新编企业财务管理制度大全PDF电子书下载

第一章 财务管理制度基础 1

财务部人员组成与职责 1

财务工作岗位职责 1

财务会计管理制度 3

股份有限公司会计制度 6

财务计划管理制度 12

财务工作管理规则 14

会计档案管理办法 15

第二章 财务部门工作管理制度 18

印章管理制度 18

内部稽核管理制度 18

监交管理制度 20

账务科工作岗位职责 22

税务科工作岗位职责 23

成本科工作岗位职责 23

会计科工作岗位职责 24

预算科工作岗位职责 25

出纳科工作岗位职责 25

会计信息处岗位职责 26

总出纳岗位职责 26

出纳员岗位职责 27

银行送款员岗位职责 29

收银出纳员岗位职责 29

稽核员岗位职责 30

稽核部工作岗位职责 31

第三章 财务会计岗位责任制 33

财务部经理岗位职责 33

总会计师岗位职责 35

会计主管岗位责任制 36

出纳岗位责任制度 38

会计师岗位职责 38

成本会计岗位职责 39

明细账会计岗位职责 40

货币资金会计岗位责任制 41

流动资产会计岗位责任制 42

应付款及账册主管岗位职责 42

损益会计岗位责任制 43

管理会计岗位责任制 44

固定资产会计岗位责任制 45

会计核算基础工作规定 47

会计专业职务岗位责任制 50

流动资金管理与核算员岗位职责 52

资产核算员岗位职责 53

材料核算员岗位职责 54

工资核算员岗位职责 57

餐饮成本核算员岗位职责 58

支出核算员岗位职责 59

利润核算员岗位职责 60

往来核算员岗位职责 61

总账报表员岗位职责 62

综合分析员岗位职责 63

财会科(处)长岗位职责 63

会计政策岗位职责 64

信息分析岗位职责 64

第四章 财务控制制度 66

财务控制制度 66

外商投资企业财务控制制度 79

内部结算制度 88

内部稽核制度(范例) 89

现金控制制度 97

资产控制制度原则 100

零用金管理细则 102

财务报销制度 103

会计人员账款回收考核办法 103

费用报销审批制度 105

财物盘点制度(1) 106

财物盘点制度(2) 110

财务状况控制表 125

资金调度控制表 126

应收账款控制表 127

盘点报告表 128

采购控制表 129

人事动态及费用控制表 130

成本费用控制表 131

现金盘点报告表 132

固定资产控制卡(正面) 133

固定资产控制卡(背面) 134

企业预算管理制度 135

第五章 资本预算管理制度 135

企业资金预算制度 141

资金预算作业规则 144

各部门月绩分析细则 147

资金差异报告表 150

资金调度计划表 151

内外销收入预计表 152

材料采购预计表 153

收支预计表 154

购料借款月报表 155

银行短期借款明细表 156

第六章 资产管理制度 157

资产管理岗位职责 157

固定资产管理制度(1) 157

固定资产管理制度(2) 160

固定资产火灾保险事务处理细则 163

清产核资办法 167

不动产管理规定 179

现金及有价证券管理制度 181

应收账款及应收票据管理制度 185

收款办法 187

货款回收管理办法 188

货款回收处理办法 190

业务员收款规定 195

呆账管理办法 198

问题账款管理办法 201

固定资产增减表 204

固定资产转移单 205

固定资产减损单 206

闲置固定资产明细表 207

固定资产盘存单 208

固定资产登记卡 209

资金管理规定 210

第七章 资金管理制度 210

筹资管理岗位职责 212

资金筹集管理制度 213

固定资金管理制度 213

经费支出管理制度 214

流动资金管理制度 214

专用基金管理制度 215

外汇管理制度 216

资金主管岗位职责 218

资金管理员岗位职责 219

信贷员岗位职责 219

资金控制制度 220

收取票据须知 223

支票管理制度 224

发票管理制度 226

退票处理制度 229

问题客户处理制度 229

现金管理制度 230

账单移交及对账制度 230

现金使用规则 233

现金收支管理办法 234

现金收支日报表 238

现金存款日报表 239

现金银行存款结存表 240

现金与银行存款逐日登计表 241

应收票据、应收账款处理准则 242

现金收支月报表 245

年、月份应收账款日程表 246

应收账款控制表 247

应收账款票据月报表 248

应收票据分析表 249

付款登记表 250

预付款申请表 251

股票事务处理办法 252

第八章 股份制企业投资管理制度 252

股东印鉴卡 255

股东一览表 256

股票转让过户申请书 257

股票继承过户申请书 258

投资管理规定 259

企业投资计划书 260

投资项目档案管理规定 292

第九章 利润中心管理制度 297

利润中心管理制度 297

营业收入、利润及分配管理制度 297

设有分企业的利润中心制度实施办法 299

设有分企业的利润中心制度实施细则 302

综合性企业的利润中心制度 304

门市销售的利润中心制度 310

利润中心资产负债表 314

利润中心往来支出金额表 315

利润中心盈亏表 316

利润中心费用分摊表 317

各利润中心往来利息表 318

利润中心奖金分配表 319

利润中心财务状况比较表 320

利润中心周转资金分析表 321

第十章 成本核算管理制度 322

分批成本会计管理制度 322

分步成本会计管理制度 326

成本控制岗位职责 331

成本控制制度 332

产品成本核算办法 344

质量成本管理办法 346

产品成本核算办法 352

成本费用核算与管理办法 356

开发企业成本核算办法 406

材料供销企业成本核算试行办法 417

商贸企业成本费用核算办法 422

产品标准成本表 435

原材料采购成本汇总表 436

产品生产费用分摊表 437

制造成本及利润计划表 438

直接人工及制造费用比较表 439

销售费用设定表 440

管理费用设定表 441

财务费用设定明细表 442

第十一章 审计管理制度 443

企业审计工作制度 443

内部审计工作管理制度 446

企业财务收支审计办法 451

经济效益审计办法 460

审计业务专用发文稿纸 466

审计工作方案表 467

审计实施计划表 468

被审计单位基本情况表 469

审计查账记录表 470

实物核算记录表 470

审计工作底稿 471

审计报告征求意见书 472

第十二章 财务分析表格范本 473

主要财务比率分析表 473

应收应付项状况控制表 474

财务管理调查表(1) 475

财务管理调查表(2) 476

融资风险变动分析表 477

资本结构弹性总托分析表 478

百分数资产负债表项目结构分析表 479

产销量值分析表 480

历年资产负债一览表 481

生产经营状况综合评价表 482

第十三章 财务评估表格范本 483

资产评估培训情况表 483

资产评估情况统计表 484

企业整体评估统计表 485

股份制改造企业资产评估情况调查表 486

国企与外商合资股份制改造资产评估表 487

国企与外商合资经营资产评估调查表 488

第十四章 财务报告管理表格范本 489

资产负债表 489

利润表 491

利润分配表 492

现金流量表 493

应收账款周转状况分析表 494

存货周转状况分析表 495

流动资产周转状况分析表 496

固定资产周转状况分析表 497

总资产周转状况分析表 498

销售利润状况分析表 499

成本利润状况分析表 500

投资效益分析表 501

拟销毁会计账册、凭证及报表清册 502

资金运用月报表 503

借款余额月报表 504

费用支付月报表 505

存货月报表 506

应收应付账款月报表 507

现金收支月报表 508

销货收入月报表 509

出纳管理日报表 510

进账日报表 511

银行存款、现金收支日报表 512

收支日报表 513

应收账款票据月报表 514

应收账款、应收票据日报表 515

出纳日报表 516

财务日报表 517

第十五章 财务税收管理表格范本 518

印花税纳税申报表 518

未冲退营业印花税一览表 519

教育附加费纳税申报表 519

车船使用税纳税申报表 520

城市维护建设税纳税申报表 521

土地使用税纳税申报表 522

房产税纳税申报表 523

企业所得税纳税调整项目表 524

联营企业分利、股息收入纳税表 525

企业减免项目表 526

应交增值税明细表 527