Types of instrument 61
5.1.7 "Without Recourse"clause 63
5.1.8 Discounting methods 64
5.2 Factoring 64
5.2.1 Definitions of export factoring 65
5.2.2 The costs of factoring 66
5.2.3 Types of factoring program 66
5.2.4 Factoring working procedure 67
5.2.5 Advantages to the seller 68
CHAPTER 6 LETTER OF CREDIT 69
6.1 Instructions for the letter of credit 69
6.1.1 The concept of letter of credit 69
6.1.2 Parties to the letter of credit 70
6.1.3 Payments under letter of credit 71
6.2 Costs and benefits 72
6.2.1 Benefits for the exporter 72
6.2.2 Costs to the exporter 73
6.2.3 Benefits for the importer 75
6.2.4 Costs to the importer 76
6.3 Types of letter of credit 76
6.3.1 Revocable and irrevocable 76
6.3.2 Confirmed and unconfirmed credits 77
6.3.3 Documentary and clean credit 78
6.3.4 Straight,restricted,or freely negotiable documentary credit 79
6.4 Special types of letter of credit 81
6.4.1 Revolving letter of credit 81
6.4.2 Transferable letter of credit 83
6.4.3 Red clause letter of credit 85
6.4.4 Green clause letter of credit 86
6.5 Case studies in letter of credit 88
CHAPTER 7 GUARANTEES AND STANDBY LETTER OF CREDIT 96
7.1 Standby letter of credit 96
7.1.1 What is standby letter of credit 96
7.1.2 Common statements and examples of standby letter of credit 96
7.1.3 Differences between a standby letter of credit and a letter of guarantee 97
7.2 Banker's letter of guarantees 98
7.2.1 What is a banker's letter of guarantee 98
7.2.2 Parties to a letter of guarantee 100
7.2.3 Nature of demand guarantee 101
7.2.4 Types of guarantees 101
7.2.5 Difference between a letter of guarantee and a letter of credit 107
CHAPTER 8 DOCUMENTARY BILL AND INVOICE 109
8.1 Documentary bill 109
8.1.1 Draft under collection 109
8.1.2 Draft under letter of credit 109
8.2 Commercial invoice 114
8.3 Other types of invoice 116
8.3.1 Proforma invoice 116
8.3.2 Certified invoice 116
CHAPTER 9 TRANSPORT DOCUMENT 118
9.1 Marine bills of lading 118
9.1.1 Definition and functions of marine bills of lading 118
9.1.2 Parties of a bill of lading 119
9.1.3 Contents of a bill of lading 119
9.1.4 Types of bill of lading 120
9.1.5 Bill of lading act(maritime law) 122
9.2 Airway bill 123
9.2.1 Definition 123
9.2.2 Functions of airway bill 123
9.2.3 Contents of airway bill 123
9.2.4 International rules 123
9.3 Railway bill 124
CHAPTER 10 INSURANCE AND OTHER DOCUMENTS 125
10.1 Insurance documents 125
10.1.1 Loss 125
10.1.2 Types of coverage/risk 126
10.1.3 The definition and types of insurance document 128
10.2 Other documents 129
10.2.1 Inspection certificate 129
10.2.2 Certificate of origin 129
10.2.3 Packing documents 130
CHARPTER 11 NON-TRADE PAYMENTS AND SETTLEMENTS 131
11.1 Traveler's cheque 131
11.1.1 Definition 131
11.1.2 Parties 131
11.1.3 Procedure 132
11.1.4 Advantages 133
11.2 Credit card 134
11.2.1 Definition 134
11.2.2 Parties 134
11.2.3 Procedure 135
11.2.4 Functions 136
CHAPTER 12 CYBER-PAYMENTS 138
12.1 Introduction 138
12.1.1 Internet:parent of cyber-payments 138
12.1.2 The internet demand and supply side 138
12.1.3 Types of electronic cash technologies 139
12.2 Cyber-payments 140
12.2.1 What is cyber-payments? 140
12.2.2 Advantages and disadvantages of cyber-payments 140
12.3 Transfer of money in internet 141
12.3.1 Payment methods 141
12.3.2 Category of purchases 141
12.3.3 Risks in internet paying 142
12.3.4 Electronic cash in the internet 142
12.3.5 Credit cards in the internet 144
12.3.6 Checks and the internet 145
12.3.7 Smart cards and internet 145
12.4 Control of the electronic money 146
12.4.1 Secured electronic transactions standards(SET) 146
12.4.2 Law enforcement and cyber-payments 147
中文部分 151
第1章 导论 151
第1节 国际结算的基本概念 151
第2节 国际结算的历史发展 151
1．从现金结算到非现金结算 151
2．从直接结算到以银行为中心的间接结算 152
3．货物单据化、履约证书化及EDI 153
第3节 国际结算中的银行汇兑 154
1．银行海外机构网络的构成 154
2．代理行关系的建立 155
3．国际汇兑中的资金偿付 156
第2章 汇票 160
第1节 汇票的定义与内容 160
1．汇票的定义 160
2．汇票的当事人 160
3．汇票的必要项目 162
4．汇票的其他记载项目 167
第2节 票据行为 168
1．出票 168
2．背书 168
3．提示 170
4．承兑 170
5．付款 171
6．退票及退票通知 172
7．拒绝证书 172
8．追索权 173
9．参加承兑 174
10．参加付款 175
11．保证 175
第3节 汇票在融资中的应用 176
1．汇票的贴现 176
2．汇票的融通 176
3．汇票的银行承兑 178
第4节 汇票的分类 178
第3章 本票与支票 181
第1节 本票 181
1．本票的定义及必要项目 181
2．本票与汇票的异同 181
3．本票的用途 182
4．本票的常用形式 182
第2节 支票 184
1．支票的定义及必要项目 184
2．支票的种类 184
3．支票的止付与退票 185
4．支票与汇票的区别 186
第4章 汇款与托收 188
第1节 汇款 188
1．汇款的定义及基本当事人 188
2．汇款方式 188
3．汇款的退汇 192
4．汇款在国际贸易中的应用 192
第2节 托收 193
1．托收的定义 193
2．托收的当事人及其责任 194
3．跟单托收的交单条件 197
4．跟单托收中的汇票与单据 199
5．托收风险与资金融通 199
第5章 福费廷与保理 203
第1节 福费廷 203
1．福费廷的定义 203
2．福费廷业务的当事人 203
3．有关福费廷业务的技术问题 204
4．福费廷业务的一般程序 206
5．福费廷业务实例分析 207
第2节 保理 210
1．保理的定义 210
2．保理服务项目 211
3．保理业务的分类及其运作 212
4．保理业务与福费廷业务的比较 214
第6章 信用证 216
第1节 信用证概述 216
1．信用证的定义 216
2．信用证的性质 217
3．信用证的作用 218
4．《跟单信用证统一惯例》 218
第2节 信用证的当事人 219
1．申请人 219
2．开证行 220
3．受益人 221
4．通知行 222
5．议付行 222
6．保兑行 223
7．付款行 223
8．偿付行 223
9．承兑行 223
第3节 信用证的一般业务程序 224
1．进口商提出开证申请 224
2．开证行开出信用证 224
3．信用证的通知、转递、保兑及修改 225
4．出口商按信用证要求办理货物的出运 226
5．受益人交单 226
6．指定银行付款、承兑或议付 227
7．指定银行向开证行寄单索偿 227
8．开证行或偿付行提供偿付 227
第4节 信用证的类型 228
1．光票信用证与跟单信用证 228
2．可撤销信用证与不可撤销信用证 228
3．保兑信用证与不保兑信用证 229
4．即期付款、延期付款、承兑及议付信用证 229
5．特殊信用证 231
第5节 信用证方式下的风险与防范 236
1．标准信用证下的风险与防范 236
2．可转让信用证、假信用证下的风险与防范 237
3．“软条款”信用证下的风险与防范 238
第7章 银行保函与备用信用证 241
第1节 备用信用证 241
第2节 银行保函 241
1．银行保函的含义 241
2．银行保函的当事人 242
3．见索即付银行保函 242
4．银行保函的种类 244
5．银行保函与备用信用证的区别 245
6．银行保函与跟单信用证的区别 245
第8章 跟单汇票与发票 247
第1节 跟单汇票 247
1．跟单托收中的汇票 247
2．信用证项下的汇票 247
第2节 商业发票 249
1．商业发票的主要作用 249
2．商业发票的主要内容 250
第3节 其他发票 252
1．海关发票 252
2．形式发票 253
3．领事发票 253
4．证实发票 254
5．制造商发票 254
6．银行发票 254
第9章 运输单据 256
第1节 海运提单 256
1．海运提单的定义及作用 256
2．海运提单的当事人 257
3．海运提单的内容 258
4．海运提单的种类 261
5．管辖海运提单的国际公约 261
第2节 空运单据 262
1．国际航空运输的特点和方式 262
2．空运单据的作用 263
3．空运单据的主要内容 263
4．管辖航空运单的国际公约 264
第3节 铁路运单 264
1．国际铁路运输的特点与方式 264
2．国际铁路联运单 264
3．承运货物收据 265
第4节 多式运输单据 265
1．多式运输方式及其特点 265
2．多式联运单据的特点及内容 265
第10章 保险单及其他单据 267
第1节 保险单据 267
1．海上运输保险的承保范围 267
2．保险险别 269
3．保险单据的定义、作用和种类 271
第2节 其他单据 272
1．检验证书 272
2．产地证明书 273
3．包装单据 273
第11章 非贸易结算 275
第1节 信用卡 275
1．信用卡的定义与类型 275
2．信用卡业务的基本流程 275
第2节 旅行信用证 278
1．兑付旅行信用证的手续 278
2．旅行信用证程序 278
3．旅行信用证与汇款、外钞、旅行支票的比较 278
第3节 旅行支票 279
1．旅行支票的关系人 280
2．旅行支票的兑付程序 280
3．旅行支票的特点 280
第12章 电子化支付 282
第1节 电子化支付概述 282
1．电子商务 282
2．电子化支付 282
3．电子化支付的优缺点 283
第2节 电子交易安全标准问题 284
1．电子交易安全标准 284
2．电子交易安全标准的运行机制 284
3．借记卡和电子交易安全标准 285
4．电子交易安全标准的替代方式 286
第3节 电子化支付的未来 287
参考文献 289