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目录 1

绪论 1

第一篇 基本建设财务篇 1

第一章基本建设财务管理的任务和作用 1

第一节基本建设和基本建设财务概念 1

第二节基建财务管理的任务与作用 10

第二章基本建设财务组织管理 19

第一节基本建设财务组织管理的要求 19

第二节基本建设财务管理体制 23

第三节基本建设财务组织管理体系 30

第四节建设银行的财政委托业务 35

第三章基本建设计划管理 38

第一节基本建设计划的意义和任务 38

第二节年度基本建设计划的内容和编制 41

第三节年度基本建设计划投资的落实 47

第四节合理确定和控制基本建设投资规模 50

第四章基本建设财务计划 55

第一节基建财务计划的概念和作用 55

第二节建设单位财务计划 58

第三节施工企业财务计划 68

第五章基本建设资金来源 77

第一节 国家预算拨款和“拨改贷”资金 77

第二节建设银行基本建设贷款资金 79

第三节自筹基本建设资金 81

第四节社会集资资金 84

第五节利用国外资金 91

第六章基本建设预算资金管理 94

第一节基本建设支出预算的概念和作用 94

第二节基本建设支出预算编制依据及其结构和内容 96

第三节基本建设支出预算管理 102

第七章 自筹基本建设资金管理 115

第一节概述 115

第二节基本建设自筹资金管理 117

第三节建设银行对基本建设自筹资金的监督管理 122

第八章基本建设拨款管理 128

第一节“四按”拨款原则和拨款依据 128

第二节建设前期工作的拨款 134

第三节建设实施阶段的拨款 140

第九章基本建设流动资金 151

第一节基本建设流动资金的特点与作用 151

第二节建设单位流动资金 155

第三节施工企业流动资金 158

第四节基本建设流动资金的管理 170

第一节 “拨款改贷款”的实践 175

第十章基本建设管理体制改革 175

第节基本建设投资包干制 181

第三节基建工程招标承包制 184

第四节基本建设基金制与投资公司 189

第二篇投资信用篇 196

第十一章固定资产投资贷款基本原则 196

第一节投资贷款原则概述 196

第二节计划控制原则 200

第三节安全保证原则 202

第四节按期流动原则 204

第五节经济效益原则 205

第十二章投资信用管理体制 209

第一节投资信用管理体制建立原则 209

第二节中央银行与投资专业银行关系 214

第三节建设银行内部信贷管理体制 219

第一节建设银行信贷收支计划的作用 225

第十三章建设银行信贷收支计划 225

第二节建设银行信贷收支计划的结构 227

第三节建设银行信贷收支计划的编制 238

第四节信贷计划的执行与检查分析 242

第十四章基本建设投资贷款 248

第一节基建投资贷款的范围与种类 248

第二节建行基建贷款的原则、对象和条件 250

第三节建行基建贷款程序 252

第四节建行基建贷款借款合同及担保 256

第五节基建贷款发放 257

第六节基建贷款本息的偿还 259

第十五章技术改造项目贷款 265

第一节技术改造贷款的作用和特点 265

第二节技术改造贷款的对象和条件 267

第三节技术改造贷款程序 270

第四节技术改造贷款综合管理 275

第十六章建筑业流动资金贷款 285

第一节建筑业流动资金贷款的原则、对象、条件 285

第二节建筑业流动资金贷款的种类 288

第三节建筑业流动资金贷款程序 291

第四节建筑业流动资金贷款的计划管理 300

第五节建筑业流动资金贷款的考核 308

第十七章其它种类贷款 312

第一节工交企业流动资金贷款 312

第二节住宅贷款 319

第三节特种贷款 323

第十八章信托与租赁业务 325

第一节信托概述 325

第二节信托的种类 327

第三节信托业务的条件、原则和特点 329

第四节信托业务的管理 334

第五节租赁业务 338

第十九章票据、证券和信用保证业务 348

第一节票据承兑、贴现业务 348

第二节证券业务 357

第三节银行信用担保鉴证业务 363

第二十章建设银行业务资金管理 368

第一节建设银行业务资金管理体制的沿革 368

第二节建设银行资金管理的范围和原则 370

第三节建设银行资金管理体系 375

第四节建设银行业务资金的筹措与缴存 382

第二十一章建设银行业务资金调拨 390

第一节业务资金调拨原则、程序和方式 390

第二节业务资金调拨计划编报与执行 393

第三节业务资金清算及利息核算 410

第四节业务资金管理和调拨工作考核指标 418

第二十二章现金计划和现金管理 423

第一节现金计划的作用与内容 423

第二节现金计划的编制 428

第三节现金计划的执行与检查 431

第四节现金管理 435

第三篇 投资效果篇 440

第二十三章投资项目竣工决算 440

第一节竣工验收 440

第二节竣工决算 446

第二十四章投资效果考核指标 456

第一节概述 456

第二节考核基本建设投资效果的主要指标 457

第三节考核投资效果的要求 467

后记 470