目录 1
第一章 现金流分析 1
◎ 技能点1 如何认识现金流管理 2
◎ 技能点2 如何解析现金流量表 7
◎ 技能点3 如何进行现金流的计量 15
◎ 技能点4 如何运用比率方法分析现金流 20
◎ 技能点5 如何运用结构方法分析现金流 28
◎ 技能点6 如何运用趋势方法分析现金流 35
第二章 现金流预算 41
◎ 技能点1 如何以现金流量表为基础编制预算 42
◎ 技能点2 如何以资产负债表为基础编制预算 49
◎ 技能点3 如何编制短期现金流预算 57
◎ 技能点4 如何运用其他现金流预算方法 63
◎ 技能点5 如何进行现金流预算过程的管理 71
◎ 技能点6 如何注意现金流预算中存在的问题 75
第三章 现金流循环管理 79
◎ 技能点1 如何剖析现金流循环过程 80
◎ 技能点2 如何进行应收账款日常管理 86
◎ 技能点3 如何运用存货管理加速现金流转 93
◎ 技能点4 如何运用现金流内部控制制度 99
◎ 技能点5 如何进行现金流管理审计控制 107
第四章 现金流盈余管理 113
◎ 技能点1 如何确立现金流盈余管理的目标 114
◎ 技能点2 如何合理划分现金流盈余 117
◎ 技能点3 如何保持最佳现金持有量 121
◎ 技能点4 如何运用债券进行盈余管理 128
◎ 技能点5 如何运用股票进行盈余管理 134
◎ 技能点6 如何运用证券组合进行盈余管理 141
第五章 现金流缺口管理 149
◎ 技能点1 如何制定现金流缺口应对措施 150
◎ 技能点2 如何预测短期筹资规模 156
◎ 技能点3 如何运用商业信贷进行缺口管理 164
◎ 技能点4 如何运用银行信贷进行缺口管理 171
◎ 技能点5 如何运用创新工具进行缺口管理 177
◎ 技能点6如何制定筹资决策进行缺口管理 182
第六章 收账和支付系统管理 187
◎ 技能点1 如何进行现金浮游量管理 188
◎ 技能点2 如何掌握国内现金结算方式 195
◎ 技能点3 如何掌握国际现金结算方式 203
◎ 技能点4 如何设计收账系统管理现金流 210
◎ 技能点5 如何设计支付系统管理现金流 217
◎ 技能点6 如何建立良好的银企关系 222
第七章 跨国公司现金流管理 227
◎ 技能点1 如何认识跨国公司现金流 228
◎ 技能点2 如何清算跨国公司账款 234
◎ 技能点3 如何运用重开发票中心管理现金流 239
◎ 技能点4 如何运用中心账户管理现金流 243
◎ 技能点5 如何防范跨国公司外汇风险 247
◎ 技能点6 如何进行跨国公司现金流集中控制 255