第一编 计划统计 1
第一章 工商银行信贷计划 1
第一节 工商银行信贷计划及其作用 1
第二节 信贷资金“实贷实存”的管理办法 4
第三节 工商银行信贷计划的编制 9
第四节 工商银行信贷计划的执行与检查 12
复习思考题 16
第二章 现金计划与现金管理 17
第一节 工商银行现金计划及其作用 17
第二节 工商银行现金计划的编制与执行 21
第三节 现金管理 26
复习思考题 29
第三章 信贷资金调度 31
第一节 工商银行营运资金的构成和运转 31
第二节 工商银行的资金调拨 37
第三节 工商银行资金调拨的预测 43
第四节 工商银行的资金拆借 47
复习思考题 51
第四章 银行统计工作 52
第一节 银行统计的任务和原则 52
第二节 工商银行统计报表 54
第三节 银行统计的基本方法 56
复习思考题 60
第五章 货币流通调查和利率管理 61
第一节 货币流通及其流通渠道 61
第二节 货币流通调查 67
第三节 利率与利率管理 70
复习思考题 73
第二编 工商信贷 74
第一章 工商信贷概论 74
第一节 信贷的本质 74
第二节 信贷资金运动及其规律 76
第三节 工商信贷的作用 80
第四节 工商信贷的任务 82
复习思考题 85
第二章 工商企业流动资金 86
第一节 工商企业流动资金的构成与周转 86
第二节 工商企业流动资金的管理 89
第三节 工商企业流动资金额度的确定与考核 94
复习思考题 99
第三章 贷款的管理 100
第一节 工商信贷资金供应的方针 100
第二节 贷款的基本原则 101
第三节 贷款的基本规定 105
复习思考题 113
第四章 工业贷款 114
第一节 国营工业企业流动资金贷款的种类及审查 114
第二节 国营工业企业流动资金贷款的掌握 119
第三节 城镇集体、个体及其他经济组织的流动资金贷款 124
第四节 工业企业固定资金贷款 127
第五节 工业贷款计划的审查和物资保证检查 130
复习思考题 131
第五章 商业贷款 135
第一节 商业贷款的对象和种类 135
第二节 商业流动资金贷款计划的编制与审核 138
第三节 商业流动资金贷款的发放和收回 141
第四节 几种贷款的掌握 143
复习思考题 147
第六章 工商贷款使用情况的检查与考核 149
第一节 检查与考核的意义和内容 149
第二节 检查与考核的资料、步骤和方法 151
第三节 贷款的安全性和流动性检查 154
第四节 贷款使用效益的考核 159
复习思考题 163
第三编 技改贷款 164
第一章 技术改造与技术改造贷款 164
第一节 技术改造概述 164
第二节 技术改造的原则 167
第三节 技术改造贷款 169
复习思考题 176
第二章 技术改造管理 177
第一节 技术改造项目管理 177
第二节 技术改造贷款的管理 183
第三节 技术改造贷款的检查与催收 186
复习思考题 190
第三章 技术改造贷款项目评估 191
第一节 项目评估概述 191
第二节 企业和项目概况审查 193
第三节 市场预测与技术、建设条件评估 195
第四节 财务效益的预测与评估 200
第五节 国民经济效益的评估和总评估 209
复习思考题 211
第四编 银行信托 212
第一章 银行信托及管理 212
第一节 银行信托概述 212
第二节 银行信托的必要性、职能及作用 215
第三节 银行信托管理 220
复习思考题 226
第二章 工商银行信托业务种类 227
第一节 委托业务 227
第二节 代理业务 232
第三节 金融租赁 235
第四节 咨询、证券、贷款业务 238
复习思考题 242
第三章 银行信托会计核算及财务管理 243
第一节 会计科目设置 243
第二节 信托会计核算 248
第三节 信托财务管理 251
复习思考题 255
第四章 发展信托业务，做好信托工作 256
第一节 信托业务应在改革中不断发展 256
第二节 怎样做好信托工作 260
第三节 加强信托业务领导及组织管理 263
复习思考题 267
第五编 会计核算 268
第一章 银行会计基本核算方法及原则 268
第一节 会计核算的基本原则和规定 268
第二节 会计凭证 271
第三节 帐务组织和帐务处理 275
第四节 会计档案 280
复习思考题 282
第二章 存贷款业务的核算 283
第一节 存贷款帐户 283
第二节 存款业务的核算 286
第三节 贷款业务的核算 287
复习思考题 289
第三章 结算业务的核算 290
第一节 概述 290
第二节 同城结算方式 293
第三节 异地结算方式 295
复习思考题 302
第四章 联行往来核算 303
第一节 概述 303
第二节 全国联行往来 307
第三节 其他联行业务 316
复习思考题 318
第五章 内部资金与损益的核算 319
第一节 内部资金核算 319
第二节 损益核算 325
复习思考题 328
第六章 计算技术及计算机应用 329
第一节 珠算技术 329
第二节 记帐技术 334
第三节 计算技术 336
第四节 计算机技术 339
复习思考题 343
第六编 现金出纳 345
第一章 现金出纳概述 345
第一节 出纳工作的地位和作用 345
第二节 出纳工作的任务和原则 349
第三节 发行业务 351
复习思考题 354
第二章 现金收付业务的规定与处理 355
第一节 出纳收付款的原则 355
第二节 现金收付凭证及收付款的处理程序 357
第三节 营业终了后结计库存工作及出纳差款处理 362
复习思考题 366
第三章 库房管理及库款运送 367
第一节 库房管理的规定和要求 367
第二节 库款运送的规定和要求 371
复习思考题 374
第四章 点钞基本技术 375
第一节 手工点钞技术 375
第二节 点钞机点钞技术 379
第三节 硬分币整点技术 381
复习思考题 384
第五章 票币的整理及挑剔 385
第一节 票币的整理与挑剔 385
第二节 票币的兑换 386
第三节 票样管理及反假票斗争 389
复习思考题 393
第七编 银行储蓄 394
第一章 银行储蓄概论 394
第一节 储蓄的意义和作用 394
第二节 储蓄的政策 396
第三节 储蓄的原则 398
复习思考题 400
第二章 储蓄的种类 401
第一节 活期储蓄和定期储蓄 401
第二节 华侨（人民币）定期储蓄和其他储蓄种类 405
复习思考题 408
第三章 储蓄业务的会计核算 409
第一节 储蓄业务会计核算的基本方法 409
第二节 储蓄业务的核算手续（一） 415
第三节 储蓄业务的核算手续（二） 420
第四节 储蓄其他业务事项 425
复习思考题 428
第四章 储蓄利息的计算 430
第一节 计算利息的一般规定和方法 430
第二节 活期储蓄的利息计算 432
第三节 定期储蓄的利息计算 434
复习思考题 438
第五章 储蓄机构的设置和管理 439
第一节 储蓄所 439
第二节 储蓄代办所 441
第三节 储蓄干部的职责任务 445
复习思考题 448
第六章 开展储蓄业务的工作方法 449
第一节 储蓄业务的宣传 449
第二节 储蓄工作的调查研究 452
第三节 储蓄服务工作 457
第四节 储蓄承包 460
复习思考题 463
第八编 经济信息 464
第一章 经济信息概论 464
第一节 信息 464
第二节 信息在经济管理中的作用 468
第三节 银行经济信息及管理 470
复习思考题 474
第二章 银行经济信息工作的内容 475
第一节 银行经济信息的搜集与整理 475
第二节 银行经济信息的存储与检索 479
第三节 银行经济信息的传递、运用与反馈 483
复习思考题 488
第三章 经济预测 489
第一节 经济预测的作用和分类 489
第二节 经济预测的程序和方法 491
第三节 市场预测 495
第四节 银行信贷收支的预测 497
复习思考题 500
第四章 银行管理信息系统 501
第一节 管理信息系统 501
第二节 银行管理信息系统 505
第三节 银行管理信息系统的经济效益 507
复习思考题 509
附录 中国工商银行基层业务人员上岗考核实施意见 510
编后 514