第一章 总论 1
第一节 财务管理的一般说明 1
第二节 财务管理的内容 10
第三节 财务管理的原则与任务 18
第四节 财务管理的方法 23
第五节 资金的时间价值 36
第二章 资金筹集管理 51
第一节 资金筹集概述 51
第二节 自有资金的筹集 59
第三节 借入资金的筹集 69
第四节 资金成本与财务杠杆 83
第五节 筹资风险 93
第三章 流动资产管理 103
第一节 流动资产管理概述 103
第二节 货币资金管理 108
第三节 应收款管理 119
第四节 存货管理 129
第二节 成本、费用的预测 146
第四章 固定资产与其他长期资产管理 152
第一节 固定资产管理概述 152
第二节 固定资产需用量的预测 159
第三节 固定资产投资管理 168
第四节 固定资产折旧管理 178
第五节 固定资产的日常管理 183
第六节 其他长期资产管理 187
第五章 对外投资管理 200
第一节 对外投资概述 200
第二节 对外投资的决策 204
第三节 短期投资管理 212
第四节 长期投资管理 216
第六章 成本费用管理 234
第一节 成本费用管理概述 234
第三节 成本、费用计划 254
第四节 成本、费用的日常控制 263
第七章 营业入管理 275
第一节 营业收入管理概述 275
第二节 销售价格与税金管理 281
第三节 营业收入预测与计划 291
第四节 营业收入的日常管理 300
第八章 利润及其分配管理 306
第一节 利润管理概述 306
第二节 利润预测与计划 311
第三节 利润分配 327
第九章 外币业务管理 335
第一节 外币业国管理概述 335
第二节 外汇风险 344
第三节 外汇收支平衡 349
第十章 财务分析 353
第一节 财务分析概述 353
第三节 企业主要财务指标分析 357
第二节 成本利润分析 358
第四节 企业财务状况趋势分析 387
第十一章 企业清算管理 401
第一节 企业清算管理概述 401
第二节 企业清算工作的主要内容 405
第三节 企业破产清算管理 410
附录一 复利终值系数表 416
附录二 复利现值系数表 419
附录三 年金终值系数表 422
附录四 年金现值系数表 425