目录 3
第1篇人寿与健康保险导言 3
第1章 经济保障和人寿与健康保险经济学 3
第十三版前言 3
第1篇人寿与健康保险导言 3
第1章经济保障和人寿与健康保险经济学……………………………………………… 3
1.1经济保障和人寿与健康保险的特性……………………………………………… 3
简明目录 3
1.2人寿与健康保险市场的经济学观察…………………………………………… 7
1.3人寿与健康保险的经济基础……………………………………………………… 16
1.4结论………………………………………………………………………………… 28
第2章 人寿与健康保险定价基础 29
第2章人寿与健康保险定价基础……………………………………………………… 29
2.1保险的原理………………………………………………………………………… 29
2.2个人寿险与健康保险的定价……………………………………………………… 30
2.3寿险的储蓄方面…………………………………………………………………… 41
2.4保险中的经验参与………………………………………………………………… 42
2.5保险定价要素之间的互动………………………………………………………… 44
第3章人寿与健康保险的历史与重要性……………………………………………… 51
第3章 人寿与健康保险的历史与重要性 51
3.1人寿保险的简要历史……………………………………………………………… 52
3.2人寿与健康保险的重要性………………………………………………………… 56
3.3人寿保险的国际化………………………………………………………………… 61
第2篇人寿与健康保险的类型、运用与评估 79
第1部分 个人人寿与健康险保单……………………………………… 79
第4章人寿与健康保险产品介绍……………………………………………………… 79
第4章 人寿与健康保险产品介绍 79
第1部分个人人寿与健康险保单 79
第2篇人寿与健康保险的类型、运用与评估 79
4.1不断创新的寿险产品……………………………………………………………… 79
4.2人寿保险的基本类型……………………………………………………………… 82
4.3定期寿险…………………………………………………………………………… 83
4.4生死两全保险……………………………………………………………………… 92
第5章 终身寿险保单 95
5.1终身寿险的性质…………………………………………………………………… 95
第5章终身寿险保单…………………………………………………………………… 95
5.2终身寿险的种类…………………………………………………………………… 97
5.3改进现有保单价值的努力……………………………………………………… 114
第6章 万能寿险保单 117
6.1概述……………………………………………………………………………… 117
第6章万能寿险保单…………………………………………………………………… 117
6.2万能寿险……………………………………………………………………… 118
6.3变额万能寿险…………………………………………………………………… 131
6.4其他灵活保费保单……………………………………………………………… 134
6.5寿险保单比较表………………………………………………………………… 135
第7章健康保险保单 138
7.1健康保险概述…………………………………………………………………… 138
第7章健康保险保单…………………………………………………………………… 138
7.2个人医疗费用保险……………………………………………………………… 140
7.3长期护理保险…………………………………………………………………… 145
7.4伤残收入保险…………………………………………………………………… 153
第8章年金与可选给付………………………………………………………………… 165
8.1年金…………………………………………………………………… 165
第8章 年金与可选给付 165
8.2可选给付及附加条款…………………………………………………………… 183
第9章人寿与健康保险合同：Ⅰ……………………………………………………… 191
第2部分人寿与健康保险评估 191
第9章 人寿与健康保险合同：Ⅰ 191
第2部分人寿与健康保险评估……………………………………… 191
9.1导言………………………………………………………… 191
9.2作为合同的保单………………………………………………………………… 193
9.3有关代理人的法律……………………………………………………………… 208
9.4市场行为与法律………………………………………………………………… 211
9.5保护保单所有者的条款………………………………………………………… 213
10.1保护保险公司的条款…………………………………………………………… 221
第10章 人寿与健康保险合同：Ⅱ 221
第10章人寿与健康保险合同：Ⅱ…………………………………………………… 221
10.2为保单所有者提供灵活性的条款……………………………………………… 225
10.3寿险中债权人的权利…………………………………………………………… 241
第11章寿险顾问与寿险公司评估…………………………………………………… 247
11.1保险购买决定…………………………………………………………………… 247
第11章 寿险顾问与寿险公司评估 247
11.2寿险顾问的评估………………………………………………………………… 248
11.3提供寿险和健康险的机构……………………………………………………… 252
11.4寿险公司的评估………………………………………………………………… 260
第12章寿险保单评估………………………………………………………………… 276
12.1导言……………………………………………………………………………… 276
第12章 寿险保单评估 276
12.2客户评估………………………………………………………………………… 277
12.3保单评估………………………………………………………………………… 278
12.4年金成本分析…………………………………………………………………… 299
12.5成本与收益披露………………………………………………………………… 300
12.6寿险保单替换法规……………………………………………………………… 305
第3部分人寿与健康保险在个人和企业计划中的运用 311
第13章 人寿与健康保险税收 311
13.1所得税…………………………………………………………………………… 311
第13章人寿与健康保险税收………………………………………………………… 311
第3部分人寿与健康保险在个人和企业计划中的运用………………… 311
13.2联邦遗产税……………………………………………………………………… 321
13.3赠与税…………………………………………………………………………… 334
13.4隔代转移税……………………………………………………………………… 337
第14章 个人财务计划中的人寿与健康保险 339
14.1导言………………………………………………………… 339
第14章个人财务计划中的人寿与健康保险………………………………………… 339
14.2个人财务计划…………………………………………………………………… 340
14.3人寿与健康保险计划的社会学分析…………………………………………… 348
14.4人寿与健康保险计划…………………………………………………………… 353
第15章遗产计划……………………………………………………………………… 378
15.1 遗产计划的步骤………………………………………………………………… 378
第15章 遗产计划 378
15.2遗产计划小组…………………………………………………………………… 379
15.3死亡时的财产转移……………………………………………………………… 380
15.4遗产计划工具…………………………………………………………………… 381
15.5人寿保险与遗产的流动性……………………………………………………… 395
15.6人寿保险与隔代转移税………………………………………………………… 397
15.7结论……………………………………………………………………………… 398
第16章 退休计划 400
第16章退休计划……………………………………………………………………… 400
16.1导言……………………………………………………………………………… 400
16.2退休计划的环境………………………………………………………………… 402
16.3退休计划的步骤………………………………………………………………… 408
16.4非限定性退休福利……………………………………………………………… 414
16.5结论……………………………………………………………………………… 419
第17章 企业计划 421
第17章企业计划……………………………………………………………………… 421
17.1关键雇员保障…………………………………………………………………… 422
17.2企业持续运营安排……………………………………………………………… 427
17.3非限定性管理人员福利………………………………………………………… 440
17.4结论……………………………………………………………………………… 451
第18章 团体保险 455
第4部分政府和员工福利计划 455
18.1 员工福利计划介绍……………………………………………………………… 455
第4部分政府和员工福利计划…………………………………………………… 455
第18章团体保险……………………………………………………………………… 455
18.2团体保险的原理………………………………………………………………… 459
18.3团体人寿保险…………………………………………………………………… 466
18.4团体伤残收入保险……………………………………………………………… 478
18.5团体保险营销…………………………………………………………………… 480
18.6团体福利计划的可选融资方案………………………………………………… 484
第19章 保健计划：Ⅰ 488
第19章保健计划：Ⅰ………………………………………………………………… 488
19.1导言…………………………………………………………………… 488
19.2保健经济学……………………………………………………………………… 489
19.3保健环境………………………………………………………………………… 493
19.4健康保险的提供商……………………………………………………………… 503
第20章 保健计划：Ⅱ 511
第20章保健计划：Ⅱ………………………………………………………………… 511
20.1医疗费用保险…………………………………………………………………… 511
20.2团体医疗费用保险……………………………………………………………… 514
20.3费用控制措施…………………………………………………………………… 519
20.4灵活支付计划…………………………………………………………………… 523
20.5其他健康保险计划……………………………………………………………… 525
20.6团体健康保险的税收…………………………………………………………… 527
第21章退休计划……………………………………………………………………… 529
21.1导言……………………………………………………………………………… 529
第21章 退休计划 529
21.2养老金计划的设计和运作……………………………………………………… 534
21.3融资方式………………………………………………………………………… 543
21.4加入保险的养老金合同………………………………………………………… 549
21.5其他退休计划…………………………………………………………………… 553
第22章社会保险……………………………………………………………………… 561
第22章 社会保险 561
22.1社会保险项目…………………………………………………………………… 562
22.2老年、遗属、伤残和健康保险项目…………………………………………… 566
22.3美国的其他社会保险项目……………………………………………………… 583
第23章 人寿保险公司的组织结构与管理 591
第1部分寿险公司管理与运作概述 591
第3篇寿险公司的管理、运作与监管 591
第3篇 寿险公司的管理、运作与监管 591
第1部分 寿险公司管理与运作概述…………………………………… 591
第23章人寿保险公司的组织结构与管理…………………………………………… 591
23.1 导言……………………………………………………………………………… 591
23.2人寿与健康保险公司的组织形式……………………………………………… 593
23.3组织结构………………………………………………………………………… 597
23.4公司重组………………………………………………………………………… 601
23.5总部的组织与管理……………………………………………………………… 606
23.6人寿保险公司的管理…………………………………………………………… 613
第24章人寿与健康保险营销……………………………………………………… 617
第24章 人寿与健康保险营销 617
24.2分销渠道……………………………………………………………………… 618
24.1 营销计划的开发与维护………………………………………………………… 618
24.3国际市场上的寿险分销………………………………………………………… 630
24.4营销人员的报酬机制…………………………………………………………… 634
24.5产品开发………………………………………………………………………… 639
24.6人寿保险营销的未来…………………………………………………………… 643
第2部分人寿与健康保险核保 651
第25章 人寿与健康保险核保：Ⅰ 651
第2部分人寿与健康保险核保……………………………………… 651
第25章人寿与健康保险核保：Ⅰ…………………………………………………… 651
25.1导言……………………………………………………………………………… 651
25.2核保的必要性…………………………………………………………………… 652
25.3核保的指导原则………………………………………………………………… 659
25.4影响可保性的因素……………………………………………………………… 663
第26章人寿与健康保险核保：Ⅱ…………………………………………………… 678
26.1人寿与健康保险风险的信息来源……………………………………………… 678
第26章 人寿与健康保险核保：Ⅱ 678
26.2风险分类方法…………………………………………………………………… 683
26.3次标准体分类…………………………………………………………………… 686
26.4特殊核保实务…………………………………………………………………… 691
26.5影响核保的法律………………………………………………………………… 693
26.6人寿与健康保险风险的再保险………………………………………………… 698
第3部分人寿与健康保险定价 707
第27章人寿与健康保险的精算原理 707
第3部分人寿与健康保险定价……………………………………… 707
第27章人寿与健康保险的精算原理………………………………………………… 707
27.1寿险风险度量…………………………………………………………………… 707
27.2运用概率法则预测未来事件…………………………………………………… 708
27.3基础原理………………………………………………………………………… 727
第28章净保费 742
28.1导言………………………………………………………………………… 742
第28章净保费………………………………………………………………………… 742
28.2趸缴净保费……………………………………………………………………… 743
28.3水平净保费……………………………………………………………………… 751
第29章 寿险准备金与现金价值 756
第29章寿险准备金与现金价值……………………………………………………… 756
29.1准备金…………………………………………………………………………… 756
29.2现金价值……………………………………………………………………… 773
29.3保单准备金与现金价值的监管………………………………………………… 775
第30章毛保费费率结构和非保证保单要素……………………………………… 786
第30章 毛保费费率结构和非保证保单要素 786
30.1计算毛保费的一般考虑………………………………………………………… 787
30.2试验性毛保费费率结构的确定………………………………………………… 789
30.3试验性毛保费费率结构的检验………………………………………………… 791
30.4其他方面………………………………………………………………………… 807
30.5盈余及其分配…………………………………………………………………… 808
第31章 健康保险定价 818
第31章健康保险定价………………………………………………………………… 818
31.1健康险费率厘定的原理………………………………………………………… 819
31.2年赔付成本……………………………………………………………………… 826
31.3费率变量………………………………………………………………………… 833
31.4管理医疗定价…………………………………………………………………… 834
31.5健康保险准备金与其他负债…………………………………………………… 837
31.6盈余分配………………………………………………………………………… 841
第4部分财务管理与报告……………………………………………………… 845
第32章寿险公司财务管理：Ⅰ……………………………………………………… 845
第4部分财务管理与报告 845
第32章 寿险公司财务管理：Ⅰ 845
32.1作为金融中介的寿险公司……………………………………………………… 846
32.2财务管理基础…………………………………………………………………… 847
32.3提供保险服务的风险…………………………………………………………… 858
32.4寿险公司风险管理……………………………………………………………… 869
第33章 寿险公司财务管理：Ⅱ 883
33.1资本管理………………………………………………………………………… 883
第33章寿险公司财务管理：Ⅱ……………………………………………………… 883
33.2寿险现金流管理………………………………………………………………… 890
33.3寿险公司融资…………………………………………………………………… 894
33.4投资管理………………………………………………………………………… 895
33.5资产质量与美国监管动议……………………………………………………… 915
第34章寿险公司财务报告…………………………………………………………… 917
34.1 导言……………………………………………………………………………… 917
第34章 寿险公司财务报告 917
34.2财务报告………………………………………………………………………… 918
34.3监管会计准则和通用会计准则下的寿险会计………………………………… 920
34.4美国保险监督官协会要求的财务年报………………………………………… 925
34.5年度报告………………………………………………………………………… 942
34.6管理会计………………………………………………………………………… 942
34.7经济价值分析…………………………………………………………………… 944
34.8财务报告监管的发展………………………………………………………… 946
第35章人寿与健康保险的监管与税收…………………………………………… 949
第5部分监管与税收………………………………………………… 949
第35章 人寿与健康保险的监管与税收 949
第5部分监管与税收 949
35.1政府干预市场的目的…………………………………………………………… 950
35.2监管理论………………………………………………………………………… 951
35.3若干市场保险监管概览………………………………………………………… 953
35.4美国保险监管的背景…………………………………………………………… 955
35.5联邦保险监管的范围…………………………………………………………… 958
35.6州监管的机制…………………………………………………………………… 959
35.7州监管的范围…………………………………………………………………… 962
35.8国际性金融服务的监管………………………………………………………… 976
35.9寿险和健康险公司的税收……………………………………………………… 979
译后记…………………………………………………………………………………… 986