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目录 3

第1篇人寿与健康保险导言 3

第1章 经济保障和人寿与健康保险经济学 3

第十三版前言 3

第1篇人寿与健康保险导言 3

第1章经济保障和人寿与健康保险经济学……………………………………………… 3

1.1经济保障和人寿与健康保险的特性……………………………………………… 3

简明目录 3

1.2人寿与健康保险市场的经济学观察…………………………………………… 7

1.3人寿与健康保险的经济基础……………………………………………………… 16

1.4结论………………………………………………………………………………… 28

第2章 人寿与健康保险定价基础 29

第2章人寿与健康保险定价基础……………………………………………………… 29

2.1保险的原理………………………………………………………………………… 29

2.2个人寿险与健康保险的定价……………………………………………………… 30

2.3寿险的储蓄方面…………………………………………………………………… 41

2.4保险中的经验参与………………………………………………………………… 42

2.5保险定价要素之间的互动………………………………………………………… 44

第3章人寿与健康保险的历史与重要性……………………………………………… 51

第3章 人寿与健康保险的历史与重要性 51

3.1人寿保险的简要历史……………………………………………………………… 52

3.2人寿与健康保险的重要性………………………………………………………… 56

3.3人寿保险的国际化………………………………………………………………… 61

第2篇人寿与健康保险的类型、运用与评估 79

第1部分 个人人寿与健康险保单……………………………………… 79

第4章人寿与健康保险产品介绍……………………………………………………… 79

第4章 人寿与健康保险产品介绍 79

第1部分个人人寿与健康险保单 79

第2篇人寿与健康保险的类型、运用与评估 79

4.1不断创新的寿险产品……………………………………………………………… 79

4.2人寿保险的基本类型……………………………………………………………… 82

4.3定期寿险…………………………………………………………………………… 83

4.4生死两全保险……………………………………………………………………… 92

第5章 终身寿险保单 95

5.1终身寿险的性质…………………………………………………………………… 95

第5章终身寿险保单…………………………………………………………………… 95

5.2终身寿险的种类…………………………………………………………………… 97

5.3改进现有保单价值的努力……………………………………………………… 114

第6章 万能寿险保单 117

6.1概述……………………………………………………………………………… 117

第6章万能寿险保单…………………………………………………………………… 117

6.2万能寿险……………………………………………………………………… 118

6.3变额万能寿险…………………………………………………………………… 131

6.4其他灵活保费保单……………………………………………………………… 134

6.5寿险保单比较表………………………………………………………………… 135

第7章健康保险保单 138

7.1健康保险概述…………………………………………………………………… 138

第7章健康保险保单…………………………………………………………………… 138

7.2个人医疗费用保险……………………………………………………………… 140

7.3长期护理保险…………………………………………………………………… 145

7.4伤残收入保险…………………………………………………………………… 153

第8章年金与可选给付………………………………………………………………… 165

8.1年金…………………………………………………………………… 165

第8章 年金与可选给付 165

8.2可选给付及附加条款…………………………………………………………… 183

第9章人寿与健康保险合同：Ⅰ……………………………………………………… 191

第2部分人寿与健康保险评估 191

第9章 人寿与健康保险合同：Ⅰ 191

第2部分人寿与健康保险评估……………………………………… 191

9.1导言………………………………………………………… 191

9.2作为合同的保单………………………………………………………………… 193

9.3有关代理人的法律……………………………………………………………… 208

9.4市场行为与法律………………………………………………………………… 211

9.5保护保单所有者的条款………………………………………………………… 213

10.1保护保险公司的条款…………………………………………………………… 221

第10章 人寿与健康保险合同：Ⅱ 221

第10章人寿与健康保险合同：Ⅱ…………………………………………………… 221

10.2为保单所有者提供灵活性的条款……………………………………………… 225

10.3寿险中债权人的权利…………………………………………………………… 241

第11章寿险顾问与寿险公司评估…………………………………………………… 247

11.1保险购买决定…………………………………………………………………… 247

第11章 寿险顾问与寿险公司评估 247

11.2寿险顾问的评估………………………………………………………………… 248

11.3提供寿险和健康险的机构……………………………………………………… 252

11.4寿险公司的评估………………………………………………………………… 260

第12章寿险保单评估………………………………………………………………… 276

12.1导言……………………………………………………………………………… 276

第12章 寿险保单评估 276

12.2客户评估………………………………………………………………………… 277

12.3保单评估………………………………………………………………………… 278

12.4年金成本分析…………………………………………………………………… 299

12.5成本与收益披露………………………………………………………………… 300

12.6寿险保单替换法规……………………………………………………………… 305

第3部分人寿与健康保险在个人和企业计划中的运用 311

第13章 人寿与健康保险税收 311

13.1所得税…………………………………………………………………………… 311

第13章人寿与健康保险税收………………………………………………………… 311

第3部分人寿与健康保险在个人和企业计划中的运用………………… 311

13.2联邦遗产税……………………………………………………………………… 321

13.3赠与税…………………………………………………………………………… 334

13.4隔代转移税……………………………………………………………………… 337

第14章 个人财务计划中的人寿与健康保险 339

14.1导言………………………………………………………… 339

第14章个人财务计划中的人寿与健康保险………………………………………… 339

14.2个人财务计划…………………………………………………………………… 340

14.3人寿与健康保险计划的社会学分析…………………………………………… 348

14.4人寿与健康保险计划…………………………………………………………… 353

第15章遗产计划……………………………………………………………………… 378

15.1 遗产计划的步骤………………………………………………………………… 378

第15章 遗产计划 378

15.2遗产计划小组…………………………………………………………………… 379

15.3死亡时的财产转移……………………………………………………………… 380

15.4遗产计划工具…………………………………………………………………… 381

15.5人寿保险与遗产的流动性……………………………………………………… 395

15.6人寿保险与隔代转移税………………………………………………………… 397

15.7结论……………………………………………………………………………… 398

第16章 退休计划 400

第16章退休计划……………………………………………………………………… 400

16.1导言……………………………………………………………………………… 400

16.2退休计划的环境………………………………………………………………… 402

16.3退休计划的步骤………………………………………………………………… 408

16.4非限定性退休福利……………………………………………………………… 414

16.5结论……………………………………………………………………………… 419

第17章 企业计划 421

第17章企业计划……………………………………………………………………… 421

17.1关键雇员保障…………………………………………………………………… 422

17.2企业持续运营安排……………………………………………………………… 427

17.3非限定性管理人员福利………………………………………………………… 440

17.4结论……………………………………………………………………………… 451

第18章 团体保险 455

第4部分政府和员工福利计划 455

18.1 员工福利计划介绍……………………………………………………………… 455

第4部分政府和员工福利计划…………………………………………………… 455

第18章团体保险……………………………………………………………………… 455

18.2团体保险的原理………………………………………………………………… 459

18.3团体人寿保险…………………………………………………………………… 466

18.4团体伤残收入保险……………………………………………………………… 478

18.5团体保险营销…………………………………………………………………… 480

18.6团体福利计划的可选融资方案………………………………………………… 484

第19章 保健计划：Ⅰ 488

第19章保健计划：Ⅰ………………………………………………………………… 488

19.1导言…………………………………………………………………… 488

19.2保健经济学……………………………………………………………………… 489

19.3保健环境………………………………………………………………………… 493

19.4健康保险的提供商……………………………………………………………… 503

第20章 保健计划：Ⅱ 511

第20章保健计划：Ⅱ………………………………………………………………… 511

20.1医疗费用保险…………………………………………………………………… 511

20.2团体医疗费用保险……………………………………………………………… 514

20.3费用控制措施…………………………………………………………………… 519

20.4灵活支付计划…………………………………………………………………… 523

20.5其他健康保险计划……………………………………………………………… 525

20.6团体健康保险的税收…………………………………………………………… 527

第21章退休计划……………………………………………………………………… 529

21.1导言……………………………………………………………………………… 529

第21章 退休计划 529

21.2养老金计划的设计和运作……………………………………………………… 534

21.3融资方式………………………………………………………………………… 543

21.4加入保险的养老金合同………………………………………………………… 549

21.5其他退休计划…………………………………………………………………… 553

第22章社会保险……………………………………………………………………… 561

第22章 社会保险 561

22.1社会保险项目…………………………………………………………………… 562

22.2老年、遗属、伤残和健康保险项目…………………………………………… 566

22.3美国的其他社会保险项目……………………………………………………… 583

第23章 人寿保险公司的组织结构与管理 591

第1部分寿险公司管理与运作概述 591

第3篇寿险公司的管理、运作与监管 591

第3篇 寿险公司的管理、运作与监管 591

第1部分 寿险公司管理与运作概述…………………………………… 591

第23章人寿保险公司的组织结构与管理…………………………………………… 591

23.1 导言……………………………………………………………………………… 591

23.2人寿与健康保险公司的组织形式……………………………………………… 593

23.3组织结构………………………………………………………………………… 597

23.4公司重组………………………………………………………………………… 601

23.5总部的组织与管理……………………………………………………………… 606

23.6人寿保险公司的管理…………………………………………………………… 613

第24章人寿与健康保险营销……………………………………………………… 617

第24章 人寿与健康保险营销 617

24.2分销渠道……………………………………………………………………… 618

24.1 营销计划的开发与维护………………………………………………………… 618

24.3国际市场上的寿险分销………………………………………………………… 630

24.4营销人员的报酬机制…………………………………………………………… 634

24.5产品开发………………………………………………………………………… 639

24.6人寿保险营销的未来…………………………………………………………… 643

第2部分人寿与健康保险核保 651

第25章 人寿与健康保险核保：Ⅰ 651

第2部分人寿与健康保险核保……………………………………… 651

第25章人寿与健康保险核保：Ⅰ…………………………………………………… 651

25.1导言……………………………………………………………………………… 651

25.2核保的必要性…………………………………………………………………… 652

25.3核保的指导原则………………………………………………………………… 659

25.4影响可保性的因素……………………………………………………………… 663

第26章人寿与健康保险核保：Ⅱ…………………………………………………… 678

26.1人寿与健康保险风险的信息来源……………………………………………… 678

第26章 人寿与健康保险核保：Ⅱ 678

26.2风险分类方法…………………………………………………………………… 683

26.3次标准体分类…………………………………………………………………… 686

26.4特殊核保实务…………………………………………………………………… 691

26.5影响核保的法律………………………………………………………………… 693

26.6人寿与健康保险风险的再保险………………………………………………… 698

第3部分人寿与健康保险定价 707

第27章人寿与健康保险的精算原理 707

第3部分人寿与健康保险定价……………………………………… 707

第27章人寿与健康保险的精算原理………………………………………………… 707

27.1寿险风险度量…………………………………………………………………… 707

27.2运用概率法则预测未来事件…………………………………………………… 708

27.3基础原理………………………………………………………………………… 727

第28章净保费 742

28.1导言………………………………………………………………………… 742

第28章净保费………………………………………………………………………… 742

28.2趸缴净保费……………………………………………………………………… 743

28.3水平净保费……………………………………………………………………… 751

第29章 寿险准备金与现金价值 756

第29章寿险准备金与现金价值……………………………………………………… 756

29.1准备金…………………………………………………………………………… 756

29.2现金价值……………………………………………………………………… 773

29.3保单准备金与现金价值的监管………………………………………………… 775

第30章毛保费费率结构和非保证保单要素……………………………………… 786

第30章 毛保费费率结构和非保证保单要素 786

30.1计算毛保费的一般考虑………………………………………………………… 787

30.2试验性毛保费费率结构的确定………………………………………………… 789

30.3试验性毛保费费率结构的检验………………………………………………… 791

30.4其他方面………………………………………………………………………… 807

30.5盈余及其分配…………………………………………………………………… 808

第31章 健康保险定价 818

第31章健康保险定价………………………………………………………………… 818

31.1健康险费率厘定的原理………………………………………………………… 819

31.2年赔付成本……………………………………………………………………… 826

31.3费率变量………………………………………………………………………… 833

31.4管理医疗定价…………………………………………………………………… 834

31.5健康保险准备金与其他负债…………………………………………………… 837

31.6盈余分配………………………………………………………………………… 841

第4部分财务管理与报告……………………………………………………… 845

第32章寿险公司财务管理：Ⅰ……………………………………………………… 845

第4部分财务管理与报告 845

第32章 寿险公司财务管理：Ⅰ 845

32.1作为金融中介的寿险公司……………………………………………………… 846

32.2财务管理基础…………………………………………………………………… 847

32.3提供保险服务的风险…………………………………………………………… 858

32.4寿险公司风险管理……………………………………………………………… 869

第33章 寿险公司财务管理：Ⅱ 883

33.1资本管理………………………………………………………………………… 883

第33章寿险公司财务管理：Ⅱ……………………………………………………… 883

33.2寿险现金流管理………………………………………………………………… 890

33.3寿险公司融资…………………………………………………………………… 894

33.4投资管理………………………………………………………………………… 895

33.5资产质量与美国监管动议……………………………………………………… 915

第34章寿险公司财务报告…………………………………………………………… 917

34.1 导言……………………………………………………………………………… 917

第34章 寿险公司财务报告 917

34.2财务报告………………………………………………………………………… 918

34.3监管会计准则和通用会计准则下的寿险会计………………………………… 920

34.4美国保险监督官协会要求的财务年报………………………………………… 925

34.5年度报告………………………………………………………………………… 942

34.6管理会计………………………………………………………………………… 942

34.7经济价值分析…………………………………………………………………… 944

34.8财务报告监管的发展………………………………………………………… 946

第35章人寿与健康保险的监管与税收…………………………………………… 949

第5部分监管与税收………………………………………………… 949

第35章 人寿与健康保险的监管与税收 949

第5部分监管与税收 949

35.1政府干预市场的目的…………………………………………………………… 950

35.2监管理论………………………………………………………………………… 951

35.3若干市场保险监管概览………………………………………………………… 953

35.4美国保险监管的背景…………………………………………………………… 955

35.5联邦保险监管的范围…………………………………………………………… 958

35.6州监管的机制…………………………………………………………………… 959

35.7州监管的范围…………………………………………………………………… 962

35.8国际性金融服务的监管………………………………………………………… 976

35.9寿险和健康险公司的税收……………………………………………………… 979

译后记…………………………………………………………………………………… 986