第一部分 中国税务律师行业的兴起 4
第一章 税务律师的定义、起源和发展 4
第二章 税务律师的业务范围 4
第一节 税务律师的诉讼业务范围 4
第二节 税务律师的非诉讼业务范围 6
第三章 税务律师的执业条件 7
第一节律师执业资格的取得 7
第二节 税务律师执业的条件 8
第四章 税务律师与相关职业 10
第一节 注册税务师 10
第二节 注册会计师 11
第三节 税务律师与注册税务师、注册会计师的区别 12
第四节 税务律师与注册税务师、注册会计师的联系 13
第二部分 税务律师基础知识 17
第一章 税法知识 17
第一节 税法学基础理论 17
第二节 税收征纳实体法 20
第三节 税收征纳程序法 73
第二章 财务与税务知识 90
第一节 涉税财务知识 90
第二节 必备税务知识 95
第三部分 税务律师非诉类业务 101
第一章 税收优惠申请业务 101
第一节 高新技术企业税务安排 101
第二节 技术先进型服务企业认定 104
第三节 软件企业税务安排与筹划 106
第四节 动漫企业与动漫产品认定 111
第五节 研发费用加计扣除 115
第六节 技术转让所得税减免 118
第七节“四技收入”营业税减免 119
第八节 境外所得税收抵免 121
第二章 税务规划与企业重大事项税务参与 125
第一节 税务顾问 125
第二节 税务尽职调查 127
第三节 并购重组的税务整合与安排 131
第四节 信托的税务安排与筹划 135
第五节 融资租赁的税务安排与筹划 137
第六节 企业清算税务规划 140
第三章 中国企业境外投资 147
第一节 中国企业境外投资管理 147
第二节 中国企业境外投资的方式 157
第三节 中国企业境外投资架构及税务分析 160
第四节 中国企业境外投资的税务风险及防范 169
第五节 企业境外所得税收抵免操作指南 181
第四章 转让定价与反避税业务 196
第一节 中国现行转让定价与反避税法律体系 196
第二节 关联申报义务与转让定价同期资料 199
第三节 预约定价安排 211
第四节 中国转让定价与反避税 217
第五节 转让定价调查与调整 224
第五章 税务代理与认证 246
第一节 税务登记代理 246
第二节 税务认证代理 259
第三节 发票管理代理 273
第四节 证明管理代理 283
第四部分 税务律师诉讼类业务 301
第一章 税务律师行政救济 301
第一节 税务稽查与纳税人权利 301
第二节 税务律师行政处罚听证 307
第三节 税务律师行政复议 314
第四节 税务律师行政诉讼 345
第五节 税务行政赔偿 377
第二章 税务律师刑事诉讼 381
第一节 逃税罪 381
第二节 抗税罪 386
第三节 逃避追缴欠税罪 390
第四节 骗取出口退税罪 394
第五节 虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪 401
第六节 其他发票犯罪 407
第七节 其他涉税犯罪 412
第三章 税务律师民事诉讼 416
第一节 纳税担保诉讼 416
第二节 税收优先权诉讼 423
第三节 税收代位权诉讼 427
第四节 税收撤销权诉讼 431
第五节 其他税收民事诉讼 433
第五部分 典型案例分析与评述 447
第一章 税收优惠申请案例 447
第一节 外商独资企业税收优惠案例 447
第二节 高新技术企业案例 449
第二章 税务规划与企业重大事项税务参与案例 452
第一节 公司并购重组典型案例 452
第二节 创业投资企业税务规划典型案例 458
第三节 境外上市前的税务规划典型案例 460
第四节 企业国际贸易税务规划典型案例 463
第三章 转让定价与反避税案例 468
第一节 同期资料范本案例（节选） 468
第二节 转让定价行政诉讼案例 475
第三节 反避税调查案例 481
第四节 企业关联交易典型案例 485
第四章 税务代理与认证案例 489
第一节 国际贸易（北京）有限公司申请一般纳税人认定 489
第二节 税务机关代开发票案例 490
第五章 税务律师行政救济案例 492
第一节 涉税违法行为案例 492
第二节 外商投资税款追缴典型案例 495
第三节 虚增营业税抵扣额典型案例 499
第六章 税务律师刑事诉讼案例 504
第一节 逃避缴纳税款典型案例 504
第二节 骗取出口退税罪典型案例 508
第三节 虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税罪典型案例 511