目录 1
绪论 1
第一篇 基本建设财务篇 1
第一章基本建设财务管理的任务和作用 1
第一节基本建设和基本建设财务概念 1
第二节基建财务管理的任务与作用 10
第二章基本建设财务组织管理 19
第一节基本建设财务组织管理的要求 19
第二节基本建设财务管理体制 23
第三节基本建设财务组织管理体系 30
第四节建设银行的财政委托业务 35
第三章基本建设计划管理 38
第一节基本建设计划的意义和任务 38
第二节年度基本建设计划的内容和编制 41
第三节年度基本建设计划投资的落实 47
第四节合理确定和控制基本建设投资规模 50
第四章基本建设财务计划 55
第一节基建财务计划的概念和作用 55
第二节建设单位财务计划 58
第三节施工企业财务计划 68
第五章基本建设资金来源 77
第一节 国家预算拨款和“拨改贷”资金 77
第二节建设银行基本建设贷款资金 79
第三节自筹基本建设资金 81
第四节社会集资资金 84
第五节利用国外资金 91
第六章基本建设预算资金管理 94
第一节基本建设支出预算的概念和作用 94
第二节基本建设支出预算编制依据及其结构和内容 96
第三节基本建设支出预算管理 102
第七章 自筹基本建设资金管理 115
第一节概述 115
第二节基本建设自筹资金管理 117
第三节建设银行对基本建设自筹资金的监督管理 122
第八章基本建设拨款管理 128
第一节“四按”拨款原则和拨款依据 128
第二节建设前期工作的拨款 134
第三节建设实施阶段的拨款 140
第九章基本建设流动资金 151
第一节基本建设流动资金的特点与作用 151
第二节建设单位流动资金 155
第三节施工企业流动资金 158
第四节基本建设流动资金的管理 170
第一节 “拨款改贷款”的实践 175
第十章基本建设管理体制改革 175
第节基本建设投资包干制 181
第三节基建工程招标承包制 184
第四节基本建设基金制与投资公司 189
第二篇投资信用篇 196
第十一章固定资产投资贷款基本原则 196
第一节投资贷款原则概述 196
第二节计划控制原则 200
第三节安全保证原则 202
第四节按期流动原则 204
第五节经济效益原则 205
第十二章投资信用管理体制 209
第一节投资信用管理体制建立原则 209
第二节中央银行与投资专业银行关系 214
第三节建设银行内部信贷管理体制 219
第一节建设银行信贷收支计划的作用 225
第十三章建设银行信贷收支计划 225
第二节建设银行信贷收支计划的结构 227
第三节建设银行信贷收支计划的编制 238
第四节信贷计划的执行与检查分析 242
第十四章基本建设投资贷款 248
第一节基建投资贷款的范围与种类 248
第二节建行基建贷款的原则、对象和条件 250
第三节建行基建贷款程序 252
第四节建行基建贷款借款合同及担保 256
第五节基建贷款发放 257
第六节基建贷款本息的偿还 259
第十五章技术改造项目贷款 265
第一节技术改造贷款的作用和特点 265
第二节技术改造贷款的对象和条件 267
第三节技术改造贷款程序 270
第四节技术改造贷款综合管理 275
第十六章建筑业流动资金贷款 285
第一节建筑业流动资金贷款的原则、对象、条件 285
第二节建筑业流动资金贷款的种类 288
第三节建筑业流动资金贷款程序 291
第四节建筑业流动资金贷款的计划管理 300
第五节建筑业流动资金贷款的考核 308
第十七章其它种类贷款 312
第一节工交企业流动资金贷款 312
第二节住宅贷款 319
第三节特种贷款 323
第十八章信托与租赁业务 325
第一节信托概述 325
第二节信托的种类 327
第三节信托业务的条件、原则和特点 329
第四节信托业务的管理 334
第五节租赁业务 338
第十九章票据、证券和信用保证业务 348
第一节票据承兑、贴现业务 348
第二节证券业务 357
第三节银行信用担保鉴证业务 363
第二十章建设银行业务资金管理 368
第一节建设银行业务资金管理体制的沿革 368
第二节建设银行资金管理的范围和原则 370
第三节建设银行资金管理体系 375
第四节建设银行业务资金的筹措与缴存 382
第二十一章建设银行业务资金调拨 390
第一节业务资金调拨原则、程序和方式 390
第二节业务资金调拨计划编报与执行 393
第三节业务资金清算及利息核算 410
第四节业务资金管理和调拨工作考核指标 418
第二十二章现金计划和现金管理 423
第一节现金计划的作用与内容 423
第二节现金计划的编制 428
第三节现金计划的执行与检查 431
第四节现金管理 435
第三篇 投资效果篇 440
第二十三章投资项目竣工决算 440
第一节竣工验收 440
第二节竣工决算 446
第二十四章投资效果考核指标 456
第一节概述 456
第二节考核基本建设投资效果的主要指标 457
第三节考核投资效果的要求 467
后记 470