目录 1
第一部分 问题解答 1
资金 1
1．资金与货币的区别是什么？ 1
2．资金与资本有什么区别？ 2
3．资金的特征是什么？ 2
4．在社会主义经济中资金有哪些作用？ 3
社会再生产与资金 4
5．生产过程与资金有什么关系？ 4
6．生产周期与资金有什么关系？ 5
7．生产规模与资金有什么关系？ 6
8．生产时间与资金有什么关系？ 6
9．产品结构与资金有什么关系？ 7
10．生产类型与资金有什么关系？ 8
11．生产工具与资金有什么关系 8
12．生产储备与资金有什么关系？ 9
13．产品成本与资金有什么关系？ 9
14．生产效益与资金有什么关系？ 10
15．生产管理与资金有什么关系？ 11
16．社会总产品与资金的关系如何？ 12
17．社会最终产品与资金的关系如何？ 12
18．社会剩余产品与资金的关系如何？ 13
19．国民收入与资金的关系如何？ 13
20．国民收入初次分配与资金有什么关系？ 14
21．国民收入再分配与资金有什么关系？ 15
22．物资分配与资金有什么关系？ 16
24．消费资料分配与资金有什么关系？ 17
23．生产资料分配与资金有什么关系？ 17
25．劳动力分配与资金有什么关系？ 18
26．自然资源分配与资金有什么关系？ 18
27．工资分配与资金有什么关系？ 19
28．价格分配与资金有什么关系？ 20
29．财政分配与资金有什么关系？ 20
30．信贷分配与资金有什么关系？ 21
31．外汇分配与资金有什么关系？ 23
32．企业财务分配与资金有什么关系？ 24
33．流通环节与资金有什么关系？ 24
34．流通规模与资金有什么关系？ 25
35．流通时间与资金有什么关系？ 25
36．流通组织与资金有什么关系？ 25
37．商品流通与资金有什么关系？ 26
38．货币流通与资金有什么关系？ 27
39．物资流通与资金有什么关系？ 28
40．生产资料流通与资金有什么关系？ 29
41．生活资料流通与资金有什么关系？ 30
42．农产品流通与资金有什么关系？ 30
43．生产消费与资金有什么关系？ 31
44．生活消费与资金有什么关系？ 32
45．社会消费与资金有什么关系？ 32
46．个人消费与资金有什么关系？ 32
47．消费水平与资金有什么关系？ 33
48．消费方式与资金有什么关系？ 34
49．消费结构与资金有什么关系？ 34
财政概述 36
50．财政资金与国民收入分配有什么关系？ 36
51．财政资金与社会总资金有什么关系？ 37
财政收入 38
52．财政收入的价值构成是什么？ 38
53．财政收入的所有制构成是什么？ 38
54．财政收入的部门构成是什么？ 39
55．财政收入的形式是什么？ 39
56．财政收入的组织原则是什么？ 40
57．什么是财政收入的真实性？ 40
58．什么是虚假财政收入？ 41
59．什么是财政收入量的界限？ 42
60．影响财政收入的因素是什么？ 42
财政支出 43
61．什么是财政支出的构成？ 43
63．财政支出量的界限是什么？ 44
62．财政支出的原则是什么？ 44
信贷资金 45
64．信贷资金的性质是什么？ 45
65．什么是信贷资金运动的规律？ 46
66．信贷资金与借贷资本有什么区别？ 47
67．什么是信贷资金的二重支出和二重归流？ 47
68．为什么信贷资金要偿还和付息？ 48
69．什么是信贷资金的派生性特征？ 48
70．什么是信贷资金的周转性特征？ 48
71．信贷资金为什么具有增殖性？ 49
72．信贷资金的参与性特征是什么？ 50
73．信贷资金的生产性特征包括什么内容？ 50
74．信贷资金的灵活性特征表现在那里？ 51
75．信贷资金的来源有哪些？ 51
77．为什么货币发行是计贷资金的一项来源？ 52
76．居民货币收入与储蓄，为什么会形成信贷资金的来源？ 52
78．为什么财政拨款是信贷资金的来源？ 53
79．银行自身积累为什么是信贷资金的来源？ 53
80．信贷资金来源的客观界限是什么？ 53
81．什么是信贷原则？ 54
82．什么是贷款的计划性原则？ 54
83．什么是贷款的物资保证性原则？ 55
84．什么是贷款的偿还性原则？ 55
85．信贷资金运用三原则的关系是怎样的？ 55
86．什么是信贷资金运用的对象？ 56
87．什么是信贷资金运用的客观界限？ 56
88．信贷资金来源与运用的关系是怎样的？ 56
89．关于信贷资金来源与运用的关系有什么不同的看法？ 57
90．关于信贷资金运动规律有几种认识？ 59
91．信贷资金集中和分配的作用是什么？ 61
92．信贷资金与货币供应量有什么关系？ 64
93．信贷资金对宏观经济调控有什么影响？ 66
94．信贷资金对微观经济搞活有什么影响？ 68
95．信贷资金的反映与监督作用是什么？ 70
96．信贷资金和国民收入的集中与分配有什么关系？ 72
97．信贷资金与国民收入是怎样相互制约的？ 73
98．什么是信贷资金的平衡？ 75
99．什么是信贷资金的真正平衡？ 76
100．影响信贷资金平衡的因素是什么？ 78
101．实现信贷资金平衡的策略是什么？ 79
102．怎样进行信贷资金与财政资金的综合平衡？ 81
103．信贷资金与财政资金综合平衡的一般关系是什么？ 82
104．财政收支平衡对信贷资金平衡有什么影响？ 83
105．信贷收支平衡对财政资金平衡有什么影响？ 85
106．怎样正确处理信贷与财政的关系？ 86
农村经济实体资金 88
107．农村企业资金与社会资金有什么关系？ 88
108．农村资金的特点是什么？ 89
109．经济体制改革中农村资金有什么新特点？ 93
社会资金运动 96
110．什么是社会资金运动？ 96
111．社会资金运动与部门资金运动有何区别？ 97
112．资金运动与资本运动有什么区别？ 98
113．固定资金运动与流动资金运动有什么区别？ 99
114．工业部门流动资金运动的特点是什么？ 100
115．商业部门流动资金运动的特点是什么？ 101
116．农业部门流动资金运动的特点是什么？ 102
117．租赁资金运动的特点是什么？ 103
118．租赁资金运动与其他资金运动有何区别？ 105
资金循环与周转 106
119．什么是资金循环？ 106
120．什么是资金循环的阶段？ 107
121．什么是资金周转？ 108
122．什么是资金周转时间？ 109
123．什么是固定资金周转？ 109
124．什么是固定资金周转率？ 110
125．什么是流动资金周转？ 111
126．什么是流动资金周转率？ 111
127．什么是工业流动资金周转？ 112
128．什么是工业流动资金周转率？ 113
129．什么是商业流动资金周转？ 113
131．什么是商品资金周转？ 114
130．什么是商业流动资金周转率？ 114
132．什么是商品资金周转率？ 115
133．什么是农业资金周转？ 115
134．什么是农业资金周转率？ 116
资金运动的形式 117
135．什么是货币资金运动？ 117
136．什么是生产资金运动？ 118
137．什么是商品资金运动？ 119
138．各种资金运动形式间的关系是什么？ 120
社会总资金的供求 122
139．什么是社会总资金的供给？ 122
140．什么是社会总资金的需求？ 123
141．什么是社会总资金供给与需求的平衡？ 124
142．什么是资金流量的分析？ 125
资金市场 126
143．资金市场是怎样产生的？ 126
144．资金市场参与者是哪些单位和个人？ 127
145．资金市场的组织者是谁？ 129
146．资金市场有什么作用？ 129
147．什么是短期资金市场？ 132
148．怎样选择短期资金市场的融资方式？ 133
149．怎样选择短期融资工具？ 134
150．什么是长期资金市场？ 135
151．长期资金市场融资工具怎样买卖？ 136
152．怎样选择长期融资方式？ 136
153．怎样选择长期融资工具？ 138
154．影响资金价格的因素有哪些？ 140
155．我国资金市场是怎样形成的？ 143
156．我国资金市场有什么特色？ 144
157．我国资金市场的现状如何？ 144
158．我国资金市场发展的前景如何？ 146
资金管理概述 147
159．进行资金管理应具备哪些必要的认识？ 147
160．什么是资金管理的目标？ 149
161．什么是预算资金管理目标？ 150
162．什么是信贷资金管理目标？ 150
163．什么是企业资金管理目标？ 150
164．怎样制定资金管理指标？ 150
165．什么是资金运动的有效监督？ 151
166．什么是决策反馈？ 152
168．怎样提高资金效益？ 153
167．怎样优化信息管理？ 153
169．预算资金管理的内容是什么？ 154
170．信贷资金管理的内容是什么？ 156
171．现金管理的内容是什么？ 158
172．工资基金管理的内容是什么？ 160
173．结算资金管理的内容是什么？ 161
174．资金市场管理的内容是什么？ 162
175．外汇资金管理的内容是什么？ 163
176．金银管理的内容是什么？ 165
177．资金管理的手段是什么？ 168
我国资金管理体制 171
178．我国财政资金管理体制的历史沿革如何？ 171
179．我国现行财政管理体制怎样？ 175
180．我国信贷资金管理体制的历史沿革如何？ 176
181．我国信贷资金管理体制的现状如何？ 180
182．我国基本建设资金管理体制的历史沿革如何？ 184
183．我国基本建设资金管理体制的现状如何？ 184
184．我国国营企业固定资金管理体制的历史沿革如何？ 186
185．我国国营企业固定资金管理体制的现状如何？ 189
186．我国国营企业流动资金管理体制的历史沿革如何？ 190
187．我国国营企业流动资金管理体制的现状如何？ 191
资金效益考核 193
188．财政资金效益的特点是什么？ 193
189．财政资金效益考核的内容是什么？ 194
190．财政资金效益的分析方法是什么？ 198
191．提高财政资金效益的主要途径是什么？ 199
192．信贷资金效益的特点是什么？ 200
194．提高信贷资金效益的途径是什么？ 201
193．考核信贷资金效益的重要意义是什么？ 201
195．信贷资金效益的评价标准是什么？ 202
196．信贷资金效益考核的指标体系是什么？ 202
197．信贷资金效益分析的方法是什么？ 205
198．工业企业资金效益考核指标体系是什么？ 206
199．商业企业资金效益考核指标体系是什么？ 210
200．农业资金效益考核指标体系是什么？ 213
201．企业资金效益的分析方法如何？ 217
经济数学方法在资金分析中的应用 218
202．如何运用时间序列分析法？ 218
203．如何运用相关回归分析法？ 234
204．如何运用调研预测分析法？ 241
205．如何运用投入产出模型分析法？ 245
206．如何运用货币时间价值的计算？ 251
商品 252
产品 252
商品与货币 252
第二部分 名词解释 252
商品交换 253
商品生产 253
商品流通 254
商品经济 254
小商品生产 255
小商品经济 255
资本主义商品生产 256
资本主义商品经济 256
社会主义商品生产 256
社会主义有计划的商品经济 257
价值规律 257
纸币 258
货币 258
商品拜物教 258
人民币 259
货币流通 259
货币流通规律 259
货币制度 260
货币政策 260
货币投放 261
货币回龙 261
货币升值 261
货币贬值 262
通货膨胀 262
通货膨胀率 262
货币流通量 263
货币必要量 263
通货稳定 263
通货紧缩 263
货币流通速度 264
弹性货币供应 264
资金 265
资金 265
资金循环 265
资金周转 266
生产领域资金 266
生产资金 266
商品资金 267
经营资金 267
销售资金 267
非商品资金 267
成品资金 267
流通领域资金 267
非生产资金 267
真实资金 268
虚拟资金 268
实物资金 268
专用资金 268
基建资金 268
技改资金 269
固定资金 269
流动资金 269
财政资金 270
自有资金和视同自有资金 270
个人资金 270
企业资金 270
国家资金 270
地方资金 270
预算内资金 271
预算外资金 271
信贷资金 271
银行资金 271
贷币资金 272
外汇资金 272
本币资金 272
国拨资金 272
短期资金 272
长期资金 272
非银行金融机构资金 272
借入资金 273
自筹资金 273
社会再生产 273
生产 273
分配 274
交换 275
消费 276
再生产 277
社会主义再生产 277
简单再生产 278
社会主义简单再生产 278
扩大再生产 279
社会主义扩大再生产 280
积累基金 281
补偿基金 281
消费基金 282
财政概述 283
财政 283
财政资金 283
财政资金分配 284
社会总产值 284
社会纯收入 284
国民收入 285
生产性积累基金 285
非生产性积累基金 286
社会消费基金 286
个人消费基金 286
税收收入 287
产品税 287
财政收入 287
财政收入 287
增值税 288
营业税 288
盐税 289
关税 290
进口税与进口附加税 291
城市维护建设税 291
牲畜交易税 291
集市交易税 292
国营企业所得税 292
国营企业调节税 292
中外合资经营企业所得税 293
城乡个体工商业户所得税 293
集体企业所得税 293
外国企业所得税 294
个人收入调节税 294
个人所得税 294
农业税 295
牧业税 295
奖金税 296
国营企业工资调节税 296
资源税 297
城镇土地使用税 297
耕地占用税 297
房产税 297
建筑税 298
屠宰税 298
烧油特别税 298
契税 298
车船使用税 299
筵席税 300
印花税 300
国家预算调节基金 301
企业收入 301
国营企业上缴固定资产折旧基金 301
国营企业上缴利润 301
国家债务收入 302
国家信用收入 302
公债或国库券发行收入 302
国外还款收入 303
向银行透支或借款 303
国外借款收入 303
其他收入 304
事业收入 304
其他收入 304
预算外收入 306
地方财政部门预算外资金 306
行政事业单位经管的预算外资金 306
国营企业和企业主管部门经管的专项资金 306
财政支出 307
财政支出 307
经济建设支出 307
固定资产投资 308
支援农村生产支出 308
其他经济建设支出 309
国家物资储备支出 309
文教科学卫生事业费 310
教育事业费 310
文化事业费 311
出版事业费 311
通讯和广播电影电视事业费 311
卫生事业费 311
体育事业费 312
文物事业费 312
档案事业费 312
地震事业费 312
海洋事业费 312
自然科学事业费 313
科协事业费 313
公安安全支出 314
社会科学事业费 314
行政支出 314
检法司支出 315
外交支出 315
国防支出 315
抚恤事业费 316
社会救济福利事业费 316
自然灾害救济事业费 317
离休费 317
退休费 317
城镇青年就业补助费 318
对外援助支出 318
债务支出 318
其他支出 318
中国人民银行 319
中国人民银行的资金 319
信贷资金来源 320
中央财政存款 320
地方财政存款 321
财政预算外存款 321
专业银行存款 321
其他金融机构存款 321
专业银行划来财政性存款 321
专业银行缴存准备金 322
其他金融机构缴存准备金 323
邮政缴来储蓄存款 323
农村信用社特种存款 323
流通中货币 324
中央信贷基金 324
信托投资公司特种存款 324
分行存款 325
分行缴存款 325
信贷资金运用 325
中央经费限额支出 325
中央金库支出 326
专业银行贷款 326
其他金融机构贷款 327
拨付专业银行专项贷款资金 327
拨付中国银行国家外汇占款 327
外汇占款 327
库存现金 328
地方经济开发贷款 328
金银占款 328
购买外汇额度人民币贷款 330
老、少、边、穷地区发展经济贷款 331
外汇抵押人民币贷款 331
金银专项贷款 331
财政贷款 332
预缴国库利润和税金 333
待核销钢材机电产品、商品贷款损失 333
对分行贷款 333
信贷资金来源与运用共同项目 334
损益 334
联行往来 334
分行辖内往来 335
信贷资金来源与运用的平衡 336
发行基金往来 336
国际金融机构往来 336
中国工商银行的资金 338
中国工商银行 338
信贷资金来源 339
工业存款 339
中央物资供销企业存款 339
中央商业存款 339
地方商业存款 339
集体商业存款 340
工商企业专用基金存款 340
个体工商业存款 340
集体工业存款 340
对外贸易存款 340
粮食存款 340
单位定期存款 341
城镇储蓄存款 341
信托存款 343
机关团体存款 343
特种存款 343
特种企业存款 343
向人民银行借款 343
人民银行拨来专项贷款基金 343
发行金融债券 344
信贷基金和自有资金 344
流动资金贷款 345
工业生产企业贷款 345
信贷资金运用 345
中央物资供销企业贷款 346
地方物资供销企业贷款 346
集体工业贷款 347
集体工业设备贷款 347
小额设备贷款 348
科技开发贷款 348
中央商业贷款 349
地方商业贷款 349
粮食贷款 350
外贸贷款 350
医药商业贷款 350
其他商业贷款 350
个体工商业贷款 351
集体商业贷款 351
信托贷款 352
贴现贷款 352
固定资金贷款 353
基本建设贷款 353
技术改造贷款 354
轻纺工业技术改造专项贷款 355
节能技术改造专项贷款 355
其他工业技术改造专项贷款 356
黄金技术改造专项贷款 356
国营企业技术改造贷款 356
商办工业技术改造贷款 356
在人民银行存款 357
缴存人民银行存款准备金 357
缴存人民银行财政性存款 357
技术改造贴息贷款 357
其他固定资产贷款 357
特种贷款 358
库存现金 358
上缴财政税金 359
信贷资金来源与运用共同项目 359
全国联行往来 359
分行辖内联行往来 359
全国联行汇差 360
分行辖内联行汇差 360
同业往来 360
信贷资金调拨 360
损益 361
汇差资金调拨 361
信贷资金来源与运用的平衡 362
中国农业银行的资金 363
中国农业银行 363
信贷资金来源 364
财政拨存农业资金 364
国营农业企事业存款 365
乡镇企业存款 365
集体企业存款 366
集体农业存款 366
个体户存款 366
商业存款 367
集镇定期储蓄存款 367
国营工业存款 367
集镇活期储蓄存款 368
委托存款 368
信托存款 368
单位定期存款 368
引进国外资金 369
信用社存款 369
信用社存款准备金 369
其他存款 370
县以下机关团体存款 370
金融债券款项 370
特种存款 371
机关团体存款 371
地方财政存款 371
中央财政存款 371
特种企业存款 372
向人民银行借款 372
信贷基金 372
人行拨来专项资金 372
其他资金来源 372
信贷资金运用 373
国营农业企业贷款 373
国营农办工商业贷款 373
国营农办中短期设备贷款 374
种养业投资性贷款 374
家庭农场贷款 375
乡镇企业工业贷款 376
乡镇企业生产设备贷款 377
农村电力工业贷款 377
乡镇企业商业贷款 377
乡镇企业其他贷款 377
乡镇企业供销公司贷款 378
集镇集体工业贷款 378
集镇集体工业固定资产贷款 378
集体商业贷款 379
集体农业贷款 379
集体林业贷款 379
集体牧业贷款 380
集体渔业贷款 380
集体其他行业贷款 380
开发性贷款 381
扶贫贴息贷款 381
农户林业贷款 382
农户农业贷款 382
农户牧业贷款 383
农户渔业贷款 383
农户工业贷款 383
农户商业贷款 384
农户其他行业贷款 384
农户生活贷款 384
个体工商业贷款 385
国营工业贷款 385
黄金生产设备贷款 385
商业贷款 386
粮食贷款 386
预购定金贷款 387
烟草公司贷款 387
农机公司贷款 387
供销合作贷款 387
粮食预购定金贷款 388
基本建设贷款 388
商业小型设备贷款 388
商业中短期设备贷款 389
工业中短期设备贷款 389
供销社收购农副产品贷款 389
粮食系统收购农副产品贷款 390
国营商业收购农副产品贷款 390
商办工业贷款 391
委托贷款 391
信托贷款 391
其他贷款 392
利用外资专用贷款 392
利用外资国内配套贷款 392
特种贷款 393
外贸贷款 394
信用社贷款 394
发展少数民族经济贷款 394
开发性低息贷款 394
购买外汇专项贷款 394
缴存人行财政存款 395
缴存人行一般存款 395
在人行存款 395
其他资金占用 395
同业往来 396
损益 396
信贷资金来源与运用共同项目 396
现金 396
信托机构往来 397
系统内资金往来 397
联行往来 397
省辖及县辖往来 397
信贷资金来源与运用的平衡 397
中国银行的资金 398
中国银行 398
外汇 399
外汇人民币 400
贸易外汇和非贸易外汇 400
信用证 401
出口信贷 402
出口商品换汇成本 403
自由外汇 404
记帐外汇 405
信贷资金来源 406
驻华机构存款 406
个人外汇存款 406
单位外汇存款 407
外商投资企业存款 407
委托存款 407
存入保证金 407
补偿贸易项下存款 408
外债专户存款 408
对外发行债券 408
借入买方信贷 408
海外联行专户存款 409
财政拨来对外款项 409
港澳银行代办人民币存款 409
经济合作基金存款 409
借入外国银行贷款 409
政府借入外汇款项 409
借入外国政府款项 409
国外同业存款 409
中央银行外汇储备 410
向联行借入款项 410
期付远期外汇 410
贸易项下暂收款项 410
外事企业存款 411
进出口设备税利存款 411
人民币特种存款 411
进出口企业存款 411
自有营运资金 411
经营套汇 411
活期储蓄存款 412
定期储蓄存款 412
个体存款 412
其他企业存款 412
机关团体存款 412
基金及准备 412
利润留成 413
其他来源 413
结益 413
人民银行拨入专项贷款资金 413
信贷资金运用 413
浮动利率贷款 413
特种甲类外汇贷款 414
优惠利率贷款 414
特种乙类外汇贷款 415
特优外汇贷款 416
外商投资企业流动资金贷款 416
外商投资企业固定资产贷款 417
长期贷款 417
基建贷款 417
信托投资 417
信托贷款 418
贴现 418
投资 418
贴息贷款 418
买方信贷 419
发行金融债券开办人民币特种贷款 419
补偿贸易贷款 419
国家对外援助及贷款 420
借给联行款项 420
期收远期外汇 420
应收款项 421
存放国外同业款项 421
有价证券 421
现金 421
进出口企业贷款 421
外事企业贷款 423
出口卖方信贷贷款 423
质押贷款 424
出口商品生产中短期贷款 424
其他企业贷款 424
进口设备配套技术改造贷款 425
能源技术改造贷款 425
一般工业贷款 425
缴存人民银行财政性存款 425
缴存人民银行存款准备金 425
其他占用 426
预交税金 426
结损 426
代理人民银行开发性低利贷款 426
代理人民银行购买外汇专项贷款 426
代理人民银行发展少数民族经济贷款 426
中央国库款 426
信贷资金来源与运用共用项目 427
港澳及国外联行往来 427
代理人行外汇抵押人民币贷款 427
购买债券 427
能源工业贷款 427
国内联行往来 428
国外协定银行往来 428
市场拆放资金往来 428
调期资金往来 428
银团贷款资金往来 428
同城人民银行往来 428
外汇买卖 428
兑换 428
专项兑换 428
人民银行国家外汇人民币资金往来 428
资金来源与运用的平衡 429
国内联行内部往来 429
同业及金融机构往来 429
分行经营资金往来 429
辖内往来 429
中国人民建设银行的资金 430
中国人民建设银行 430
信贷资金来源 431
财政性存款 431
中央拨存资金及限额存款 431
地方拨存资金和限额存款 431
自筹基建资金存款 432
建安企业存款 432
更新改造资金存款 432
待转自筹基建资金存款 432
地方财政委托贷款基金 432
清理拖欠设备贷款基金 432
地方预算基建贷款基金 432
中央预算基建贷款基金 432
开发承包企业存款 433
定期存款 433
代理发行股票债券款项 433
其他企业存款 433
信托资金存款 433
住宅储蓄存款 434
其他来源 435
经营收入 435
自有资金 435
投资银行存款 435
人民银行委托贷款基金 435
煤代油基建贷款基金 435
地方委托贷款基金 435
中央委托贷款基金 435
活期储蓄存款 435
定期储蓄存款 435
发行金融债券 436
借入人行资金 436
中央限额及上年支出 436
地方限额及上年支出 436
信贷资金运用 437
中央预算基建贷款 437
清理拖欠设备贷款 438
地方基建临时贷款 438
中央基建临时贷款 438
地方预算基建贷款 438
地方财政委托贷款 439
建设银行基建贷款 439
更新改造贷款 440
建安企业流动资金贷款 441
土地开发及商品房贷款 441
对外承包工程企业贷款 442
其他流动资金贷款 443
信托贷款 443
临时周转贷款 444
贴现 445
中央设备储备贷款 445
地方设备储备贷款 445
国拨流动资金转贷款 446
中央委托贷款 447
地方其他委托贷款 447
煤代油基建贷款 447
发展老、少、边、穷地区经济贷款 447
地方经济开发贷款 448
购买外汇额度专项贷款 448
代理投资银行贷款 448
库存现金 448
经营支出 448
其他占用 448
特种贷款 449
在人民银行存款 449
缴存人民银行一般性存款 449
缴存人民银行财政性存款 449
信贷资金来源与运用共同项目 450
调拨资金 450
联行往来 451
同业往来 451
信贷资金来源与运用的平衡 451
信托投资公司的资金 451
信托投资公司 451
信贷资金来源 452
委托存款 452
信托存款 453
发行债券 453
保证金存款 454
向人民银行借款 454
代理发行债券和股票 454
自有资金 455
呆帐准备金 455
结益 456
信贷资金运用 456
委托贷款 456
信托贷款 457
投资 457
贴息贷款 458
抵押贷款 458
票据贴现 459
金融租赁 459
缴存人民银行准备金 460
缴存特种存款 460
在人民银行存款 460
信贷资金来源与运用共同项目 461
同业往来 461
专业银行往来 461
信贷资金来源与运用的平衡 461
交通银行的资金 462
交通银行 462
信贷资金来源 464
工业存款 464
物资供销企业存款 464
商业存款 464
单位定期存款 465
大面额存款证 465
私营企业存款 465
集体企业存款 465
专用基金存款 465
自筹基建资金存款 465
三资企业存款 465
外贸外事存款 465
其他存款 465
拨入外汇周转金 466
机关团体一般存款 466
机关团体预算存款 466
代收国库券款 466
其他负债 466
人民银行外汇存款 466
港澳及国外同业存放、拆放款 466
内地同业存放、拆放款 466
活期储蓄存款 466
定期储蓄存款 466
开出保证款项 467
应付及期付款项 467
存入保证金 467
汇款 467
本票 467
专项委托贷款资金 467
租赁收款 467
发行债券 467
代理发行证券 467
金融机构往来收入 468
营业收入 468
本行专用资金 468
暂收款项 468
累计折旧 468
总、分行拨入营运资金 468
各项准备 468
资本金 468
人民银行拨入专项贷款资金 468
托收款项 468
器具及设备基金 468
物资供销贷款 469
基本建设贷款 469
三资企业贷款 469
外贸外事贷款 469
商业贷款 469
押汇 469
工业贷款 469
信贷资金运用 469
积累 469
盈利 469
营业外收入 469
其他贷款 470
专用基金贷款 470
集体企业贷款 470
私营企业贷款 470
买入证券 470
其他专项贷款 470
技术改造贷款 470
农村贷款 470
结算贷款 470
缴存人行一般存款 471
其他资产 471
缴存人行财政性存款 471
特种贷款 471
租赁占款 471
贴现 471
外汇券库存金 471
运送中外币现金 471
外币占款 471
存放、拆放港澳及国外同业款 471
存放、拆放内地同业款 471
代兑付国库券款 471
投资 472
专项委托贷款 472
银团贷款 472
买入外汇 472
应收及期收款项 472
应收开出保证款项 472
未收托收款项 472
营业外支出 473
预提专用基金 473
金融机构往来支出 473
暂付款项 473
税金 473
业务费用 473
管理费用 473
现金 473
待摊费用 473
催收款项 473
器具及设备 473
房产 473
拨付分、支行营运资金 473
人民银行委托专项贷款 473
总分行往来 474
内部往来 474
省市辖联行汇差 474
省市辖联行汇差资金划拨 474
联行往帐 474
联行汇差资金划拨 474
联行来帐 474
资金来源与运用共同项目 474
省市辖联行往来 474
联行外汇往来 475
中国人民保险公司 475
信贷资金来源与运用的平衡 475
活存透支 475
中国人民保险公司的资金 475
港澳及国外联行往来 475
人民银行往来 475
兑换 475
外汇买卖 475
分支行往来 475
资金来源 476
政府资金 476
人身险准备金 477
更新改造资金 477
保户储金 477
预收保费 478
防灾费结余 478
财产险准备金 478
产险未到期责任准备金 478
总准备金 478
宣传费结余 479
固定资产折旧准备 479
利润留成 479
外汇留成基金 480
资金运用 480
固定资产 480
现金 480
应收保费 480
预付赔款 481
预提利润留成 481
银行存款 481
资金来源与运用共同项目 482
总分公司往来 482
损益 482
预缴财政款 482
应收及暂付款 482
投资 482
分支公司往来 483
内部往来 483
分保往来 483
资金来源与运用的平衡 483
中国投资银行的资金 483
中国投资银行 483
短期存款 484
港澳及国外同业拆入 484
国内同业拆入 484
国内同业存款 484
活期储蓄存款 484
定期储蓄存款 484
贷款转存款 484
自筹资金存款 484
单位定期存款 484
外资侨资合资企业存款 484
单位活期存款 484
信贷资金来源 484
存入保证金 484
应付利息 485
本票 485
委托贷款资金 485
代理发行证券 485
外汇券周转金 485
待转利息 485
代收利息 485
期付款项 485
应交税金 485
地方借款 485
应付及暂收款 485
代筹资金 485
发行债券 485
外国同业借款 485
外国政府借款 485
亚洲开发银行借款 485
世界银行借款 485
人民币长期借款 485
拨入经营基金 486
公积金 486
专用基金 486
代收非贸易托收款项 486
固定资金 486
折旧基金 486
准备金 486
应付进口保证款项 486
代收远期出口信用证款项 486
代收即期出口信用证款项 486
承兑汇票 486
应付保函款项 486
汇入汇款 486
汇出汇款 486
代收出口托收款项 486
其他金融机构往来 487
拆放港澳及国外同业 487
拆放国内同业 487
缴存人行财政性存款 487
缴存人行一般存款 487
存放国内代理行 487
存放港澳及国外同业 487
人民银行往来 487
中国银行往来 487
建设银行往来 487
库存外汇券 487
现金 487
信贷资金运用 487
营业外收入 487
营业收入 487
委托贷款 488
地方贷款 488
投股资本 488
代筹资金贷款 488
固定资产 488
应收及暂付款 488
应收利息 488
期收款项 488
结算贷款 488
外汇投资贷款 488
质押贷款 488
贴现 488
临时贷款 488
流动资金贷款 488
有价证券 488
买入外币票据 488
人民币投资贷款 488
应收进口代收款项 489
营业支出 489
应收非贸易托收款项 489
应收出口托收款项 489
应收远期出口信用证款项 489
应收即期出口信用证款项 489
应收进口保证款项 489
应收承兑汇票款项 489
应收保函款项 489
待摊费用 489
催收款项 489
催收利息 489
调拨资金 490
调拨外汇资金 490
外汇买卖 490
内部往来 490
外币兑换 490
经营套汇 490
营业外支出 490
所得税及调节税 490
营业税及其他税 490
管理费用 490
业务费用 490
资金来源与运用共同项目 490
本年损益 491
中国国际信托投资公司的资金 491
信贷资金来源与运用的平衡 491
中国国际信托投资公司 491
上年损益 491
汇率损益调整 491
掉期资金往来 491
城市信用合作社 492
城市信用合作社的资金 493
信贷资金来源集体工业存款 493
集体商业存款 494
集体其他存款 494
个体存款 494
其他集体单位存款 494
集体定期存款 494
国营小型租赁承包企业存款 494
储蓄存款 494
应解汇款及临时存款 494
银行贷款 495
暂收款 495
结益 495
公积会 495
专用基金 495
股金 495
信贷资金来源 496
集体工业贷款 496
集体商业贷款 496
集体其他贷款 496
债券及投资 497
缴存存款准备金 497
银行存款 497
贴现 497
国营小型租赁承包企业贷款 497
集体小额设备贷款 497
其他集体单位贷款 497
个体贷款 497
暂付款 498
固定资产占款 498
结损 498
信贷资金来源与运用共同项目 498
同业往来 498
内部往来 498
联社往来 498
信贷资金来源与运用的平衡 498
农村信用合作社 499
农村信用合作社的资金 499
信贷资金来源 500
乡镇企事业存款 500
集体农业存款 501
承包及个体户存款 501
活期储蓄存款 501
定期储蓄存款 501
定活两便储蓄存款 501
集体定期存款 501
国家单位存款 501
股金 501
公积金 502
其他资金收入 503
结益 503
借入银行款 503
专用基金 503
信贷资金运用 504
乡镇轻纺流动资金贷款 504
乡镇食品流动资金贷款 505
乡镇矿业流动资金贷款 505
乡镇建材流动资金贷款 505
乡镇冶机流动资金贷款 505
乡镇交运建流动资金贷款 505
乡镇商业流动资金贷款 505
乡镇其他流动资产贷款 505
乡镇轻纺固定资产贷款 505
乡镇交运建固定资产贷款 506
乡镇建材固定资产贷款 506
乡镇冶机化固定资产贷款 506
乡镇商业固定资产贷款 507
乡镇其他固定资产贷款 507
其他工商企事业贷款 507
集体农业贷款 507
集体林业贷款 507
集体牧业贷款 507
集体渔业贷款 507
集体其他行业贷款 507
承包户牧业贷款 508
承包户渔业贷款 508
承包户林业贷款 508
承包户农业贷款 508
承包户工业贷款 509
承包户商业贷款 509
承包户其他行业贷款 509
农户生活贷款 509
个体经济户贷款 509
存款准备金 510
转存银行款 510
交存特种存款 510
其他资金占款 511
结损 511
委托及代理业务 512
同业往来 512
调剂资金 512
社内往来 512
资金来源与运用的共同项目 512
联社往来 512
信贷资金来源与运用的平衡 513
工业企业的资金 513
工业企业 513
资金来源 514
自有资金 514
国拨资金 514
内部形成的资金 515
视同自有流动资金 515
折旧基金 515
流动基金 515
固定基金 515
预提费用 516
专用基金 516
大修理基金 516
更新改造基金 516
工资基金 517
职工福利基金 517
企业基金 517
生产发展基金 517
新产品试制基金 517
职工奖励基金 517
专项借款 518
流动资金借款 518
基本建设借款 518
企业后备基金 518
利润留成基金 518
借入资金 518
其他借入资金 519
资金运用 519
固定资产 519
固定资产折旧 519
流动资金 520
定额流动资金 520
储备资金 520
采购资金 521
生产资金 521
成品资金 521
定额储备资金 521
超定额储备资金 521
待摊费用 522
超储积压资金 522
在途资金 522
非定额流动资金 522
货币资金 522
商业企业资金 523
商业企业 523
结算资金 523
委托银行收入资金 523
库存现金 523
资金来源 524
商业资金 524
自有流动资金及视同自有流动资金 524
国家拨入资金 524
特种储备资金 525
专项拨款 525
国拨流动资金 525
国拨固定资金 525
股份资金 526
企业股份资金 526
个人股份资金 526
供销社社员股金 526
内部积累资金 526
折旧基金 527
更新改造基金 527
大修理资金 527
集体福利基金 528
调剂基金 528
职工奖励基金 528
福利基金 528
企业发展基金 528
企业留利基金 528
后备基金 529
统筹退休基金 529
供销社公积金 529
供销社公益金 529
供销社调剂基金 529
商业企业借入资金 530
供销社扶持农副产品生产基金 530
商业企业银行借入资金 530
商品周转借款 530
供销社联合公益金 530
供销社联合公积金 530
供销社分红基金 530
专用借款 531
其他借入资金 531
农副产品采购资金 531
农副产品预购定金 531
资金运用 531
固定资产 531
固定资产折旧 532
商品资金 532
库存商品资金 532
在途商品资金 532
非商品资金 532
包装物资金 532
业务周转金 533
库存现金 533
银行存款 533
物料用品资金 533
货币资金 533
待摊费用资金 533
低值易耗品资金 533
结算资金 534
委托银行收款 534
应收资金 534
应收货款资金 534
应收票据资金 534
其他应收资金 534
待决应收款 534
代购代销资金 534
专项存款 535
押金 535
专项物资 535
赔偿金 535
待处理损失资金 535
滞纳金 535
专项工程支出 536
专项应收款 536
商品流通费 536
汽车运输企业的资金 537
汽车运输企业 537
资金来源 537
固定基金 537
流动基金 537
专用基金 538
销售 538
营运收入 538
利润 538
银行借款 538
资金运用 539
固定资产 539
资金调拨 539
材料资金 539
产成品资金 539
货币资金 539
结算资金 539
铁路运输企业的资金 540
待处理财产盈亏 540
铁路运输企业 540
利润分配 540
营运支出 540
资金来源与运用共同项目 540
资金来源 541
固定基金 541
流动基金 541
结算周转金 542
特准储备资金 542
银行借款 542
预提费用 542
预收工料款 542
应付款 542
所属上交税利 543
固定资产变价收入 543
折旧基金 543
销售收入 543
利润 543
运输收入 543
应付税利及集资款 543
工资基金 544
更新改造基金 544
大修理基金 544
福利基金 544
企业基金 544
结算资金 544
专用基金应付款 544
其他专用基金 544
专项应付款 544
购料 545
流动资金转拨 545
固定资金转拨 545
固定资产 545
资金运用 545
折旧 545
材料 546
燃料 546
特准储备资金转拨 546
特准储备物资 546
代办工作储备物资 546
代办工作 547
预付工料款 547
银行存款 547
现金 547
商品 547
产成品 547
待摊费用 547
超储积压物资 547
应收款 548
预支款 548
运输支出 548
销售支出 548
营业外支出 548
专项存款 548
其他专用基金支出 549
福利基金支出 549
更新改造支出 549
专用基金储备物资 549
大修理支出 549
专用基金应收款 550
资金来源与运用共同项目 550
上下级往来 550
待处理财产盈亏 550
水路运输企业的资金 550
水路运输企业 550
专用基金 551
销售 551
利润 551
资金调拨 551
折旧基金 551
固定基金 551
资金来源 551
营运收入 552
内部结算收入 552
港务管理收入 552
银行借款 552
资金运用 552
固定资产 552
港务管理支出 553
生产支出 553
内部结算支出 553
专项工程支出 553
待摊及预提费用 553
专用基金物资 553
材料 553
折旧 553
营运支出 553
产成品 554
现金 554
银行存款 554
其他货币资金 554
专项基金存款 554
备用金 554
工资结算 554
发出商品 554
亏损 554
营业往来 555
购货往来 555
联运及代理往来 555
内部往来 555
利润分配 555
进款往来 555
待处理财产盈亏 555
港务管理收支结余 555
资金来源与运用共同项目 555
专用基金往来 556
民航运输企业的资金 556
民航运输企业 556
国际航线运输收入 557
国内航线始发收入 557
特准储备基金 557
国家基金 557
资金来源 557
其他单位投入资金 557
通用航空收入 558
航站服务收入 558
其他业务收入 558
营业外收入 558
银行借款 558
飞机、发动机大修理基金 559
应付购货款 559
专用基金 559
待结算国际联运款 559
国内航线货邮运始发收入结算 559
预提费用 559
折旧基金 559
固定资产 560
长期投资 560
折旧 560
待核销基建支出 560
资金运用 560
利润 560
应交税金 560
航空器材 561
普通器材 561
材料采购 561
飞行费用 561
飞机维修费 562
业务经营费 562
待摊费用 562
营业外支出 563
航管业务费 563
其他业务支出 563
税金支出 563
执照管理费 564
机场管理费 564
有价证券 564
资金来源与运用共同项目 564
营业进款往来 564
国际民航往来 564
待处理财产盈亏 565
建筑企业的资金 565
建筑企业 565
专用基金往来 565
其他往来 565
与国际结算室往来 565
资金来源 566
自有资金 566
非自有资金 566
国家财政拨入资金 567
预收备料款 567
预收工程款 567
特种基金 567
资金运用 567
固定资产 567
流动资金 568
储备基金 568
生产资金 568
非定额流动资金 569
货币资金 569
结算资金 569
工程进度款 569
定额流动资金 570
施工图预算 570
工程造价 570
预算成本 571
实际成本 571
人工费 571
材料费 571
施工机械使用费 571
其他直接费 572
施工管理费 572
临时设施费 572
周转材料 572
中外合资经营企业的资金 573
中外合资经营企业 573
材料采购及保管费 573
统一流动资金 573
资金来源 574
资本 574
资本总额 574
注册资本 575
实收资本 575
投资总额 575
出资额 575
出资比例 575
出资方式 575
出资证明书 576
出资额的转让 576
出资缴付期限 576
出资欠缴额 576
认缴出资额 576
计价本位币 577
储备基金 577
职工奖励及福利基金 577
企业发展基金 577
资金运 用 578
无形资产 578
技术使用费 578
技术使用费提成 578
场地使用费 578
亏损分担 579
利润分配 579
开办费 579
清算 580
清算费用 580
资产净值 580
资本支出 580
收益支出 580
国营农业资金 581
国营农场 581
资金来源 582
固定基金 582
折旧 582
流动基金 583
产役畜摊销 583
基建借款 584
其他单位投入资金 584
流动资金借款 585
应付购货款 585
应付工资 586
待转家庭农场上缴款 587
预提费用 587
应缴税金 588
应缴教育附加费 588
应缴利润 588
待处理财产盘盈 589
专用基金 589
专用拨款 590
专用借款 590
销售 591
应缴能源交通建设基金 591
工程结算 592
商品进销差价 592
利润 593
资金运用 594
固定资产 594
待核销基建支出 594
长期投资 595
材料采购 595
种籽 596
饲料 596
肥料 596
农药 597
原材料 597
燃料和润滑油 598
低值易耗品 598
其他材料 598
修理用材料和零件 598
材料成本差异 599
在途商品 599
库存商品 599
产畜和役畜 600
农业生产 600
林业生产 601
畜牧业生产 601
渔业生产 602
工业生产 603
运输生产 603
机械作业 604
副业生产 604
工程施工 604
辅助生产 605
共同生产费（车间经费） 605
企业管理费 606
商品流通费 606
待摊费用 607
产成品 607
幼畜和育肥畜 608
发出商品 608
现金 609
银行存款 609
其他货币资金 609
应收销货款 609
待处理财产损失 610
应弥补亏损 610
专项工程支出 611
国库券 612
利润分配 612
资金来源与运用共同项目 612
家庭农场往来资金 612
上下级单位往来资金 613
其他往来资金 613
合作农业资金 613
合作农业 613
资金来源 614
农业收入 614
林业收入 614
固定财产基金 615
公积金 615
折旧基金 615
渔业收入 615
其他收入 615
副业收入 615
畜牧业收入 615
生产费基金 616
公益金 616
储备基金 616
贷款 616
收益分配 617
资金运用 617
农业支出 617
林业支出 617
管理费 618
折旧费 618
固定财产 618
畜牧业支出 618
其他支出 618
副业支出 618
渔业支出 618
基建投资 619
待摊费用 619
税金 619
现金 620
存款 620
产品物资 620
饲养畜禽 620
资金来源与运用共同项目 621
暂收款和暂付款 621
乡镇企业 622
乡镇企业资金 622
单位个人往来 622
资金来源 623
投资基金 623
折旧基金 624
银行（信用社）借款 624
其他借款 625
应付工资 625
应交款 625
门市部商品差价 626
销售 626
利润 627
专用基金 627
固定及长期资产 628
资金运用 628
无形资产 629
对外投资 629
国库券 629
材料 629
固定资产购建支出 629
自产留用粮食 630
幼畜及育肥畜 630
工资 630
生产经营费用 631
商品流通费 631
产成品 631
现金 632
应弥补亏损 632
银行（信用社）存款 632
门市部商品 632
发出商品 632
库存商品 632
利润分配 633
资金来源与运用共同项目 634
应收款与应付款 634
待摊费用与预提费用 634
待处理财产损失与待处理财产溢余 635
农村供销合作社资金 635
农村供销合作社 635
理事会拨入资金 636
公积金 636
社员股金 636
资金来源 636
未分配利润 637
建设基金 637
调剂基金 638
扶持生产资金 638
科教补助资金 638
职工基金 638
福利基金 639
国拨资金 639
接收私股资金 639
股金分红基金 640
专用借款 640
吸收资金 640
借入资金 640
代管资金 640
统筹退休金 641
银行借款 642
预提费用 642
应缴税金 642
待处理收益 642
商品销售 643
产品销售 643
饮食业销售 644
定额补贴收入 644
服务业务收入 645
储运业务收入 645
在途商品 646
资 金运用 646
库存供应商品 646
行政管理费收入 646
其他收入 646
财产溢余 646
进销差价 647
库存农副产品 647
库存废旧物资 648
委托代销商品 649
库存商品费 649
原材料 649
生产与加工 650
产成品 650
银行存款 651
待决应收款 651
预购定金 651
委托银行收款 651
业务周转金 651
物料用品 651
现金 651
待摊费用 651
低值易耗品 651
包装物 651
出租物品 651
待处理损失 652
固定资产 652
固定产资折旧 652
拨付所属企业资金 653
联营投资 653
上缴股金 653
借出资金 654
专用存款 654
修建工程 654
福利基金暂付款 654
扶持生产应收款 654
特种储备商品 654
利润 655
税前扣减利润 655
预缴所得税 655
提取税后留利 655
费用（商品流通费） 656
税金 656
上缴行政管理费 657
其他支出 657
支援农业支出 657
退休退职人员支出 657
财产损失 657
资金来源与运用共同项目 658
代营业务收支 658
附营业务收支 658
联营收支 658
以前年度损益 658
商品调价损益 659
应收应付货款 659
其他应收应付款 659
内部应收应付款 659
一级市场与二级市场 660
有形市场和无形市场 660
资金市场 660
资金市场 660
长期市场与短期市场 661
放款市场与证券市场 662
贴现 662
抵押贷款 663
信用放款 663
信用担保 664
票据流通 664
商业票据 665
银行承兑票据 666
国库券 666
可转让大额定期存单 667
银行本票 668
信用卡 668
融资券 669
抵押 670
股票 671
企业债券 673
金融债券 675
公债券 676
不动产抵押债券 677
资金价格 677
利息和利息率 678
股票价格 678
债券价格 679
资金管理 679
管理体制 679
资金管理体制 680