第一篇 银行业务及金融服务管理简介 1
第1章 银行及金融服务部门概览 3
1.1 什么是银行 4
1.2 金融系统以及竞争性金融机构 7
1.3 银行与其竞争者向公众提供的服务 11
1.4 影响所有金融机构的主要趋势 18
小结 21
重要术语 21
习题 22
网上习题 23
参考文献 23
附录1A 银行业和金融服务部门的就业机会 24
第2章 政府政策及监管对银行业和金融服务业的影响 27
2.1 银行监管 27
2.2 主要的银行法规 30
2.3 21世纪出现的新法律、法规和监管策略 40
2.4 对与银行竞争的非银行金融机构的监管 45
2.5 中央银行体系对银行及其他金融机构决策和政策的影响 47
小结 53
重要术语 53
习题 54
网上习题 54
参考文献 55
第3章 银行及金融服务业的组织与结构 57
3.1 商业银行业的组织与结构 57
3.2 银行公司的组织结构 60
3.3 银行业组织结构和类型概览 62
3.4 跨州银行业以及1994年的《瑞格尔—尼尔州际银行和分行效率法》 71
3.5 两种适应21世纪的银行组织类型：金融控股公司和银行子公司 72
3.6 兼并和收购正在重塑金融服务部门的组织结构 74
3.7 银行主要竞争者组织结构的变化 75
3.8 规模与效率：大型金融机构能以更低的成本经营吗 77
3.9 金融机构的目标及其对经营成本、效率和业绩的影响 79
小结 80
重要术语 81
习题 81
网上习题 82
参考文献 82
第4章 设立银行、分支机构、自动柜员机以及开通电话银行服务和网上银行业务 84
4.1 特许设立新金融服务机构 85
4.2 美国银行特许程序 85
4.3 监管机构经常向新设银行的创建者提出的问题 86
4.4 决定申请银行许可证的主要考虑因素 87
4.5 新特许设立银行的数量和特点 88
4.6 新设金融机构的业绩 89
4.7 设立全方位服务分支机构：选址与设计 90
4.8 自动有限服务设施的设立和监管 96
4.9 家庭银行与办公室银行 99
4.10 未来金融服务设施 102
小结 103
重要术语 104
习题 105
网上习题 105
参考文献 105
第二篇 金融机构的业绩和财务报表 107
第5章 银行及其主要竞争者的财务报表 108
5.1 银行资产负债表和损益表概述 108
5.2 资产负债表（经营状况报表） 109
5.3 利润表（损益表）的构成 121
5.4 主要非银行金融机构的财务报表 126
5.5 财务报表的主要特点 127
小结 127
重要术语 128
习题 128
网上习题 131
参考文献 132
第6章 银行及其主要竞争对手绩效的测量与评估 134
6.1 银行绩效评估 135
6.2 银行主要竞争对手的绩效指标 150
6.3 规模对绩效的影响 151
小结 161
重要术语 162
习题 162
网上习题 165
参考文献 166
附录6A 利用知识改善金融机构的绩效：金融服务业信息来源 166
第三篇 资产—负债管理技术与风险规避 169
第7章 资产—负债管理：利率的确定与度量、利率敏感型缺口控制与久期缺口控制 171
7.1 资产—负债管理策略 171
7.2 利率风险：资产—负债管理最严峻的挑战之一 173
7.3 利率风险规避的目标之一 178
7.4 久期的概念 187
7.5 利用久期规避利率风险 189
7.6 久期缺口管理的局限性 195
小结 196
重要术语 196
习题 197
网上习题 199
参考文献 199
第8章 金融期货、期权、互换和其他风险规避工具在资产—负债管理中的运用 201
8.1 衍生合同的使用 201
8.2 金融期货合约：以事先确定的价格在未来进行证券交易 203
8.3 利率期权 213
8.4 银行期货和期权交易的规定与会计准则 218
8.5 利率互换 219
8.6 利率上限、利率下限与利率上下限 225
小结 227
重要术语 227
习题 227
网上习题 230
参考文献 230
第9章 使用资产支持证券、贷款出售、备用信用证与信用衍生工具进行风险管理 232
9.1 贷款及其他资产的证券化 233
9.2 销售贷款以筹集资金降低风险 240
9.3 备用信用证可降低不支付或不履约的风险 243
9.4 信用衍生工具：降低资产负债表上信用风险敞口的合约 246
小结 251
重要术语 251
习题 252
网上习题 253
参考文献 253
第四篇 银行及其主要竞争者的投资组合与流动性头寸管理 255
第10章 银行的投资功能与金融服务管理 256
10.1 金融机构可以利用的投资工具 257
10.2 常见的货币市场投资工具 259
10.3 常见的资本市场投资工具 261
10.4 近年来出现的投资工具 262
10.5 银行实际持有的投资证券 264
10.6 影响投资证券选择的因素 266
10.7 投资期限策略 276
10.8 期限管理工具 278
小结 281
重要术语 282
习题 282
网上习题 284
参考文献 284
第11章 流动性与准备金管理策略及政策 286
11.1 流动性的需求和供给 286
11.2 为什么金融机构要经常面对重大的流动性问题 288
11.3 流动性管理策略 289
11.4 预测流动性需求 292
11.5 法定准备金和货币头寸管理 301
11.6 选择准备金来源的影响因素 308
11.7 全球央行的准备金要求 308
小结 309
重要术语 310
习题 310
网上习题 314
参考文献 314
第五篇 银行及其主要竞争者对资金来源的管理 315
第12章 存款服务的管理和定价 317
12.1 银行及其他存款机构提供的存款服务类型 317
12.2 不同类型存款的利率 320
12.3 存款相关服务的定价 325
12.4 存款的成本加利润定价法 325
12.5 采用边际成本确定存款利率 329
12.6 有条件的存款定价（价格表定价）法 331
12.7 基于与客户整体关系的存款定价法 334
12.8 基本（生命线）银行服务：对低收入客户的重要服务 336
小结 337
重要术语 338
习题 338
网上习题 340
参考文献 340
第13章 非存款负债和其他负债资金来源的管理 342
13.1 负债管理和客户关系原则 342
13.2 可利用的各种非存款资金来源 344
13.3 其他非存款资金来源的选择 355
小结 361
重要术语 362
习题 362
网上习题 364
参考文献 364
第14章 投资银行业务、保险及其他费用收入来源 365
14.1 投资银行业务 366
14.2 投资产品销售 369
14.3 费用收入来源之一：信托服务 374
14.4 保险相关类产品的销售 375
14.5 金融服务多元化的好处 377
14.6 金融机构内部的信息流 380
小结 381
重要术语 382
习题 382
网上习题 383
参考文献 383
第15章 资本管理 385
15.1 资本的职能 385
15.2 资本和风险 386
15.3 资本的类型 388
15.4 究竟需要多少资本 390
15.5 关于国际资本标准的巴塞尔协议：发达国家的历史性协议 391
15.6 美国资本标准的变迁 402
15.7 如何满足资本要求 403
小结 406
重要术语 407
习题 408
网上习题 410
参考文献 410
第六篇 为企业和消费者提供贷款 413
第16章 贷款政策与程序 415
16.1 贷款的种类 415
16.2 信贷监管 418
16.3 贷款的程序 421
16.4 信用分析：优良贷款的决定因素 422
16.5 贷款客户的信息来源 428
16.6 典型贷款协议的构成 430
16.7 贷款审查 431
16.8 处理问题贷款 432
小结 434
重要术语 434
习题 434
网上习题 436
参考文献 437
第17章 企业贷款和定价 438
17.1 企业贷款简史 438
17.2 企业贷款的种类 438
17.3 短期企业贷款 439
17.4 长期企业贷款 443
17.5 企业贷款申请分析 445
17.6 客户财务报表的财务比率分析 448
17.7 比较企业客户的绩效与其所在行业的整体绩效 454
17.8 根据企业财务报表编制现金流量表 456
17.9 企业贷款定价 461
小结 467
重要术语 467
习题 468
网上习题 471
参考文献 471
第18章 消费信贷、信用卡和房地产贷款 473
18.1 个人和家庭贷款的种类 474
18.2 消费信贷的特点 476
18.3 消费信贷申请评估 477
18.4 消费信贷申请范例 478
18.5 消费信贷的信用评分 482
18.6 消费信贷适用的法律法规 485
18.7 房地产贷款 488
18.8 消费信贷和房地产贷款的环境变化 492
18.9 新的联邦破产法规 493
18.10 消费信贷和房地产贷款定价：贷款利率及其他条款的确定 494
小结 498
重要术语 499
习题 499
网上习题 502
参考文献 502
第七篇 未来金融业的全球管理 505
第19章 金融服务业中的收购与兼并 507
19.1 兼并方兴未艾 507
19.2 金融服务业内兼并迅速发展的动因 509
19.3 选择合适的兼并对象 513
19.4 通向增长的兼并之路 515
19.5 完成兼并交易的方式 515
19.6 美国的银行兼并法规 516
19.7 欧洲银行兼并新规则 520
19.8 如何成功兼并 520
19.9 金融机构兼并的研究 521
小结 523
重要术语 524
习题 524
网上习题 526
参考文献 526
第20章 国际银行和银行金融服务业的未来 528
20.1 国际银行的组织形式 529
20.2 国际银行监管 530
20.3 银行在国际市场上提供的服务 533
20.4 国际银行未来面临的问题 543
20.5 银行和金融服务业的未来 546
小结 549
重要术语 550
习题 550
网上习题 551
参考文献 551
附录A 银行术语 553