目录第一章 出纳职业怎样进行出纳机构设置与人员配备 3
怎样做一个胜任的出纳 4
出纳人员的诚信方程式 6
刚到企业做出纳应做哪些前期工作 8
新出纳人员怎样与财务部门其他人员相处 9
出纳怎样与银行打交道 11
出纳怎样与财政、税务部门打交道 12
出纳应了解哪些会计基础知识 14
出纳应熟悉哪些法律法规 16
出纳人员怎样进行职业规划 17
出纳人员怎样走上成功之路 19
常见的财会类考试有哪些 21
电子商务环境下会计信息存在哪些风险 22
第二章 出纳凭证如何填制原始凭证 27
怎样恰当地填写摘要 30
怎样填写所附原始凭证的张数 31
如何填制记账凭证 33
怎样整理粘贴记账凭证的附件 36
怎样给记账凭证编号 38
怎样填写记账凭证日期 40
怎样审核记账凭证 41
如何更正错误的记账凭证 42
保管会计凭证应注意的问题 47
如何装订会计凭证 49
会计凭证中的数字书写要求 52
怎样销毁会计凭证 54
第三章 出纳账簿怎样选择合适的日记账 57
怎样填写账簿启用表 60
怎样登记现金日记账 62
怎样登记银行存款日记账 66
根据多栏式日记账登记总账时怎样处理 69
怎样保管和更换账簿 71
怎样编制银行存款余额调节表 73
怎样核对现金日记账 77
怎样核对银行存款日记账 79
怎样审查出纳账簿 82
怎样查找错账 83
怎样编写出纳报告单 84
启用会计账簿时怎样填写扉页 86
第四章 票据结算怎样领用支票 89
怎样签发现金支票 91
怎样签发转账支票 94
怎样进行支票结算 96
支票的验付及退票 100
怎样处理收到的转账支票 103
怎样申请银行汇票 106
怎样办理银行汇票的背书 114
怎样进行本票结算 117
银行本票背书转让的账务处理 119
银行汇票结算应注意的问题 121
怎样办理银行汇票的退款 126
银行本票退款的账务处理 128
银行汇票结算的账务处理 129
银行汇票结算时手续费的处理 131
商业汇票结算时要注意哪些问题 132
商业汇票结算的账务处理 135
银行本票结算的账务处理 136
怎样办理商业汇票的贴现 137
收款单位怎样受理银行汇票 139
收款单位怎样受理银行本票 142
支票收票人应注意的问题 144
第五章 外汇结算外汇核算怎样设置账户 149
如何开立外汇结算账户 151
如何使用和变更外汇结算账户 154
票汇业务的流程是怎样的 157
跟单托收的业务程序是怎样的 158
电／信汇的业务流程 160
信用证交易的流程 161
不同的国际结算方式如何结合使用 162
外币购销业务怎样处理 164
企业卖出外汇怎样进行会计处理 166
企业买入外币怎样进行会计处理 168
接受外币投资的核算 169
预付货款怎样会计处理 171
货到付款怎样会计处理 173
发生外币交易业务时怎样进行会计处理 174
投入外币资本业务怎样进行会计处理 176
不允许开立外汇现汇账户的外币借款业务的会计处理 178
第六章 现金管理与支付结算现金管理的基本规定有哪些 183
怎样送存现金 185
怎样整理现金 187
怎样核定库存现金限额 188
第五套人民币有什么特点 191
领用备用金的处理方法 193
第五套人民币的防伪标志 195
现金和银行存款的账务处理方法 197
报销备用金的处理方法 202
其他货币资金的账务处理方法 204
如何处理差旅费的预借和报销 206
现金收入的处理程序 207
现金支出的处理程序 210
怎样申请信用卡 213
怎样保管信用卡 216
使用ATM机交易时应注意的问题 219
汇兑结算应注意的问题 220
汇兑结算时怎样办理汇款 223
汇兑结算时怎样领取汇款 228
通过汇兑办理结算手续的收取 231
委托结算应注意的问题 232
委托收款时怎样办理托收手续 235
委托收款时怎样办理付款手续 238
委托收款结算方式下怎样办理拒付手续 240
委托收款时无款支付怎么办 245
托收承付结算应注意哪些问题 249
异地托收承付逾期付款的处理 253
异地托收承付拒绝付款的处理 256
收款单位怎样办理异地托收手续 259
托收承付时付款单位承付手续的处理 264
第七章 Excel实用操作技巧Excel表格操作技巧 271
Excel安全保护技巧 276
Excel打印技巧 282
第八章 财会管理制度范例出纳人员岗位职责范例 289
出纳业务处理程序范例 290
出纳作业处理准则范例 296
资金管理制度范例 299
零用金管理细则范例 302
借款和各项费用开支标准及审批程序范例 304
业务员收款须知范例 307
出纳人员工作交接书范例 311