公司财务管理要点PDF电子书下载

目录要点1 为什么需要了解更多的财务知识 1

学习 4

两种语言的故事 4

要点2　财务循环 9

公司的成立 9

动态资产负债表？ 12

创造价值 20

现金和利润 22

创立企业并开始经营——开张的第一个月 28

损益表 34

资产负债表 37

二月份财务循环 39

寻求银行贷款 45

编制报表 48

要点3　报表与复式记账法 53

报表 55

复式记账法 56

纳税 59

销售部门 63

要点4　各个职能部门的作用是什么 63

营销部门 68

生产部门 69

供应链管理部门 70

人力资源部门 71

IT部门、工程与维护部门 72

研发部门 73

财务部门 75

要点5　财务计划——预算 77

现金流预测 78

预算 78

避免破产——如何获取现金 80

要点6　测量经营绩效——财务比率 85

规模 87

损益表分析 88

资产负债表分析 92

要点7　投资者如何看我们——股市比率 99

投资者希望看到什么样的报表？ 99

股票 101

要点8　公司价值评估 107

资产价值 108

乘数 110

市值 111

平衡记分卡 112

现金流 113

要点9　股东价值和经济利润 115

息、税、折旧、摊销前利润 115

经济利润 116

总体股东回报 118

要点10 隐性成本——折旧与摊销 121

折旧 123

商誉 126

无形资产 127

成本资本化 128

要点11　销售多少才能盈利 131

变动成本 132

固定成本 133

盈亏平衡点 135

要点12　项目评估 141

回收期 142

折现现金流 143

净现值 144

内部收益率 144

终值 145

经济利润 145

可能的陷阱 146

其他因素 146

要点13　我们的现金在哪里——对营运资本进行管理 147

存货 148

应收账款 150

应付账款 151

注销 153

营运资本对现金流的影响 153

要点14　接下来的工作是 157

培训和咨询 158

联系方式 158

财务管理术语表 161