目录要点1 为什么需要了解更多的财务知识 1
学习 4
两种语言的故事 4
要点2 财务循环 9
公司的成立 9
动态资产负债表？ 12
创造价值 20
现金和利润 22
创立企业并开始经营——开张的第一个月 28
损益表 34
资产负债表 37
二月份财务循环 39
寻求银行贷款 45
编制报表 48
要点3 报表与复式记账法 53
报表 55
复式记账法 56
纳税 59
销售部门 63
要点4 各个职能部门的作用是什么 63
营销部门 68
生产部门 69
供应链管理部门 70
人力资源部门 71
IT部门、工程与维护部门 72
研发部门 73
财务部门 75
要点5 财务计划——预算 77
现金流预测 78
预算 78
避免破产——如何获取现金 80
要点6 测量经营绩效——财务比率 85
规模 87
损益表分析 88
资产负债表分析 92
要点7 投资者如何看我们——股市比率 99
投资者希望看到什么样的报表？ 99
股票 101
要点8 公司价值评估 107
资产价值 108
乘数 110
市值 111
平衡记分卡 112
现金流 113
要点9 股东价值和经济利润 115
息、税、折旧、摊销前利润 115
经济利润 116
总体股东回报 118
要点10 隐性成本——折旧与摊销 121
折旧 123
商誉 126
无形资产 127
成本资本化 128
要点11 销售多少才能盈利 131
变动成本 132
固定成本 133
盈亏平衡点 135
要点12 项目评估 141
回收期 142
折现现金流 143
净现值 144
内部收益率 144
终值 145
经济利润 145
可能的陷阱 146
其他因素 146
要点13 我们的现金在哪里——对营运资本进行管理 147
存货 148
应收账款 150
应付账款 151
注销 153
营运资本对现金流的影响 153
要点14 接下来的工作是 157
培训和咨询 158
联系方式 158
财务管理术语表 161