第一章 概论 1
第一节 财务与财务管理 1
第二节 财务管理的要求与目标 7
第三节 财务管理的环节与方法 12
第四节 财务工作组织 27
问题与思考 29
第二章 理财观念 31
第一节 理财观念概述 31
第二节 时间价值计算与应用 49
第三节 风险价值估算与应用 57
问题与思考 64
第三章 筹资管理 65
第一节 筹资管理概述 65
第二节 资金需用量预测 79
第三节 融资能力分析 90
第四节 筹资日常管理 104
问题与思考 106
第四章 资本结构管理 108
第一节 资本结构概述 108
第二节 资本成本 121
第三节 资本结构决策 131
第四节 杠杆原理及其应用 138
问题与思考 153
第五章 流动资产管理 154
第一节流动资产管理概述 154
第二节 现金管理 159
第三节 应收账款管理 166
第四节 存货管理 185
问题与思考 203
第六章 项目投资管理 205
第一节 项目投资管理概述 205
第二节 项目投资评价 216
第三节 固定资产管理 232
第四节 折旧管理 246
问题与思考 256
第七章对外投资管理 258
第一节 对外投资管理概述 258
第二节 股票投资管理 269
第三节 债券投资管理 277
第四节 对外直接投资管理 282
第五节 投资风险与投资组合 286
问题与思考 295
第八章 分配管理 297
第一节 分配管理概述 297
第二节 收入管理 303
第三节 利润管理 311
第四节利润分配管理 321
问题与思考 332
第九章 财务预算 334
第一节 全面预算概述 334
第二节 预算编制方法 340
第三节 现金预算编制 348
第四节 预计会计报表 363
问题与思考 369
第十章 财务控制 371
第一节 财务控制概述 371
第二节 责任中心与控制方法 376
第三节 责任报告与业绩考核 387
问题与思考 409
第十一章 财务分析 410
第一节 财务分析概述 410
第二节 偿债能力分析 422
第三节 营运能力分析 428
第四节 盈利能力分析 438
第五节 现金流量分析 440
第六节 财务综合分析 446
问题与思考 459
附录一 复利终值系数表 460
附录二 复利现值系数表 462
附录三 年金现值系数表 464
附录四 年金终值系数表 466
附录五 企业效绩评估标准值 468