第一篇 基础篇 3
第一章 商业银行基础 3
第一节 市场经济与商业银行 3
一 商业银行的定义 3
二 商业银行的产生与发展 4
三 当代商业银行的发展趋势 7
四 未来银行业的发展趋势 12
五 中国商业银行的变迁 13
一 商业银行的功能 17
第二节 商业银行的功能与作用 17
二 商业银行的作用 21
第三节 银行业与证券业的分与合 23
一 分业经营、分业管理的界定 23
二 西方银行业与证券业分与合的历史经验 24
三 全能银行的实施条件 25
第二章 商业银行制度 28
第一节 商业银行制度的一般原则 28
一 确立商业银行制度应遵循的原则 28
二 商业银行规模与效益的关系 30
一 商业银行制度的分类 31
第二节 商业银行制度的类型 31
二 商业银行制度对银行业绩的影响 36
第三节 主要国家的商业银行制度 37
一 美国的商业银行制度 37
二 德国的商业银行制度 38
三 日本的商业银行制度 40
四 中国的商业银行制度 41
第三章 商业银行的法人治理结构 46
第一节 商业银行的设立 46
一 设立商业银行应当考虑的因素 46
三 我国设立商业银行的法律规定 48
二 设立商业银行的一般程序 48
第二节 商业银行的法人治理结构 50
一 商业银行法人治理结构的特点 50
二 商业银行法人治理结构的模式 50
三 不同规模商业银行内部组织结构举例 54
第三节 中国商业银行组织管理体制的创新 56
一 国有专业银行向国有商业银行转轨中的体制创新 56
二 转轨中国有商业银行组织体制的缺陷 58
一 资产管理理论 62
第四章 资产负债管理 62
第一节 资产负债管理理论 62
二 负债管理理论 65
三 多元化管理理论 66
第二节 资产负债管理方法 67
一 资产管理方法 67
二 负债管理方法 72
三 资产--负债管理方法 73
一 实施资产负债管理的背景 79
第三节 我国商业银行的资产负债比例管理 79
二 资产负债管理原则 80
三 比例管理体系 81
第二篇 经营篇 87
第五章 资本金业务 87
第一节 银行资本 87
一 银行资本的构成 87
二 银行资本的功能 89
第二节 银行资本的衡量 90
一 银行角度的资本衡量 90
二 政府监管角度的资本衡量 92
三 资本衡量的国际标准 95
四 《巴塞尔协议》实施前后银行资本的国际比较 100
五 《巴塞尔协议》对银行业的影响 102
第三节 我国银行资本的衡量 104
一 关于资本充足率指标 104
二 我国商业银行资本定义与风险权重的规定 104
第六章 负债业务 111
第一节 存款业务 111
一 存款的重要性 111
二 银行存款的特点 112
三 存款的种类 113
第二节 非存款借入资金业务 116
一 非存款借入资金的特点 116
二 短期借款渠道 117
三 中长期借款渠道 120
第三节 存款的市场营销 121
一 存款营销的特征 121
二 存款市场细分 122
三 银行形象塑造 123
四 存款产品的营销渠道 124
五 存款的促销 125
六 存款的营销策略 127
第七章 贷款业务 130
第一节 贷款种类 130
一 划分贷款种类的意义 130
二 贷款分类标准 131
第二节 贷款程序与原则 136
一 贷款程序 136
二 贷款原则 138
一 抵押贷款的概念及特征 140
第三节 抵押贷款 140
二 抵押贷款的种类 141
三 抵押、抵押权、抵押物 142
四 抵押率与贷款限额 145
第四节 票据贴现 146
一 票据贴现的概念 146
二 票据贴现的特点 146
三 票据贴现的程序 147
二 存货贷款 149
一 普通贷款 149
第五节 工商业贷款 149
三 客账贷款 150
四 交易商融资 150
五 我国短期工商业贷款 151
六 我国中长期企业贷款 152
第六节 银团贷款 153
一 银团贷款的特征 153
二 银团贷款的种类 154
三 银团贷款的主要参与者 154
四 银团贷款的程序 155
五 银团贷款的定价 156
六 银团贷款应注意的问题 157
第七节 项目融资 158
一 项目融资的概念 158
二 项目融资的参与者 159
三 项目融资的运作 160
四 BOT运作方式 162
第八节 消费者贷款 164
一 消费者贷款的分类 164
二 消费者贷款的管理 165
三 住房按揭贷款 166
第九节 国际贸易融资 170
一 出口贸易融资 170
二 进口贸易融资 173
第八章 证券投资业务 179
第一节 证券投资业务概述 179
一 证券投资的基本定义 179
二 金融运行模式与商业银行投资业务 180
四 商业银行投资业务的特点 181
三 商业银行从事证券投资的目的 181
第二节 证券投资工具 183
一 法律对商业银行使用投资工具的限制 183
二 货币市场工具 183
三 资本市场工具 185
第三节 证券投资分析 188
一 基本分析 188
二 技术分析 190
第四节 证券投资业务操作 192
一 证券投资业务的主要步骤 192
二 证券投资方式 193
三 证券投资组合的构建 195
四 证券组合的修正 197
第九章 中间业务 201
第一节 中间业务概述 201
一 中间业务的定义 201
二 中间业务与表外业务的区别 201
三 中间业务的种类 202
第二节 结算业务 204
一 结算业务的定义 204
二 结算工具 205
三 转账结算方式 208
四 国际结算业务 212
第三节 信托业务 217
一 信托的定义及信托关系人 217
二 信托业务的类型 218
三 信托业务与委托业务的区别 219
四 信托存款 220
五 信托贷款与委托贷款 220
六 信托投资与委托投资 221
一 租赁与租赁业务的定义与特征 222
第四节 租赁业务 222
二 租赁的形式 223
三 租金及计算 224
第五节 信用卡业务 226
一 信用卡的定义 226
二 信用卡的功能 226
三 信用卡业务流程 227
四 信用卡透支：消费信贷 229
第一节 表外业务概述 232
一 表外业务的定义 232
第十章 表外业务 232
二 表外业务的分类 233
第二节 担保与承诺业务 234
一 担保业务 234
二 承诺业务 235
第三节 期货与期权业务 237
一 金融期货业务 237
二 金融期权业务 242
第四节 互换业务 244
一 互换的定义 244
二 利率互换 245
三 货币互换 248
第十一章 资产证券化 252
第一节 资产证券化概述 252
一 资产证券化的定义 252
二 资产证券化的产生与发展 253
三 资产证券化的意义 254
第二节 资产证券化的品种 255
一 资产证券化的一般品种 255
二 美国资产证券化的品种 256
一 资产证券化的一般运作程序 258
第三节 资产证券化的运作 258
二 资产证券化运作中各当事人的职能 262
三 资产证券化案例：抵押转手证券运作方式 264
第四节 我国银行的资产证券化 266
一 我国银行资产证券化的意义 266
二 资产管理公司的性质与职能 268
三 我国银行资产证券化的运作模式 269
二 内源资本的特点 275
一 内源资本的概念 275
第十二章 资本金管理 275
第一节 内源资本管理 275
第三篇 管理篇 275
三 股息政策 276
四 银行资产增长模型 276
第二节 外源资本管理 282
一 外源资本的概念 282
二 外源资本的来源及特点 282
三 外部筹集资本的最佳方式 284
一 分子对策 286
第三节 资本金计划 286
二 分母对策 289
第十三章 负债管理 294
第一节 负债需求量与筹资策略 294
一 确定负债需求量应考虑的因素 294
二 负债风险 295
三 负债计划 297
四 银行的筹资策略 299
五 影响银行存款的因素 300
一 存款成本 302
第二节 负债成本的构成 302
二 非存款负债可用资金边际成本 307
三 股权资本成本 307
四 影响存款成本的因素 310
五 最有利可图的存款账户 312
第三节 存款定价模型 314
一 存款定价的目的 314
二 存款定价模型 314
二 非存款负债的来源渠道 325
一 非存款负债管理的重要性 325
第四节 非存款负债的管理 325
三 非存款负债的管理 330
第十四章 贷款管理 337
第一节 贷款风险管理 337
一 贷款风险的定义与分类 337
二 贷款风险判断方法 338
第二节 企业偿债能力分析 339
一 短期偿债能力分析(流动比率) 339
二 长期偿债能力分析(杠杆比率) 341
三 企业营运能力分析(效率比率) 342
四 盈利能力分析(盈利比率) 344
五 企业贷款风险分析 345
第三节 企业现金流量分析 349
一 现金流量 349
二 现金流量表 350
三 企业现金流量表案例分析 355
四 净现值分析 359
一 贷款定价的基本原理 363
第四节 贷款定价 363
二 贷款价格的构成 364
三 贷款定价的方法 366
第十五章 证券投资管理 378
第一节 证券投资管理概述 378
一 证券投资管理形式 378
二 市场的有效性 379
第二节 证券投资的收益与风险 380
一 证券投资的收益 380
二 证券投资的风险 384
一 梯形或间隔期限策略 389
第三节 证券投资策略 389
二 杠铃策略 390
三 利率预期策略 391
第四节 证券投资理论 392
一 资本资产定价理论 392
二 套利定价理论 398
三 期权定价理论 402
第一节 流动性供给与需求 410
一 银行内部流动性供给与需求的来源 410
第十六章 流动性管理 410
二 净流动性头寸 411
三 外部因素对流动性供求的影响 412
第二节 现金资产管理 414
一 银行保持现金资产的目的 414
二 现金资产与流动性之间的关系 415
三 现金资产管理的原则 419
四 我国现金头寸的匡算方法 419
第三节 法定准备金管理 420
一 可作为存款准备金的范围 420
四 法定准备金的计算方法 421
三 法定准备金比率 421
二 基础负债的范围 421
五 现金头寸的调剂 424
六 弥补法定准备金缺口应注意的问题 424
第四节 流动性预测 426
一 资金来源与运用法 426
二 资金结构法 436
三 流动性指标法 439
四 银行流动性指标的趋势 442
一 资产负债表的主要科目 447
第一节 资产负债表 447
第十七章 商业银行财务报表 447
二 资产负债表反映的资金流入流出关系 448
三 资产负债表的内容 448
四 美国商业银行资产负债结构的新变化 458
五 银行资产负债结构比较 460
第二节 损益表 465
一 损益表与资产负债表的关系 465
二 损益表反映的收入与支出关系 465
三 损益表收支科目的计算 466
四 损益表的主要内容 467
五 不同规模银行损益表分析 472
第三节 资金流量表 478
一 资金流量表的含义 478
二 资金流量表的平衡公式 479
三 资金流量表案例分析 479
第四节 资本账户报表 482
一 资本账户报表的含义 482
二 资本账户报表的内容 482
一 评价银行业绩的重要性 486
第一节 银行业绩评估的内容 486
第十八章 银行业绩的衡量与评估 486
二 如何评价银行业绩 488
第二节 银行业绩评价方法 503
一 产权收益分析模型 503
二 杜邦分析法 506
第三节 影响银行盈利的因素 508
第四节 银行业绩分析案例 511
一 美国某银行与可比组银行资产负债结构比较 511
二 美国某银行与可比组银行损益表分析 513