第一部分 公司和股权的首要知识 1
第一章 公司形式、法人和有限责任问题 3
一、企业的形式 3
［1］公司≠股份制企业【☆】 3
［2］分公司≠子公司【☆】 3
［3］企业形式：公司、合伙企业，独资企业【☆☆】 4
［4］有限责任公司和股份有限公司【☆】 5
二、法人制度 5
［5］法人【☆】 5
［6］公司有“生死”【☆】 6
［7］公司法人格的否定——揭开公司的面纱【☆】 6
［8］揭开公司面纱后的“自然人”股东【☆☆】 6
［9］揭开公司面纱后的“法人”股东【☆☆】 7
三、有限责任制度 7
［10］股东的有限责任【☆】 7
［11］当代最伟大的发明【☆☆】 8
［12］两种有限责任【☆☆】 8
［13］有限责任制度下的平衡【☆☆】 9
［14］有限责任制度下债权人的保护【☆】 9
［15］股东出资不足的连带责任【☆☆】 10
四、有限责任制度的例外 10
［16］股东的无限责任【☆】 11
［17］揭开公司的面纱【☆☆】 11
第二章 身份问题：股东、董事、监事、高管和法定代表人 12
一、股东 12
［18］股东与股权【☆】 12
［19］控股股东【☆】 13
［20］实际控制人【☆☆】 13
［21］控股股东≠实际控制人【☆☆】 13
［22］股东≠高管【☆】 14
［23］股东≠债权人【☆】 15
［24］合法代持股＝股权信托【☆☆】 15
［25］灰色代持股【☆☆☆】 16
［26］股东资格继承【☆☆】 16
［27］未成年人股东【☆☆】 17
［28］精神病人股东【☆☆】 18
二、董事、监事和高级管理人员 18
［29］高管的范围【☆】 18
［30］高管的认定【☆☆☆】 19
［31］董事、监事、高管的法定义务【☆☆】 19
［32］董事、监事、高管的法律限制【☆】 20
［33］董事、监事、高管的法律责任【☆☆】 22
［34］董事【☆】 22
［35］监事【☆】 23
［36］三权分立的治理结构【☆】 23
［37］经理【☆】 23
［38］经理的法律义务和责任【☆】 24
［39］董事和经理职务不冲突【☆】 24
三、法定代表人 24
［40］法定代表人【☆】 24
［41］法定代表人≠“法人”【☆】 25
［42］法定代表人与公司债务【☆☆☆☆】 25
［43］法定代表人风险的转移和承担【☆☆】 25
［44］法定代表人的职务行为【☆☆】 26
四、身份冲突 26
［45］股东的资格和身份冲突【☆】 26
［46］股东、董事、监事、经理、法定代表人的身份冲突【☆】 26
第三章 公司治理结构：三权分立，相互制衡 28
一、公司治理结构 28
［47］股东权的间接性【☆☆】 28
［48］“三会”职权的法定性和灵活性【☆☆】 28
［49］股东会【☆】 29
［50］股东会的召集程序瑕疵【☆☆☆】 29
［51］董事会【☆】 30
［52］董事会僵局【☆☆】 30
［53］董事的委托代理权【☆☆】 31
［54］监事会【☆】 32
［55］合法合规的公司治理结构【☆☆】 32
［56］现实的公司治理结构【☆☆☆】 33
二、公司治理结构的异化 34
［57］董监高的一致行动【☆☆☆】 35
［58］“夫妻店”【☆☆☆】 35
三、关联关系 36
［59］关联关系【☆】 36
［60］关联点【☆☆】 36
第四章 股东权利问题 38
一、股权、股份和公司财产 38
［61］“股权”≈“股份”【☆】 38
［62］公司财产独立【☆】 38
［63］股东出资和公司财产【☆】 39
［64］股东权利【☆】 39
［65］自益权和公益权【☆☆】 40
［66］资产收益权≈分红权【☆☆】 41
［67］剩余财产分配权【☆】 41
［68］股权转让中的优先购买权【☆】 41
［69］异议股东股权回购请求权【☆】 42
［70］有限责任公司股东出资优先权【☆】 42
［71］股份有限公司股东的累积投票权【☆】 43
［72］参与重大决策和选择管理者的权利【☆】 43
［73］知情权≠查账权【☆☆】 43
［74］质询权【☆】 44
［75］直接诉讼权和代位诉讼权【☆】 44
［76］确认公司违法决议无效的诉权【☆】 44
［77］撤销公司瑕疵决议的诉权【☆】 45
［78］解散公司的诉权【☆】 45
［79］股东权利＝公司所有者权利【☆☆】 45
［80］公司财产≠股东财产【☆】 45
［81］公司财产＞公司净资产【☆】 46
［82］所有权≠经营权【☆】 46
二、股东权利的四大根基 46
［83］股权比例＝出资比例≠实际出资比例【☆☆】 46
［84］出资比例与分红比例【☆☆】 47
［85］股本溢价与资本溢价【☆☆】 48
［86］股东出资与注册资本、资本公积的关系【☆】 48
三、股权比例与话语权 49
［87］表决权与股权的分离【☆】 49
［88］敏感股权比例：1％、1/10、1/3、1/2、2/3【☆☆】 49
［89］股东一点规则：股东的代位诉讼权【☆☆】 50
［90］股东一成规则：召开临时股东会、临时董事会，解散公司【☆☆☆】 51
［91］董事会双重规则：灵活规则和绝对过半数规则【☆】 53
［92］股东会相对过半数规则【☆】 54
［93］股权转让绝对过半数规则【☆☆】 54
［94］股东2/3规则：修改公司章程，变动注册资本，公司合并、分立、解散或者变更公司形式【☆】 55
［95］累积投票制【☆】 56
［96］累积投票结果的科学预测【☆☆☆☆】 56
［97］累积投票制度的难点【☆☆☆】 57
四、易生僵局的股权比例 57
［98］公司僵局【☆☆】 57
［99］股东僵局之一：五五型僵局【☆☆】 58
［100］股东僵局之二：三一型僵局【☆☆】 58
五、股权价值和股权价格 59
［101］股权价值≠股权价格【☆】 59
［102］“股权价值不为负”定律【☆☆☆】 60
［103］“1元转让”：股权转让敏感区【☆☆】 61
［104］“1元转让”的对策【☆☆☆】 61
第五章 大股东和小股东 62
一、资本多数决 62
［105］资本多数决的利弊【☆☆】 62
［106］大股东的私有收益【☆☆☆】 63
二、小股东权利 63
［107］小股东有大能量【☆】 64
［108］代位诉讼【☆】 64
三、大股东失权 64
［109］大股东“大权旁落”【☆☆】 64
［110］大股东的“代位诉讼”【☆☆☆】 65
四、股东的联合 65
［111］股东表决权代理【☆☆】 65
［112］表决代理权的征集和表决权竞争【☆☆】 66
第六章 公司章程和股东协议 67
一、公司章程的法律地位 67
［113］公司章程：公司的宪法【☆】 67
［114］章程约束对象【☆】 68
［115］公司章程的对外效力【☆】 68
二、公司章程的记载事项 68
［116］应当记载事项【☆】 68
［117］其他应当记载事项【☆】 69
［118］公司章程让渡股东会职权【☆☆☆☆】 70
三、股东协议 70
［119］股东协议——股东的宪法【☆☆】 70
［120］股东表决协议【☆☆】 71
［121］股东协议与公司章程的冲突【☆☆☆】 71
第七章 分红、转投资、担保和贷款问题 72
一、分红 72
［122］分红和出资比例【☆☆☆】 72
二、转投资 72
［123］资本三原则【☆☆】 73
［124］公司成为普通合伙人【☆☆☆】 73
三、担保 74
［125］公司的担保【☆】 74
四、公司之间的借贷 74
［126］公司间借贷合同【☆☆】 74
第二部分 股权争议的处置 77
第八章 专业法律判断 79
一、法律判断的专业性 79
［127］诉讼＝战争【☆☆☆】 79
［128］把专业的事交给专业的人【☆】 80
［129］DIY精神止步【☆☆☆】 80
［130］律师收费【☆☆☆】 80
［131］法律判断的优先性【☆】 81
［132］草率起诉的弊端【☆☆☆】 81
二、律师法律清单 82
［133］律师的初步法律清单【☆☆☆】 82
［134］律师正式法律清单【☆☆☆】 83
三、诉讼时效 84
［135］诉讼时效期间【☆】 84
［136］出资不足的诉讼时效期间【☆☆】 85
［137］撤销公司决议的诉讼时效期间【☆】 86
四、股东争议的焦点确认 86
［138］公司控制和利益分配【☆☆】 86
［139］重新分配利益的可能性【☆☆】 87
［140］不可忽视的熟人社会【☆☆】 87
［141］免受熟人干扰【☆☆☆】 87
［142］法律之外的力量【☆☆☆】 88
［143］法律约束的地区差异【☆☆】 88
［144］从问题簇到焦点问题【☆☆☆】 89
［145］控制型股东【☆☆☆】 89
［146］投资型股东【☆☆☆】 90
五、股权争议的实用分类 90
［147］债权与股权的混淆【☆☆☆】 90
［148］股权和债权的转化【☆☆☆】 91
［149］出资合法性争议【☆】 91
［150］出资真伪的争议【☆☆】 92
［151］人力资本出资【☆☆】 92
［152］劳务出资【☆☆】 93
［153］人力资本和劳务出资的“马甲”【☆☆☆】 93
［154］干股【☆☆☆】 93
［155］公务员的“干股”【☆☆☆】 94
［156］投资洗钱【☆】 94
［157］黑钱投资者的股东地位【☆】 94
［158］股权转让的财产瑕疵【☆☆☆】 94
［159］程序合法性争议【☆】 95
［160］投资程序瑕疵的困扰【☆☆☆】 95
［161］股权数量争议【☆☆】 95
［162］显名股东与隐名股东【☆☆☆】 96
［163］名义股东和实际股东【☆☆☆】 97
［164］代持股与职工股【☆☆】 97
［165］股权信托【☆☆☆】 98
［166］代持股的信托文件【☆☆☆】 99
［167］代持股的信托登记【☆☆】 99
［168］代持股人的否认【☆☆☆】 99
［169］代持股案例【☆☆☆☆】 100
［170］风险投资中“懒惰投资”争议【☆☆☆】 100
［171］外资实际投资人的悲剧【☆☆☆☆】 101
［172］股东财产权争议【☆】 102
［173］公平权争议【☆】 102
［174］高层股东的复杂争议【☆】 102
［175］高层股东的股权争议【☆☆】 103
［176］高层与股东联合的股权争议【☆☆】 103
［177］高层的年金和保险【☆☆☆】 103
［178］公司内部的合同【☆】 103
［179］股东与员工身份的耦合【☆☆】 104
［180］股东与员工身份的虚假重合【☆☆】 104
［181］内地股东的风险意识【☆☆】 104
［182］钓鱼式圈套【☆☆☆☆】 105
［183］谨慎国际合作【☆☆☆】 105
第九章 股权争议的筹划 107
一、股权争议的策略 107
［184］股权争议的收益与成本【☆】 107
［185］股权争议的分类【☆】 107
［186］股权争议的最优策略【☆】 108
［187］不战而胜【☆☆】 108
［188］诉讼则必胜【☆☆☆】 109
二、股权争议路径的选择 109
［189］路径依赖【☆☆】 109
［190］仲裁保密，诉讼公开【☆】 110
［191］仲裁的优势和劣势【☆☆】 110
三、公司各阶段的股东争议 111
［192］争议的时机【☆☆】 111
［193］股东出资的垫付【☆☆☆】 112
［194］股东除名的途径【☆☆☆】 112
［195］企业重组【☆☆☆】 113
［196］上市公司的重大资产重组【☆☆】 114
［197］资产重组【☆】 114
［198］债务重组【☆】 115
［199］收购【☆】 115
［200］回购【☆☆】 115
［201］资产收购【☆☆】 115
［202］收购、合并与兼并、并购【☆☆】 116
［203］收购兼并的中国特质【☆☆】 117
［204］创业投资、风险投资和私募股权投资 118
［205］上市辅导：包装与重组【☆☆】 118
［206］新三板【☆】 119
［207］全国中小企业股份转让系统【☆】 119
［208］新三板“上市”【☆☆】 120
［209］新三板的股份争议【☆】 120
［210］破产≠清算【☆】 121
［211］前破产清算阶段【☆☆】 121
四、股权争议方案的筹划 122
［212］对抗到底的准备【☆☆☆】 123
［213］闪电战法【☆☆☆】 123
［214］消耗战法【☆☆☆】 124
［215］反消耗战法【☆☆☆】 124
［216］可持续的谈判过程【☆☆☆】 124
［217］给对方谈判的机会【☆☆☆】 125
［218］内部的一致性【☆☆☆】 125
［219］负责人更替带来的内乱【☆☆☆】 125
［220］股权争议目标之一：分裂【☆☆】 126
［221］股权争议目标之二：重构【☆☆】 126
［222］股权式重构【☆☆】 126
［223］制度式重构【☆☆】 126
五、灰色方案和黑色方案 127
［224］违约、侵权和经济犯罪【☆】 127
［225］灰色区域【☆☆☆】 128
［226］抽逃出资的查证【☆☆☆】 128
［227］虚假出资【☆☆】 128
［228］相互持股的迷局【☆☆】 129
［229］背信弃义【☆☆☆】 130
［230］愿赌服输【☆☆☆】 130
［231］股权争议引发的惨案【☆☆☆】 131
［232］单位犯罪的双罚制【☆】 131
［233］双罚制犯罪的种类【☆】 131
［234］单位犯罪的单罚制【☆】 144
第十章 民事诉讼和民商事仲裁的程序 145
一、法律舞台剧 145
［235］法律舞台剧中的角色【☆】 145
二、股权纠纷案件的案由 146
［236］公司纠纷案件的案由【☆】 146
［237］股东诉讼案由的分类【☆☆】 148
三、民事诉讼程序 149
［238］一审法院（☆） 149
［239］二审法院（☆） 149
［240］立案【☆】 150
［241］被告提交的材料【☆☆】 150
［242］缺席审判【☆☆☆】 150
［243］上诉状和答辩状的要点【☆】 151
［244］再审程序【☆】 151
四、仲裁程序 151
［245］仲裁的效力和规则【☆】 152
［246］国内仲裁和国际仲裁【☆】 152
［247］一裁终局【☆】 152
［248］仲裁的撤销【☆☆】 153
五、ADR和调解 153
［249］ADR与中国的调解制度【☆】 153
［250］人民调解组织【☆】 153
［251］调解书的签收【☆☆☆】 154
第十一章 法律舞台剧中的证据争议 155
一、证据和证明 155
［252］法律舞台剧中的证据【☆】 155
［253］法律舞台剧中的证明【☆☆☆】 155
［254］证据的三性【☆】 156
［255］证据真实的程度【☆☆】 156
［256］证据不中立定律【☆☆☆】 156
［257］用证据说话≠凭良心说话【☆】 157
［258］客观事实≠法律事实【☆☆☆】 158
［259］“加工”案件事实【☆☆☆☆】 158
［260］力量对比定输赢【☆☆☆】 159
［261］善待对方的错误【☆☆☆】 159
二、常见的证据争议类型 160
［262］文本争议【☆☆☆】 160
［263］概念争议【☆☆☆】 160
［264］股权文件的记载瑕疵【☆☆☆】 161
［265］审计瑕疵【☆☆☆】 161
第十二章 人民法院的司法倾向 162
一、股权转让的基本原则 162
［266］股权转让三原则之一：股权转让自由原则【☆☆】 163
［267］股权转让三原则之二：股权概括性转让原则【☆☆☆☆】 163
［268］股权转让三原则之三：股权转让兼顾各方利益原则【☆☆】 164
［269］股权转让三原则的应用【☆☆☆☆】 164
二、股权争议案件审理的四大原则 165
［270］商法的特点【☆☆】 165
［271］商事纠纷的特征【☆☆】 166
［272］股权争议案件审理的四大原则之一：商事外观主义【☆☆】 166
［273］股权争议案件审理的四大原则之二：保障商事合同自由【☆☆】 166
［274］股权争议案件审理的四大原则之三：维持企业稳定【☆☆】 167
［275］股权争议案件审理的四大原则之四：重视商事习惯【☆☆】 167
第十三章 股权争议仲裁的实务问题 168
一、概念与定义 168
［276］示范文本【☆☆】 168
［277］关于“大授权”【☆☆☆☆】 170
二、主体的同一性 170
［278］主体误认【☆☆☆☆】 171
三、虚假出资和抽逃出资 171
［279］虚假出资不否定股东身份【☆☆☆☆】 171
［280］抽逃出资不否定股东身份【☆☆☆☆】 172
四、内容违法和程序违法 173
［281］合同内容的行政违法性【☆☆☆☆】 174
［282］股权转让的设计【☆☆☆☆】 174
［283］内容违法的股权转让合同【☆☆☆☆】 175
五、履行义务的顺序和条件 175
［284］以承担公司债为支付条件【☆☆☆☆】 176
六、代扣代缴税款 177
［285］代扣代缴义务人无权强行扣款【☆☆☆☆】 178
七、期待权问题 178
［286］政府批准证明期待权存在【☆☆☆☆】 179
第三部分 股权争议的防范 181
第十四章 股权设计及文件签署 183
一、合同文本的制作 183
［287］从方案到合同【☆☆】 183
［288］模板和模仿【☆☆☆】 183
［289］整体性检验【☆☆☆】 184
［290］对抗式检验【☆☆☆】 185
二、股权设计的根据 185
［291］蛋生鸡法则【☆☆】 185
［292］创业团队的内耗期【☆☆☆】 186
［293］零和博弈与牡鹿狩猎【☆☆】 187
［294］股东制衡与股东利益平衡【☆☆☆】 187
三、股权设计的假设 187
［295］坏人假设【☆☆☆】 188
［296］理性沉默假设【☆☆☆】 188
［297］公司不规范假设【☆☆☆】 189
四、股权文件的签署 189
［298］股权文件签署的要点【☆☆☆】 189
［299］律师的忠告【☆☆☆】 190
［300］股权合同的签署模式【☆☆☆】 190
［301］留白文件与空白文件【☆☆☆】 192
［302］真人假公章【☆☆☆☆】 192
第十五章 股权配置方案的设计 194
一、公司控制设计 194
［303］股权控制【☆☆】 194
［304］协议控制【☆☆】 194
［305］控制协议【☆☆☆】 195
［306］灰色协议控制【☆☆☆】 195
［307］VIE【☆☆☆☆】 195
［308］控制协议的违法和违约【☆☆☆☆】 196
［309］公司控制的双层结构与股东合伙制度【☆☆☆☆】 198
二、公司制度设计 199
［310］大股东利益【☆】 199
［311］公司的内部制度【☆】 199
［312］公司内部制度的设计【☆☆】 199
三、公司章程设计 200
［313］公司章程的法源地位【☆☆☆】 200
［314］强公司章程和弱公司章程【☆☆】 202
［315］补充性规范【☆☆☆☆】 202
［316］公司章程的法律设计空间【☆☆☆】 203
［317］模板式公司章程：照搬《公司法》法条【☆】 209
［318］违反弱公司章程的股权转让【☆☆☆】 209
四、股东协议设计 210
［319］股东出局的设计【☆☆☆】 210
［320］违反公司章程被除名【☆☆☆☆】 211
五、股权回购设计 211
［321］欺诈性回购【☆☆】 211
［322］不公平回购【☆☆】 212
［323］强行回购【☆☆】 213
［324］股权投资的回购条款【☆☆☆】 213
六、改制上市中的股权设计 214
［325］不平等增资【☆☆☆】 214
［326］弱势股东出局【☆☆】 215
第十六章 高管股东的股权争议之防范 217
一、高管的激励 217
［327］朝三暮四的智慧【☆☆】 218
［328］薪酬的构成【☆☆】 218
［329］奖金【☆】 219
［330］直接股权激励【☆☆】 219
［331］股票期权【☆☆☆】 219
［332］虚拟股票期权【☆☆】 220
［333］限制性股票【☆☆】 221
［334］类限制性股票【☆☆☆】 221
二、股权激励制度的固定 221
［335］“大嘴巴”陷阱【☆☆☆】 222
［336］激励制度书面化【☆☆☆】 222
三、高管股东风险的分散、转移及弱化 222
［337］转移风险的“邮件法”【☆☆☆】 223
［338］转移风险的“外脑法”【☆☆☆】 223
［339］分散风险的“签字法”【☆☆☆】 223
［340］分散风险的“会议法”【☆☆☆】 223
［341］请假回避的“弱化法”【☆☆☆】 223
四、股权投资的风险防范 223
［342］风险投资≈私募股权投资【☆☆】 224
［343］对赌协议【☆☆☆☆】 224
［344］对赌协议的输赢【☆☆☆☆】 225
［345］对赌协议的对手【☆☆☆☆】 226
五、细节设计 226
［346］大股东陷阱【☆☆】 227
［347］协商出的陷阱【☆☆☆】 227
［348］股权方案的重要细节【☆☆☆】 228
［349］流程设计的重要细节 228
第十七章 股权争议的税务风险防范 230
一、公司和股东的税务法律责任 230
［350］税务刑事责任【☆】 230
［351］逃税罪的“以罚代刑”【☆☆】 230
［352］滞纳金【☆】 231
二、避税 232
［353］避税与逃税【☆】 232
［354］不缴冤枉税【☆☆】 232
［355］合理避税【☆☆☆】 233
三、反避税 233
［356］一般反避税管理【☆☆】 233
［357］关联交易的反避税措施【☆☆】 234
四、税务风险防范 234
［358］企业税务风险【☆☆】 234
［359］风险的价格【☆☆】 235
［360］风险的转移【☆☆】 235
［361］税务筹划的目标【☆☆☆】 235
［362］税收政策的变化风险【☆☆☆】 236
［363］税收政策的适用风险【☆☆☆】 236
［364］重组并购的税务风险防范【☆☆☆☆】 236
［365］关联交易的税务风险防范【☆☆☆】 238
［366］0元股权转让的税务问题【☆☆☆☆】 239
［367］“1元转让股权”的税务风险防范【☆☆☆】 240
第十八章 股权争议的裁判文书研究 241
一、裁判文书的价值与研究方法 241
［368］裁判文书的价值【☆☆】 241
［369］裁判文书的研究方法【☆☆☆】 242
二、裁判文书精选与点评 242
［370］增资纠纷再审民事判决书（我国首例对赌争议案）【☆☆☆☆】 243
［371］企业出资人权益确认纠纷再审民事裁定书（及时固定法律关系）【☆☆☆☆】 250
［372］股权转让纠纷二审民事判决书（协议与交易实质不符）【☆☆☆☆】 257
［373］股权转让纠纷二审民事判决书（转让合同要素不全）【☆☆☆☆】 268
［374］出资纠纷再审民事裁定书（被注销企业接受出资）【☆☆☆☆】 279
［375］股权转让纠纷再审民事裁定书（股权转让合同的审批）【☆☆☆☆】 287
［376］股权转让纠纷执行案复议裁定书（股权归属的争议）【☆☆☆☆】 304
［377］股权转让纠纷执行案复议裁定书（股权转让生效裁判的执行）【☆☆☆☆】 315
附录 319
附录1：本书支持网站 319
附录2：其他参考网站 319