第一章 证券经营机构的投资银行业务 1
本章大纲 1
本章考点预测 1
知识线索图 2
考点分析 3
第一节 投资银行业务概述 3
第二节 投资银行业务资格 5
第三节 投资银行业务的内部控制 10
第四节 投资银行业务的监管 11
考点预测题 14
参考答案 25
第二章 股份有限公司概述 32
本章大纲 32
本章考点预测 32
知识线索图 33
考点分析 35
第一节 股份有限公司的设立 35
第二节 股份有限公司的股份和公司债券 38
第三节 股份有限公司的组织机构 39
第四节 上市公司组织机构的特别规定 44
第五节 股份有限公司的财务会计 45
第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 46
考点预测题 47
参考答案 57
第三章 企业的股份制改组 66
本章大纲 66
本章考点预测 66
知识线索图 67
考点分析 67
第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 67
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审 69
考点预测题 72
参考答案 82
第四章 公司融资 20
本章大纲 90
本章考点预测 90
知识线索图 90
考点分析 91
第一节 公司融资概述 91
第二节 公司融资成本 92
第三节 资本结构理论 95
第四节 公司融资方式选择 96
考点预测题 98
参考答案 108
第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 115
本章大纲 115
本章考点预测 115
知识线索图 116
考点分析 116
第一节 首次公开发行股票公司申请文件的准备 116
第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 123
考点预测题 127
参考答案 137
第六章 首次公开发行股票的操作 143
本章大纲 143
本章考点预测 143
知识线索图 144
考点分析 145
第一节 新股发行体制改革的原则、内容和目标 145
第二节 首次公开发行股票的估值和询价 146
第三节 首次公开发行股票的发行方式 148
第四节 首次公开发行的具体操作 152
第五节 股票的上市保荐 154
考点预测题 159
参考答案 172
第七章 首次公开发行股票的信息披露 179
本章大纲 179
本章考点预测 179
知识线索图 180
考点分析 180
第一节 信息披露概述 180
第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 182
第三节 股票发行公告 184
第四节 股票上市公告书 184
第五节 创业板信息披露方面的特殊要求 186
考点预测题 187
参考答案 200
第八章 上市公司发行新股 207
本章大纲 207
本章考点预测 207
知识线索图 208
考点分析 209
第一节 上市公司发行新股的准备工作 209
第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 212
第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 213
第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 215
考点预测题 215
参考答案 227
第九章 上市公司发行可转换公司债券 235
本章大纲 235
本章考点预测 235
知识线索图 236
考点分析 237
第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 237
第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 240
第三节 可转换公司债券的发行与上市 241
第四节 可转换公司债券的信息披露 243
第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 243
考点预测题 245
参考答案 257
第十章 债券的发行与承销 263
本章大纲 263
本章考点预测 264
知识线索图 265
考点分析 267
第一节 我国国债的发行与承销 267
第二节 我国金融债券的发行与承销 269
第三节 我国企业债券的发行与承销 272
第四节 公司债券的发行与承销 275
第五节 企业短期融资券的发行与承销 277
第六节 中期票据的发行与承销 279
第七节 中小非金融企业集合票据 279
第八节 证券公司债券的发行与承销 280
第九节 资产支持证券的发行与承销 282
第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 285
考点预测题 286
参考答案 300
第十一章 外资股的发行 308
本章大纲 308
本章考点预测 308
知识线索图 309
考点分析 310
第一节 境内上市外资股的发行 310
第二节 H股的发行与上市 311
第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 313
第四节 境内上市公司所属企业境外上市 314
第五节 外资股招股说明书的制作 316
第六节 国际推介与分销 316
考点预测题 317
参考答案 328
第十二章 公司收购与资产重组 334
本章大纲 334
本章考点预测 335
知识线索图 336
考点分析 339
第一节 公司收购概述 339
第二节 上市公司收购 342
第三节 上市公司重大资产重组管理办法 349
第四节 并购重组审核委员会工作规程 353
第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 356
第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 360
第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 361
第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 364
考点预测题 369
参考答案 385