股权争议的处置与防范 股东法律羊皮书＝SHAREHOLDERS' EQUITY DISPUTESPDF电子书下载

第一部分 公司和股权的首要知识 1

第一章 公司形式、法人和有限责任问题 3

一、企业的形式 3

［1］公司≠股份制企业【☆】 3

［2］分公司≠子公司【☆】 3

［3］企业形式：公司、合伙企业，独资企业【☆☆】 4

［4］有限责任公司和股份有限公司【☆】 5

二、法人制度 5

［5］法人【☆】 5

［6］公司有“生死”【☆】 6

［7］公司法人格的否定——揭开公司的面纱【☆】 6

［8］揭开公司面纱后的“自然人”股东【☆☆】 6

［9］揭开公司面纱后的“法人”股东【☆☆】 7

三、有限责任制度 7

［10］股东的有限责任【☆】 7

［11］当代最伟大的发明【☆☆】 8

［12］两种有限责任【☆☆】 8

［13］有限责任制度下的平衡【☆☆】 9

［14］有限责任制度下债权人的保护【☆】 9

［15］股东出资不足的连带责任【☆☆】 10

四、有限责任制度的例外 10

［16］股东的无限责任【☆】 11

［17］揭开公司的面纱【☆☆】 11

第二章 身份问题：股东、董事、监事、高管和法定代表人 12

一、股东 12

［18］股东与股权【☆】 12

［19］控股股东【☆】 13

［20］实际控制人【☆☆】 13

［21］控股股东≠实际控制人【☆☆】 13

［22］股东≠高管【☆】 14

［23］股东≠债权人【☆】 15

［24］合法代持股＝股权信托【☆☆】 15

［25］灰色代持股【☆☆☆】 16

［26］股东资格继承【☆☆】 16

［27］未成年人股东【☆☆】 17

［28］精神病人股东【☆☆】 18

二、董事、监事和高级管理人员 18

［29］高管的范围【☆】 18

［30］高管的认定【☆☆☆】 19

［31］董事、监事、高管的法定义务【☆☆】 19

［32］董事、监事、高管的法律限制【☆】 20

［33］董事、监事、高管的法律责任【☆☆】 22

［34］董事【☆】 22

［35］监事【☆】 23

［36］三权分立的治理结构【☆】 23

［37］经理【☆】 23

［38］经理的法律义务和责任【☆】 24

［39］董事和经理职务不冲突【☆】 24

三、法定代表人 24

［40］法定代表人【☆】 24

［41］法定代表人≠“法人”【☆】 25

［42］法定代表人与公司债务【☆☆☆☆】 25

［43］法定代表人风险的转移和承担【☆☆】 25

［44］法定代表人的职务行为【☆☆】 26

四、身份冲突 26

［45］股东的资格和身份冲突【☆】 26

［46］股东、董事、监事、经理、法定代表人的身份冲突【☆】 26

第三章 公司治理结构：三权分立，相互制衡 28

一、公司治理结构 28

［47］股东权的间接性【☆☆】 28

［48］“三会”职权的法定性和灵活性【☆☆】 28

［49］股东会【☆】 29

［50］股东会的召集程序瑕疵【☆☆☆】 29

［51］董事会【☆】 30

［52］董事会僵局【☆☆】 30

［53］董事的委托代理权【☆☆】 31

［54］监事会【☆】 32

［55］合法合规的公司治理结构【☆☆】 32

［56］现实的公司治理结构【☆☆☆】 33

二、公司治理结构的异化 34

［57］董监高的一致行动【☆☆☆】 35

［58］“夫妻店”【☆☆☆】 35

三、关联关系 36

［59］关联关系【☆】 36

［60］关联点【☆☆】 36

第四章 股东权利问题 38

一、股权、股份和公司财产 38

［61］“股权”≈“股份”【☆】 38

［62］公司财产独立【☆】 38

［63］股东出资和公司财产【☆】 39

［64］股东权利【☆】 39

［65］自益权和公益权【☆☆】 40

［66］资产收益权≈分红权【☆☆】 41

［67］剩余财产分配权【☆】 41

［68］股权转让中的优先购买权【☆】 41

［69］异议股东股权回购请求权【☆】 42

［70］有限责任公司股东出资优先权【☆】 42

［71］股份有限公司股东的累积投票权【☆】 43

［72］参与重大决策和选择管理者的权利【☆】 43

［73］知情权≠查账权【☆☆】 43

［74］质询权【☆】 44

［75］直接诉讼权和代位诉讼权【☆】 44

［76］确认公司违法决议无效的诉权【☆】 44

［77］撤销公司瑕疵决议的诉权【☆】 45

［78］解散公司的诉权【☆】 45

［79］股东权利＝公司所有者权利【☆☆】 45

［80］公司财产≠股东财产【☆】 45

［81］公司财产＞公司净资产【☆】 46

［82］所有权≠经营权【☆】 46

二、股东权利的四大根基 46

［83］股权比例＝出资比例≠实际出资比例【☆☆】 46

［84］出资比例与分红比例【☆☆】 47

［85］股本溢价与资本溢价【☆☆】 48

［86］股东出资与注册资本、资本公积的关系【☆】 48

三、股权比例与话语权 49

［87］表决权与股权的分离【☆】 49

［88］敏感股权比例：1％、1/10、1/3、1/2、2/3【☆☆】 49

［89］股东一点规则：股东的代位诉讼权【☆☆】 50

［90］股东一成规则：召开临时股东会、临时董事会，解散公司【☆☆☆】 51

［91］董事会双重规则：灵活规则和绝对过半数规则【☆】 53

［92］股东会相对过半数规则【☆】 54

［93］股权转让绝对过半数规则【☆☆】 54

［94］股东2/3规则：修改公司章程，变动注册资本，公司合并、分立、解散或者变更公司形式【☆】 55

［95］累积投票制【☆】 56

［96］累积投票结果的科学预测【☆☆☆☆】 56

［97］累积投票制度的难点【☆☆☆】 57

四、易生僵局的股权比例 57

［98］公司僵局【☆☆】 57

［99］股东僵局之一：五五型僵局【☆☆】 58

［100］股东僵局之二：三一型僵局【☆☆】 58

五、股权价值和股权价格 59

［101］股权价值≠股权价格【☆】 59

［102］“股权价值不为负”定律【☆☆☆】 60

［103］“1元转让”：股权转让敏感区【☆☆】 61

［104］“1元转让”的对策【☆☆☆】 61

第五章 大股东和小股东 62

一、资本多数决 62

［105］资本多数决的利弊【☆☆】 62

［106］大股东的私有收益【☆☆☆】 63

二、小股东权利 63

［107］小股东有大能量【☆】 64

［108］代位诉讼【☆】 64

三、大股东失权 64

［109］大股东“大权旁落”【☆☆】 64

［110］大股东的“代位诉讼”【☆☆☆】 65

四、股东的联合 65

［111］股东表决权代理【☆☆】 65

［112］表决代理权的征集和表决权竞争【☆☆】 66

第六章 公司章程和股东协议 67

一、公司章程的法律地位 67

［113］公司章程：公司的宪法【☆】 67

［114］章程约束对象【☆】 68

［115］公司章程的对外效力【☆】 68

二、公司章程的记载事项 68

［116］应当记载事项【☆】 68

［117］其他应当记载事项【☆】 69

［118］公司章程让渡股东会职权【☆☆☆☆】 70

三、股东协议 70

［119］股东协议——股东的宪法【☆☆】 70

［120］股东表决协议【☆☆】 71

［121］股东协议与公司章程的冲突【☆☆☆】 71

第七章 分红、转投资、担保和贷款问题 72

一、分红 72

［122］分红和出资比例【☆☆☆】 72

二、转投资 72

［123］资本三原则【☆☆】 73

［124］公司成为普通合伙人【☆☆☆】 73

三、担保 74

［125］公司的担保【☆】 74

四、公司之间的借贷 74

［126］公司间借贷合同【☆☆】 74

第二部分 股权争议的处置 77

第八章 专业法律判断 79

一、法律判断的专业性 79

［127］诉讼＝战争【☆☆☆】 79

［128］把专业的事交给专业的人【☆】 80

［129］DIY精神止步【☆☆☆】 80

［130］律师收费【☆☆☆】 80

［131］法律判断的优先性【☆】 81

［132］草率起诉的弊端【☆☆☆】 81

二、律师法律清单 82

［133］律师的初步法律清单【☆☆☆】 82

［134］律师正式法律清单【☆☆☆】 83

三、诉讼时效 84

［135］诉讼时效期间【☆】 84

［136］出资不足的诉讼时效期间【☆☆】 85

［137］撤销公司决议的诉讼时效期间【☆】 86

四、股东争议的焦点确认 86

［138］公司控制和利益分配【☆☆】 86

［139］重新分配利益的可能性【☆☆】 87

［140］不可忽视的熟人社会【☆☆】 87

［141］免受熟人干扰【☆☆☆】 87

［142］法律之外的力量【☆☆☆】 88

［143］法律约束的地区差异【☆☆】 88

［144］从问题簇到焦点问题【☆☆☆】 89

［145］控制型股东【☆☆☆】 89

［146］投资型股东【☆☆☆】 90

五、股权争议的实用分类 90

［147］债权与股权的混淆【☆☆☆】 90

［148］股权和债权的转化【☆☆☆】 91

［149］出资合法性争议【☆】 91

［150］出资真伪的争议【☆☆】 92

［151］人力资本出资【☆☆】 92

［152］劳务出资【☆☆】 93

［153］人力资本和劳务出资的“马甲”【☆☆☆】 93

［154］干股【☆☆☆】 93

［155］公务员的“干股”【☆☆☆】 94

［156］投资洗钱【☆】 94

［157］黑钱投资者的股东地位【☆】 94

［158］股权转让的财产瑕疵【☆☆☆】 94

［159］程序合法性争议【☆】 95

［160］投资程序瑕疵的困扰【☆☆☆】 95

［161］股权数量争议【☆☆】 95

［162］显名股东与隐名股东【☆☆☆】 96

［163］名义股东和实际股东【☆☆☆】 97

［164］代持股与职工股【☆☆】 97

［165］股权信托【☆☆☆】 98

［166］代持股的信托文件【☆☆☆】 99

［167］代持股的信托登记【☆☆】 99

［168］代持股人的否认【☆☆☆】 99

［169］代持股案例【☆☆☆☆】 100

［170］风险投资中“懒惰投资”争议【☆☆☆】 100

［171］外资实际投资人的悲剧【☆☆☆☆】 101

［172］股东财产权争议【☆】 102

［173］公平权争议【☆】 102

［174］高层股东的复杂争议【☆】 102

［175］高层股东的股权争议【☆☆】 103

［176］高层与股东联合的股权争议【☆☆】 103

［177］高层的年金和保险【☆☆☆】 103

［178］公司内部的合同【☆】 103

［179］股东与员工身份的耦合【☆☆】 104

［180］股东与员工身份的虚假重合【☆☆】 104

［181］内地股东的风险意识【☆☆】 104

［182］钓鱼式圈套【☆☆☆☆】 105

［183］谨慎国际合作【☆☆☆】 105

第九章 股权争议的筹划 107

一、股权争议的策略 107

［184］股权争议的收益与成本【☆】 107

［185］股权争议的分类【☆】 107

［186］股权争议的最优策略【☆】 108

［187］不战而胜【☆☆】 108

［188］诉讼则必胜【☆☆☆】 109

二、股权争议路径的选择 109

［189］路径依赖【☆☆】 109

［190］仲裁保密，诉讼公开【☆】 110

［191］仲裁的优势和劣势【☆☆】 110

三、公司各阶段的股东争议 111

［192］争议的时机【☆☆】 111

［193］股东出资的垫付【☆☆☆】 112

［194］股东除名的途径【☆☆☆】 112

［195］企业重组【☆☆☆】 113

［196］上市公司的重大资产重组【☆☆】 114

［197］资产重组【☆】 114

［198］债务重组【☆】 115

［199］收购【☆】 115

［200］回购【☆☆】 115

［201］资产收购【☆☆】 115

［202］收购、合并与兼并、并购【☆☆】 116

［203］收购兼并的中国特质【☆☆】 117

［204］创业投资、风险投资和私募股权投资 118

［205］上市辅导：包装与重组【☆☆】 118

［206］新三板【☆】 119

［207］全国中小企业股份转让系统【☆】 119

［208］新三板“上市”【☆☆】 120

［209］新三板的股份争议【☆】 120

［210］破产≠清算【☆】 121

［211］前破产清算阶段【☆☆】 121

四、股权争议方案的筹划 122

［212］对抗到底的准备【☆☆☆】 123

［213］闪电战法【☆☆☆】 123

［214］消耗战法【☆☆☆】 124

［215］反消耗战法【☆☆☆】 124

［216］可持续的谈判过程【☆☆☆】 124

［217］给对方谈判的机会【☆☆☆】 125

［218］内部的一致性【☆☆☆】 125

［219］负责人更替带来的内乱【☆☆☆】 125

［220］股权争议目标之一：分裂【☆☆】 126

［221］股权争议目标之二：重构【☆☆】 126

［222］股权式重构【☆☆】 126

［223］制度式重构【☆☆】 126

五、灰色方案和黑色方案 127

［224］违约、侵权和经济犯罪【☆】 127

［225］灰色区域【☆☆☆】 128

［226］抽逃出资的查证【☆☆☆】 128

［227］虚假出资【☆☆】 128

［228］相互持股的迷局【☆☆】 129

［229］背信弃义【☆☆☆】 130

［230］愿赌服输【☆☆☆】 130

［231］股权争议引发的惨案【☆☆☆】 131

［232］单位犯罪的双罚制【☆】 131

［233］双罚制犯罪的种类【☆】 131

［234］单位犯罪的单罚制【☆】 144

第十章 民事诉讼和民商事仲裁的程序 145

一、法律舞台剧 145

［235］法律舞台剧中的角色【☆】 145

二、股权纠纷案件的案由 146

［236］公司纠纷案件的案由【☆】 146

［237］股东诉讼案由的分类【☆☆】 148

三、民事诉讼程序 149

［238］一审法院（☆） 149

［239］二审法院（☆） 149

［240］立案【☆】 150

［241］被告提交的材料【☆☆】 150

［242］缺席审判【☆☆☆】 150

［243］上诉状和答辩状的要点【☆】 151

［244］再审程序【☆】 151

四、仲裁程序 151

［245］仲裁的效力和规则【☆】 152

［246］国内仲裁和国际仲裁【☆】 152

［247］一裁终局【☆】 152

［248］仲裁的撤销【☆☆】 153

五、ADR和调解 153

［249］ADR与中国的调解制度【☆】 153

［250］人民调解组织【☆】 153

［251］调解书的签收【☆☆☆】 154

第十一章 法律舞台剧中的证据争议 155

一、证据和证明 155

［252］法律舞台剧中的证据【☆】 155

［253］法律舞台剧中的证明【☆☆☆】 155

［254］证据的三性【☆】 156

［255］证据真实的程度【☆☆】 156

［256］证据不中立定律【☆☆☆】 156

［257］用证据说话≠凭良心说话【☆】 157

［258］客观事实≠法律事实【☆☆☆】 158

［259］“加工”案件事实【☆☆☆☆】 158

［260］力量对比定输赢【☆☆☆】 159

［261］善待对方的错误【☆☆☆】 159

二、常见的证据争议类型 160

［262］文本争议【☆☆☆】 160

［263］概念争议【☆☆☆】 160

［264］股权文件的记载瑕疵【☆☆☆】 161

［265］审计瑕疵【☆☆☆】 161

第十二章 人民法院的司法倾向 162

一、股权转让的基本原则 162

［266］股权转让三原则之一：股权转让自由原则【☆☆】 163

［267］股权转让三原则之二：股权概括性转让原则【☆☆☆☆】 163

［268］股权转让三原则之三：股权转让兼顾各方利益原则【☆☆】 164

［269］股权转让三原则的应用【☆☆☆☆】 164

二、股权争议案件审理的四大原则 165

［270］商法的特点【☆☆】 165

［271］商事纠纷的特征【☆☆】 166

［272］股权争议案件审理的四大原则之一：商事外观主义【☆☆】 166

［273］股权争议案件审理的四大原则之二：保障商事合同自由【☆☆】 166

［274］股权争议案件审理的四大原则之三：维持企业稳定【☆☆】 167

［275］股权争议案件审理的四大原则之四：重视商事习惯【☆☆】 167

第十三章 股权争议仲裁的实务问题 168

一、概念与定义 168

［276］示范文本【☆☆】 168

［277］关于“大授权”【☆☆☆☆】 170

二、主体的同一性 170

［278］主体误认【☆☆☆☆】 171

三、虚假出资和抽逃出资 171

［279］虚假出资不否定股东身份【☆☆☆☆】 171

［280］抽逃出资不否定股东身份【☆☆☆☆】 172

四、内容违法和程序违法 173

［281］合同内容的行政违法性【☆☆☆☆】 174

［282］股权转让的设计【☆☆☆☆】 174

［283］内容违法的股权转让合同【☆☆☆☆】 175

五、履行义务的顺序和条件 175

［284］以承担公司债为支付条件【☆☆☆☆】 176

六、代扣代缴税款 177

［285］代扣代缴义务人无权强行扣款【☆☆☆☆】 178

七、期待权问题 178

［286］政府批准证明期待权存在【☆☆☆☆】 179

第三部分 股权争议的防范 181

第十四章 股权设计及文件签署 183

一、合同文本的制作 183

［287］从方案到合同【☆☆】 183

［288］模板和模仿【☆☆☆】 183

［289］整体性检验【☆☆☆】 184

［290］对抗式检验【☆☆☆】 185

二、股权设计的根据 185

［291］蛋生鸡法则【☆☆】 185

［292］创业团队的内耗期【☆☆☆】 186

［293］零和博弈与牡鹿狩猎【☆☆】 187

［294］股东制衡与股东利益平衡【☆☆☆】 187

三、股权设计的假设 187

［295］坏人假设【☆☆☆】 188

［296］理性沉默假设【☆☆☆】 188

［297］公司不规范假设【☆☆☆】 189

四、股权文件的签署 189

［298］股权文件签署的要点【☆☆☆】 189

［299］律师的忠告【☆☆☆】 190

［300］股权合同的签署模式【☆☆☆】 190

［301］留白文件与空白文件【☆☆☆】 192

［302］真人假公章【☆☆☆☆】 192

第十五章 股权配置方案的设计 194

一、公司控制设计 194

［303］股权控制【☆☆】 194

［304］协议控制【☆☆】 194

［305］控制协议【☆☆☆】 195

［306］灰色协议控制【☆☆☆】 195

［307］VIE【☆☆☆☆】 195

［308］控制协议的违法和违约【☆☆☆☆】 196

［309］公司控制的双层结构与股东合伙制度【☆☆☆☆】 198

二、公司制度设计 199

［310］大股东利益【☆】 199

［311］公司的内部制度【☆】 199

［312］公司内部制度的设计【☆☆】 199

三、公司章程设计 200

［313］公司章程的法源地位【☆☆☆】 200

［314］强公司章程和弱公司章程【☆☆】 202

［315］补充性规范【☆☆☆☆】 202

［316］公司章程的法律设计空间【☆☆☆】 203

［317］模板式公司章程：照搬《公司法》法条【☆】 209

［318］违反弱公司章程的股权转让【☆☆☆】 209

四、股东协议设计 210

［319］股东出局的设计【☆☆☆】 210

［320］违反公司章程被除名【☆☆☆☆】 211

五、股权回购设计 211

［321］欺诈性回购【☆☆】 211

［322］不公平回购【☆☆】 212

［323］强行回购【☆☆】 213

［324］股权投资的回购条款【☆☆☆】 213

六、改制上市中的股权设计 214

［325］不平等增资【☆☆☆】 214

［326］弱势股东出局【☆☆】 215

第十六章 高管股东的股权争议之防范 217

一、高管的激励 217

［327］朝三暮四的智慧【☆☆】 218

［328］薪酬的构成【☆☆】 218

［329］奖金【☆】 219

［330］直接股权激励【☆☆】 219

［331］股票期权【☆☆☆】 219

［332］虚拟股票期权【☆☆】 220

［333］限制性股票【☆☆】 221

［334］类限制性股票【☆☆☆】 221

二、股权激励制度的固定 221

［335］“大嘴巴”陷阱【☆☆☆】 222

［336］激励制度书面化【☆☆☆】 222

三、高管股东风险的分散、转移及弱化 222

［337］转移风险的“邮件法”【☆☆☆】 223

［338］转移风险的“外脑法”【☆☆☆】 223

［339］分散风险的“签字法”【☆☆☆】 223

［340］分散风险的“会议法”【☆☆☆】 223

［341］请假回避的“弱化法”【☆☆☆】 223

四、股权投资的风险防范 223

［342］风险投资≈私募股权投资【☆☆】 224

［343］对赌协议【☆☆☆☆】 224

［344］对赌协议的输赢【☆☆☆☆】 225

［345］对赌协议的对手【☆☆☆☆】 226

五、细节设计 226

［346］大股东陷阱【☆☆】 227

［347］协商出的陷阱【☆☆☆】 227

［348］股权方案的重要细节【☆☆☆】 228

［349］流程设计的重要细节 228

第十七章 股权争议的税务风险防范 230

一、公司和股东的税务法律责任 230

［350］税务刑事责任【☆】 230

［351］逃税罪的“以罚代刑”【☆☆】 230

［352］滞纳金【☆】 231

二、避税 232

［353］避税与逃税【☆】 232

［354］不缴冤枉税【☆☆】 232

［355］合理避税【☆☆☆】 233

三、反避税 233

［356］一般反避税管理【☆☆】 233

［357］关联交易的反避税措施【☆☆】 234

四、税务风险防范 234

［358］企业税务风险【☆☆】 234

［359］风险的价格【☆☆】 235

［360］风险的转移【☆☆】 235

［361］税务筹划的目标【☆☆☆】 235

［362］税收政策的变化风险【☆☆☆】 236

［363］税收政策的适用风险【☆☆☆】 236

［364］重组并购的税务风险防范【☆☆☆☆】 236

［365］关联交易的税务风险防范【☆☆☆】 238

［366］0元股权转让的税务问题【☆☆☆☆】 239

［367］“1元转让股权”的税务风险防范【☆☆☆】 240

第十八章 股权争议的裁判文书研究 241

一、裁判文书的价值与研究方法 241

［368］裁判文书的价值【☆☆】 241

［369］裁判文书的研究方法【☆☆☆】 242

二、裁判文书精选与点评 242

［370］增资纠纷再审民事判决书（我国首例对赌争议案）【☆☆☆☆】 243

［371］企业出资人权益确认纠纷再审民事裁定书（及时固定法律关系）【☆☆☆☆】 250

［372］股权转让纠纷二审民事判决书（协议与交易实质不符）【☆☆☆☆】 257

［373］股权转让纠纷二审民事判决书（转让合同要素不全）【☆☆☆☆】 268

［374］出资纠纷再审民事裁定书（被注销企业接受出资）【☆☆☆☆】 279

［375］股权转让纠纷再审民事裁定书（股权转让合同的审批）【☆☆☆☆】 287

［376］股权转让纠纷执行案复议裁定书（股权归属的争议）【☆☆☆☆】 304

［377］股权转让纠纷执行案复议裁定书（股权转让生效裁判的执行）【☆☆☆☆】 315

附录 319

附录1：本书支持网站 319

附录2：其他参考网站 319