第一部分 银行业及金融服务介绍 2
第1章 变化中的金融服务部门综述 2
1.1 引言 2
1.2 金融系统以及竞争性金融服务机构 2
1.3 银行与银行体系 6
1.4 银行与其主要竞争者向公众提供的服务 11
1.5 影响所有金融机构的主要趋势：危机、变革、转变 17
1.6 银行再造与流程银行 20
1.7 本书的框架 21
本章小结 22
关键术语 22
习题 23
附录1A 银行业和金融服务部门的就业机会 23
第2章 政府政策及监管对银行业和金融服务业的影响 26
2.1 引言 26
2.2 银行监管与监管机构 27
2.3 主要的银行法规 31
2.4 21世纪出现的新法律和法规：《多德-弗兰克金融改革法案》《巴塞尔协议》和世界各地的其他规则 39
2.5 对与银行竞争的非银行金融机构的监管 46
2.6 中央银行体系对银行及其他金融机构决策和政策的影响 49
本章小结 54
关键术语 54
习题 55
附录2A 中央银行的货币政策：2007～2009年的大萧条及两大目标 55
第3章 银行及金融服务业的组织与结构 57
3.1 引言 57
3.2 商业银行业的内部组织与结构 57
3.3 银行组织的发展趋势与银行业的类型 64
3.4 兼并和收购正在重塑金融服务部门的组织结构 77
3.5 银行主要竞争者组织结构的变化 77
3.6 规模与效率：大型金融机构能以更低的成本经营吗 78
3.7 金融机构的目标及其对经营成本、效率和业绩的影响 80
本章小结 82
关键术语 83
习题 83
第4章 设立银行、分支机构、自动柜员机以及开通电话银行服务和网上银行业务 85
4.1 引言 85
4.2 银行特许程序 86
4.3 决定申请银行许可证的主要考虑因素 88
4.4 自动有限服务设施的设立和监管 96
4.5 未来金融服务设施 99
本章小结 104
关键术语 104
习题 104
第二部分 金融机构的业绩和财务报表 108
第5章 银行及其主要竞争者的财务报表 108
5.1 引言 108
5.2 银行资产负债表、利润表和现金流量表概述 108
5.3 资产负债表 109
5.4 利润表的构成 118
5.5 现金流量表 121
5.6 主要非银行金融机构的财务报表 123
5.7 财务报表的主要特点 124
本章小结 124
关键术语 125
习题 125
第6章 银行及其主要竞争对手绩效的测量与评估 128
6.1 引言 128
6.2 银行绩效评估 129
6.3 银行主要竞争对手的绩效指标 142
6.4 银行经营绩效评价中的风险因素修正 146
6.5 规模对绩效的影响 147
本章小结 149
关键术语 149
习题 149
第三部分 资产-负债管理技术与风险规避 154
第7章 变动利率风险管理：资产-负债管理和久期技术 154
7.1 引言 154
7.2 资产-负债管理策略 154
7.3 利率风险：最大的管理挑战之一 156
7.4 规避利率风险的目标 160
7.5 作为风险管理工具的久期概念 168
7.6 利用久期规避利率风险 171
7.7 久期缺口管理的局限性 175
本章小结 176
关键术语 176
习题 176
第8章 金融期货、期权、互换和其他风险规避工具在资产-负债管理中的运用 178
8.1 引言 178
8.2 衍生合同的使用 179
8.3 金融期货合约：承诺以预定的价格在未来进行证券交易 179
8.4 利率期权 189
8.5 利率互换 194
8.6 利率上限、利率下限与利率上下限 197
本章小结 199
关键术语 200
习题 200
第9章 风险管理：资产支持证券、贷款出售、备用信用证及信用衍生品 202
9.1 引言 202
9.2 贷款及其他资产的证券化 202
9.3 出售贷款以筹集资金并降低风险 209
9.4 可降低违约风险的备用信用证 212
9.5 信用衍生工具：可降低资产负债表上信用风险敞口的合约 217
本章小结 222
关键术语 222
习题 222
第四部分 银行及其主要竞争者的投资组合与流动性头寸管理 226
第10章 金融服务管理的投资功能 226
10.1 引言 226
10.2 金融机构可利用的投资工具 227
10.3 常见的货币市场投资工具 229
10.4 常见的资本市场投资工具 231
10.5 近期出现的投资工具 232
10.6 西方银行实际持有的证券 234
10.7 影响所投资的证券类型的因素 235
10.8 投资期限策略及期限管理工具 243
本章小结 249
关键术语 250
习题 250
第11章 流动性与准备金管理：策略及政策 253
11.1 引言 253
11.2 流动性的需求和供给 254
11.3 流动性管理策略 256
11.4 预测流动性需求 260
11.5 法定准备金和货币头寸管理 269
11.6 选择准备金来源的影响因素 274
11.7 全球央行的准备金要求 274
本章小结 276
关键术语 276
习题 276
第五部分 银行及其主要竞争者对资金来源的管理 282
第12章 存款服务的管理及定价 282
12.1 引言 282
12.2 存款机构提供的存款种类 282
12.3 不同类型存款的利率 286
12.4 存款相关服务的定价 289
本章小结 299
关键术语 299
习题 300
第13章 非存款负债的管理 302
13.1 引言 302
13.2 负债管理和客户关系原则 302
13.3 可利用的各种非存款资金来源 304
13.4 其他非存款资金来源的选择 312
本章小结 316
关键术语 316
习题 316
第14章 投资银行业务、保险及其他费用收入来源 319
14.1 引言 319
14.2 投资银行业务 320
14.3 费用收入来源之一：信托服务 323
14.4 现代租赁 325
14.5 保险相关类产品的销售 329
14.6 金融服务多元化的好处 330
14.7 金融机构内部的信息流 332
本章小结 333
关键术语 334
习题 334
第15章 资本管理 336
15.1 引言 336
15.2 资本的职能和风险 336
15.3 资本的类型 339
15.4 银行史上的一个重大问题：究竟需要多少资本 341
15.5 关于国际资本标准的《巴塞尔协议》：发达国家之间不断发展的历史协议 342
15.6 中国和美国资本标准的变迁 351
15.7 如何满足资本要求 352
本章小结 356
关键术语 357
习题 357
第六部分 为企业和消费者提供贷款 362
第16章 贷款政策与程序 362
16.1 引言 362
16.2 贷款的种类 362
16.3 贷款的过程和信贷监管 365
16.4 信用分析：优良贷款的决定因素 369
16.5 贷款客户信息的来源 374
16.6 典型贷款协议的构成 376
16.7 贷款审查 377
16.8 问题贷款的处理 377
本章小结 379
关键术语 380
习题 380
第17章 企业贷款和定价 382
17.1 引言 382
17.2 企业贷款简史 382
17.3 企业贷款的种类 382
17.4 短期企业贷款 383
17.5 长期企业贷款 385
17.6 企业贷款申请分析 388
17.7 财务报表的财务比率分析 391
17.8 根据企业财务报表编制现金流量表 397
17.9 企业贷款定价 401
本章小结 405
关键术语 406
习题 406
第18章 消费信贷、信用卡和房地产贷款 409
18.1 引言 409
18.2 个人和家庭贷款的种类 410
18.3 消费信贷的特点 412
18.4 消费信贷申请评估 413
18.5 消费信贷申请范例 414
18.6 消费信贷的信用评分 417
18.7 房地产贷款 419
18.8 消费信贷和房地产贷款定价：贷款利率及其他条款的确定 422
本章小结 425
关键术语 426
习题 426
第七部分 未来金融业的全球管理 430
第19章 金融服务业中的收购与兼并 430
19.1 引言 430
19.2 兼并方兴未艾 430
19.3 金融服务业内兼并迅速发展的动因 432
19.4 通向增长的兼并之路：兼并的流程 433
19.5 选择合适的兼并对象 435
19.6 完成兼并交易的方式 437
19.7 全球银行的兼并法规 437
19.8 如何成功兼并 440
19.9 金融机构兼并的研究 441
本章小结 443
关键术语 444
习题 444
第20章 国际银行和银行金融服务业的未来 446
20.1 引言 446
20.2 国际银行的组织形式 447
20.3 国际银行监管 449
20.4 银行在国际市场上提供的服务 450
20.5 国际银行未来面临的问题 458
20.6 银行和金融服务业的未来 462
本章小结 464
关键术语 465
习题 465