第一篇 内控体系 2
第1部分 全面财务管理概念 2
附录1A 管理层三个委员会运作办法 13
（一）制度审批委员会运作办法 13
（二）经营预算委员会运作办法 15
（三）绩效考核委员会运作办法 17
附录1B 董事会四个委员会工作细则 19
（一）薪酬与考核委员会工作细则 19
（二）审计委员会工作细则 21
（三）提名委员会工作细则 23
（四）战略委员会工作细则 26
第2部分 内部报告管理制度 28
附录2A 集团化财务工作报告模式 32
第3部分 奖惩管理制度 41
附录3A 奖惩通知单 44
附录3B 奖惩条例汇总表 44
第4部分 回避制度 45
第5部分 财务审核审批制度 48
附录5A 资金拨款申请表 63
第二篇 财务部构思 66
第6部分 财务部门管理思路 66
附录6A 财务垂直管理机制 76
附录6B 工作责任管理机制 77
附录6C 月度工作总结和计划汇报表 78
第7部分 财务部职责和岗位职责 79
第8部分 财务人员人事管理制度 94
附录8A 人事异动申请表 104
附录8B 工作申请表 105
附录8C 员工停薪通知单 106
第9部分 财务人员考核制度 107
附录9A 财务人员考核指标（绩效考核） 111
附录9B 财务人员领导素质考核指标 115
附录9C 财务人员综合素质考核指标 118
第三篇 财务管理 120
第10部分 经营预算管理制度 120
附录10A 经营预算 130
附录10B 销售预算 131
附录10C 生产预算 133
附录10D 采购预算 135
附录10E 部门费用预算 136
附录10F 专项预算 136
附录10G 财务预算 137
第11部分 价格管理制度 138
第12部分 印章管理制度 142
第13部分 合同管理制度 145
第14部分 货币资金管理制度 153
附录14A 货币资金周报表 160
附录14B 银行存款余额调节表 160
附录14C 出纳资金账单据交接表 161
附录14D 每月费用拨款申请表 161
附录14E 内部往来结算通知单 162
附录14F 货款支付拨款申请单 162
第15部分 采购管理制度 163
第16部分 应收账款管理制度 171
第17部分 存货管理制度 181
附录17A 仓库物资盘点明细表 195
第18部分 固定资产管理制度 196
第19部分 费用控制管理制度 205
附录19A 差旅费报销标准制度 214
附录19B 通讯费用报销标准制度 217
第20部分 成本控制管理制度 218
附录20A 在产品盘点规定 226
第21部分 薪资管理制度 228
第四篇 会计核算 238
第22部分 会计核算管理制度 238
附录22A 账务调整申请单 275
第23部分 恒安集团NC系统运行管理制度 276
第24部分 财务会计报告管理制度 287
附录24A 财务报告编制质量奖惩办法 294
附录24B 报表名称汇总及编制周期表 296
附录24C 报表封面及主要报表格式（报表体系） 297
第25部分 财务分析报告模式 313
附录25A 另一种分析模式 325
第26部分 内部票据管理制度 332
第27部分 台账管理 352
第五篇 审计监控 364
第28部分 内部审计管理制度 364
附录28A 审计通知书 370
第29部分 内部例行审计报告模式 371
第30部分 对账管理制度 380
附录30A 应收账款对账确认表 385
附录30B 应付账款对账确认表 385
第31部分 档案管理制度 386
附录31A 会计档案保管期限表 396
附录31B 档案保管清单 396
附录31C 上市公司应重视的档案资料 396
案例篇 402
案例A 恒安集团会计核算规范手册 402
参考文献 558