目录 1
导论 全球化背景下的企业规范化管理 1
第一章 财务工作管理规范文本 10
第一节 财务工作管理制度 10
第一部分 财务工作职责管理制度 10
财务部门负责人工作责任制度 10
会计主管岗位责任制度 12
会计岗位责任规定 13
资产核算员岗位职责规定 17
第二部分 财务工作业务管理制度 18
会计科工作管理办法 18
出纳作业处理准则 27
会计核算基础工作规定 29
会计电算化实施办法 31
第三部分 会计电算化管理制度 31
会计电算化操作管理制度 34
第二节 财务工作管理表格 37
第一部分 财务人员管理表格 37
财务人员资料卡 37
财务人员绩效考评表 38
第二部分 企业财务会计科目表 39
工业企业会计科目表 39
农副企业会计科目表 40
商品流通企业会计科目表 41
建筑施工企业会计科目表 42
旅游、饮食服务企业会计科目表 43
房地产开发企业会计科目表 44
邮电通信企业会计科目表 45
股份制企业会计科目表 46
对外经济合作企业会计科目表 47
银行业会计科目表 48
第二章 筹（融）资管理规范文本 50
第一节 筹（融）资管理制度 50
筹资管理制度 50
股票事务处理办法 54
第二节 筹（融）资管理文案 56
第一部分 债权性筹（融）资管理文案 56
筹资申请书 56
筹资预算报告 57
项目融资可行性研究报告 59
筹资决策报告 62
融资工作总结报告 64
第二部分 权益性筹（融）资管理文案 67
公开发行股票申请书 67
股票上市申请书 72
招股说明书 75
第三节 筹（融）资管理表格 84
第一部分 筹（融）资管理表格 84
企业筹资分析表 84
企业融资成本分析表 85
企业融资需求分析表 86
企业融资结构弹性分析表 87
企业融资风险变动分析表 88
银行短期借款明细表 89
企业募集资金及运用报告表 90
第二部分 股票发行管理表格 91
股票抵押权设立通知单 91
股息红利领取收据 92
股票转让过户申请单 93
发行股票申请单 94
第一节 投资管理制度 96
投资管理制度 96
第三章 投资管理规范文本 96
对外投资管理制度 103
第二节 投资管理文案 104
第一部分 投资分析与预测管理文案 104
投资价值分析报告 104
投资可行性研究报告 106
投资预算报告 108
投资回收预测报告 110
第二部分 投资实施管理文案 112
技术改造投资计划 112
投资资产委托管理协议书 114
第三节 投资管理表格 115
第一部分 投资分析管理表格 115
重要投资绩效分析表 115
重要投资方案绩效核计表 116
投资经济分析表 117
第二部分 投资收益管理表格 118
边际收益管理表 118
投资专案管理卡 119
部门盈亏管理计划表 120
盈亏统计表 121
盈亏平稳计算表 122
第四章 财务分析与评估管理规范文本 124
第一节 财务分析与评估管理文案 124
第一部分 财务分析管理文案 124
年度财务分析报告 124
盈利状况分析报告 126
财务指标完成情况分析报告 128
第二部分 财务评估管理文案 131
资产评估协议书 131
股份公司年度业绩报告书 132
财务状况分析表 137
第二节 财务分析与评估管理表格 137
第一部分 财务分析管理表格 137
财务比率分析表 138
月份财务分析表 139
年度财务分析表 140
资金收支实际与预算比较表 141
百分数资产结构表 142
第二部分 财务评估管理表格 143
资产评估机构统计表 143
资产评估情况统计表 144
资产评估人员培训情况表 145
第五章 财务控制与稽查管理规范文本 148
第一节 财务控制与稽查管理制度 148
第一部分 财务控制管理制度 148
财务控制制度 148
财务盘点制度 156
第二部分 财务稽查管理制度 160
内部稽核制度 160
内部审计管理办法 165
第二节 财务控制与稽查管理文案 170
年度内部审计计划 170
项目审计计划大纲 175
项目审计实施计划 176
审计通知书 176
审计意见书 176
内部审计报告 178
第三节 财务控制与稽查管理表格 180
第一部分 财务控制管理表格 180
财务控制评估表（一） 180
财务控制评估表（二） 181
盘盈盘亏明细表 182
盘存统计表 183
财务控制表 184
资金调度控制表 185
第二部分 财务稽查管理表格 186
被审计单位情况登记表 186
审计记录表 187
审计实施计划表 188
资金收支实际与预算比较表 189
审计（稽核）报告表 190
第六章 成本与收益管理规范文本 192
第一节 成本与收益管理制度 192
成本核算管理办法 192
成本控制制度 196
利润中心管理制度 204
第一部分 成本分析文案 207
财务成本分析报告 207
第二节 成本与收益管理文案 207
成本影响情况报告 210
第二部分 成本控制文案 211
成本控制建议书 211
增产节支计划书 212
成本控制报告 213
第三部分 收益管理文案 215
企业利润增长报告 215
企业目标利润分析报告 217
第三节 成本与收益管理表格 219
第一部分 成本管理表格 219
成本核算表 219
产品成本记录表 220
生产费用分摊表 221
各项销售费用分配表 222
制销总成本汇总表 223
成本预计表 224
成本明细表 225
分批成本表 226
分步成本表 226
第二部分 收益管理表格 227
损益汇总表 227
损益表 228
比较损益表 229
损益计划实绩报告表 230
第七章 账款管理规范文本 232
第一节 账款管理制度 232
第一部分 应收账款管理制度 232
应收票据与账款处理准则 232
账款催收管理办法 233
第二部分 问题账款管理制度 236
问题账款管理办法 236
呆账管理办法 238
第二节 账款管理文案 240
催款书 240
往来账款日常控制报告 240
查账报告 241
现金收支情况报告 242
第三节 账款管理表格 243
应收账款分析表 243
应收账款控制表 244
应收账款明细表 244
应收账款票据日报表 245
应收票据冲转明细表 245
应收票据记录表 246
未达账项记录表 246
问题账款处理报表 247
收款通知书 248
呆账核销汇总表 248
第一节 资产管理制度 250
第一部分 固定资产管理制度 250
固定资产管理制度 250
第八章 资产管理规范文本 250
第二部分 流动资产管理制度 255
现金收支管理制度 255
现金及债券管理规定 258
资金管理规定 259
第二节 资产管理文案 262
第一部分 资产评估管理文案 262
企业设立验资报告 262
资产评估报告 264
第二部分 流动资金管理文案 269
流动资金借贷合同 269
资金使用效果考察报告 271
资产周转情况报告 271
第三节 资产管理表格 274
第一部分 固定资产管理表格 274
固定资产登记卡 274
固定资产增加单 276
固定资产减损单 277
固定资产购买申请表 278
资产报（损）废单（一） 279
资产报（损）废单（二） 280
闲置固定资产明细表 281
固定资产累计折旧明细表 281
固定资产出售比价单 282
固定资产转移单 283
固定资产（停、启）用、封存通知单 284
各月份周转金统计表 285
第二部分 流动资产管理表格 285
资金调度计划表 286
资金调度日报表 287
历年资产负债比较表 288
资产负债表 289
资产负债损益月报表 290
资金差异报告表 291
第九章 企业兼并与破产清算管理规范文本 294
第一节 企业兼并与破产清算管理文案 294
第一部分 企业兼并改组管理文案 294
兼并重组决策报告 294
企业合并契约 301
企业集团合并新设公告 302
企业联合经营公告 303
股份公司设立申请 303
企业破产宣告申请书 307
第二部分 企业破产清算管理文案 307
企业破产宣告裁定书 308
企业破产清算报告 309
公司破产财产分配方案 309
公司破产原因分析报告 311
第二节 企业兼并与破产清算管理表格 314
第一部分 企业兼并管理表格 314
企业合并资产负债表 314
企业合并利润表 316
企业合并现金流量表 317
第二部分 企业破产清算管理表格 318
企业清算资产负债表 318
企业清算损益表 319
企业债务清偿表 320
企业破产财产分配方案表 321