第一章 财务管理制度基础 1
财务部人员组成与职责 1
财务工作岗位职责 1
财务会计管理制度 3
股份有限公司会计制度 6
财务计划管理制度 12
财务工作管理规则 14
会计档案管理办法 15
第二章 财务部门工作管理制度 18
印章管理制度 18
内部稽核管理制度 18
监交管理制度 20
账务科工作岗位职责 22
税务科工作岗位职责 23
成本科工作岗位职责 23
会计科工作岗位职责 24
预算科工作岗位职责 25
出纳科工作岗位职责 25
会计信息处岗位职责 26
总出纳岗位职责 26
出纳员岗位职责 27
银行送款员岗位职责 29
收银出纳员岗位职责 29
稽核员岗位职责 30
稽核部工作岗位职责 31
第三章 财务会计岗位责任制 33
财务部经理岗位职责 33
总会计师岗位职责 35
会计主管岗位责任制 36
出纳岗位责任制度 38
会计师岗位职责 38
成本会计岗位职责 39
明细账会计岗位职责 40
货币资金会计岗位责任制 41
流动资产会计岗位责任制 42
应付款及账册主管岗位职责 42
损益会计岗位责任制 43
管理会计岗位责任制 44
固定资产会计岗位责任制 45
会计核算基础工作规定 47
会计专业职务岗位责任制 50
流动资金管理与核算员岗位职责 52
资产核算员岗位职责 53
材料核算员岗位职责 54
工资核算员岗位职责 57
餐饮成本核算员岗位职责 58
支出核算员岗位职责 59
利润核算员岗位职责 60
往来核算员岗位职责 61
总账报表员岗位职责 62
综合分析员岗位职责 63
财会科(处)长岗位职责 63
会计政策岗位职责 64
信息分析岗位职责 64
第四章 财务控制制度 66
财务控制制度 66
外商投资企业财务控制制度 79
内部结算制度 88
内部稽核制度(范例) 89
现金控制制度 97
资产控制制度原则 100
零用金管理细则 102
财务报销制度 103
会计人员账款回收考核办法 103
费用报销审批制度 105
财物盘点制度(1) 106
财物盘点制度(2) 110
财务状况控制表 125
资金调度控制表 126
应收账款控制表 127
盘点报告表 128
采购控制表 129
人事动态及费用控制表 130
成本费用控制表 131
现金盘点报告表 132
固定资产控制卡(正面) 133
固定资产控制卡(背面) 134
企业预算管理制度 135
第五章 资本预算管理制度 135
企业资金预算制度 141
资金预算作业规则 144
各部门月绩分析细则 147
资金差异报告表 150
资金调度计划表 151
内外销收入预计表 152
材料采购预计表 153
收支预计表 154
购料借款月报表 155
银行短期借款明细表 156
第六章 资产管理制度 157
资产管理岗位职责 157
固定资产管理制度(1) 157
固定资产管理制度(2) 160
固定资产火灾保险事务处理细则 163
清产核资办法 167
不动产管理规定 179
现金及有价证券管理制度 181
应收账款及应收票据管理制度 185
收款办法 187
货款回收管理办法 188
货款回收处理办法 190
业务员收款规定 195
呆账管理办法 198
问题账款管理办法 201
固定资产增减表 204
固定资产转移单 205
固定资产减损单 206
闲置固定资产明细表 207
固定资产盘存单 208
固定资产登记卡 209
资金管理规定 210
第七章 资金管理制度 210
筹资管理岗位职责 212
资金筹集管理制度 213
固定资金管理制度 213
经费支出管理制度 214
流动资金管理制度 214
专用基金管理制度 215
外汇管理制度 216
资金主管岗位职责 218
资金管理员岗位职责 219
信贷员岗位职责 219
资金控制制度 220
收取票据须知 223
支票管理制度 224
发票管理制度 226
退票处理制度 229
问题客户处理制度 229
现金管理制度 230
账单移交及对账制度 230
现金使用规则 233
现金收支管理办法 234
现金收支日报表 238
现金存款日报表 239
现金银行存款结存表 240
现金与银行存款逐日登计表 241
应收票据、应收账款处理准则 242
现金收支月报表 245
年、月份应收账款日程表 246
应收账款控制表 247
应收账款票据月报表 248
应收票据分析表 249
付款登记表 250
预付款申请表 251
股票事务处理办法 252
第八章 股份制企业投资管理制度 252
股东印鉴卡 255
股东一览表 256
股票转让过户申请书 257
股票继承过户申请书 258
投资管理规定 259
企业投资计划书 260
投资项目档案管理规定 292
第九章 利润中心管理制度 297
利润中心管理制度 297
营业收入、利润及分配管理制度 297
设有分企业的利润中心制度实施办法 299
设有分企业的利润中心制度实施细则 302
综合性企业的利润中心制度 304
门市销售的利润中心制度 310
利润中心资产负债表 314
利润中心往来支出金额表 315
利润中心盈亏表 316
利润中心费用分摊表 317
各利润中心往来利息表 318
利润中心奖金分配表 319
利润中心财务状况比较表 320
利润中心周转资金分析表 321
第十章 成本核算管理制度 322
分批成本会计管理制度 322
分步成本会计管理制度 326
成本控制岗位职责 331
成本控制制度 332
产品成本核算办法 344
质量成本管理办法 346
产品成本核算办法 352
成本费用核算与管理办法 356
开发企业成本核算办法 406
材料供销企业成本核算试行办法 417
商贸企业成本费用核算办法 422
产品标准成本表 435
原材料采购成本汇总表 436
产品生产费用分摊表 437
制造成本及利润计划表 438
直接人工及制造费用比较表 439
销售费用设定表 440
管理费用设定表 441
财务费用设定明细表 442
第十一章 审计管理制度 443
企业审计工作制度 443
内部审计工作管理制度 446
企业财务收支审计办法 451
经济效益审计办法 460
审计业务专用发文稿纸 466
审计工作方案表 467
审计实施计划表 468
被审计单位基本情况表 469
审计查账记录表 470
实物核算记录表 470
审计工作底稿 471
审计报告征求意见书 472
第十二章 财务分析表格范本 473
主要财务比率分析表 473
应收应付项状况控制表 474
财务管理调查表(1) 475
财务管理调查表(2) 476
融资风险变动分析表 477
资本结构弹性总托分析表 478
百分数资产负债表项目结构分析表 479
产销量值分析表 480
历年资产负债一览表 481
生产经营状况综合评价表 482
第十三章 财务评估表格范本 483
资产评估培训情况表 483
资产评估情况统计表 484
企业整体评估统计表 485
股份制改造企业资产评估情况调查表 486
国企与外商合资股份制改造资产评估表 487
国企与外商合资经营资产评估调查表 488
第十四章 财务报告管理表格范本 489
资产负债表 489
利润表 491
利润分配表 492
现金流量表 493
应收账款周转状况分析表 494
存货周转状况分析表 495
流动资产周转状况分析表 496
固定资产周转状况分析表 497
总资产周转状况分析表 498
销售利润状况分析表 499
成本利润状况分析表 500
投资效益分析表 501
拟销毁会计账册、凭证及报表清册 502
资金运用月报表 503
借款余额月报表 504
费用支付月报表 505
存货月报表 506
应收应付账款月报表 507
现金收支月报表 508
销货收入月报表 509
出纳管理日报表 510
进账日报表 511
银行存款、现金收支日报表 512
收支日报表 513
应收账款票据月报表 514
应收账款、应收票据日报表 515
出纳日报表 516
财务日报表 517
第十五章 财务税收管理表格范本 518
印花税纳税申报表 518
未冲退营业印花税一览表 519
教育附加费纳税申报表 519
车船使用税纳税申报表 520
城市维护建设税纳税申报表 521
土地使用税纳税申报表 522
房产税纳税申报表 523
企业所得税纳税调整项目表 524
联营企业分利、股息收入纳税表 525
企业减免项目表 526
应交增值税明细表 527