一、会计报表 1
1.会计报表种类图 1
2.会计要素分列说明表 1
3.会计报表分析方法列表 2
4.资产负债表(正面) 4
5.资产负债表项目比率关系图 6
6.资产负债表项目编制说明表 6
7.历年资产负债比较表 10
8.资产负债损益月报表 11
9.资产负债表附表种类说明表 12
10.应交增值税明细表 12
11.存货表 13
12.固定资产变动与结存表 13
14.在建工程表 14
13.固定资产及累计折旧表 14
15.无形资产及其他资产表 15
16.留存利润表 15
17.所有者权益变动表 16
18.利润表项目编列说明表 16
19.利润表 17
20.损益(利润)表 18
21.利润表附表种类说明表 18
22.主营业务收支明细表 19
23.营业外收支明细表 19
24.投资净收益明细表 20
25.比较损益表 20
26.利润分配表 21
27.比较利润表 21
29.财务状况变动表编制方法说明表 22
28.利润表项目比较分析图 22
30.财务状况变动表 23
31.财务状况变动表工作底稿 24
32.财务状况变动表比率分析计算公式表 25
33.现金流量表项目编列说明表 26
34.现金流量表 28
35.资金来源运用比较表 30
36.比较现金流量表 31
37.现金流量表指标比率计算公式表 32
38.现金流量分析趋势图例 32
39.投资项目经济效益分析表 33
40.主要财务比率分析表 34
41.月份财务分析表 34
42.财务分析表 35
44.主要产品单位成本表 36
43.商品产品成本表 36
45.全部商品产品成本分析表 37
46.产品成本分析图例 37
47.制造费用明细表 38
48.管理费用明细表 38
49.产品销售费用明细表 39
50.财务费用明细表 40
51.合并会计报表分类说明表 40
52.合并会计报表编制程序图 41
53.合并资产负债表 41
54.关联业务对账单 42
55.合并资产负债表汇总表(一) 43
56.合并资产负债表汇总表(二) 44
57.资产负债表合并表 45
59.合并损益表和利润分配表 46
58.合并损益表 46
60.损益表及利润分配表汇总表 47
61.合并现金流量表 48
62.合并工作底稿 50
63.合并会计报表分析比率计算公式表 50
二、财务控制分析表格 52
1.财务状况控制表 52
2.财务工作检查表(一) 53
3.财务工作检查表(二) 54
4.应收账款分类记录表 55
5.融资成本分析表 55
6.融资风险变动分析表 56
7.投资项目效益分析表 56
8.产品毛利记录表 57
9.流动资产分析表 57
11.资产结构项目比率分析表 58
10.资本结构弹性融资分析表 58
12.百分数资产结构表 59
13.资产负债表项目结构比率表 60
14.流动负债结构变动比重分析表 61
15.流动资产流动负债结构变动比重分析表 61
16.公司财务状况变动表(例表) 62
17.公司财务状况变动表工作底稿(例表) 63
18.现金流量分析表 64
19.资金变动分析月报表 64
20.应收账款分列表 65
21.问题账款报告书 66
22.呆账核销记录表 67
23.应收账款控制表 67
24.产销量值表 68
26.财务比率分析表 69
25.动力费用统计表 69
27.经营分析月报表 70
28.应收账款月报表 71
29.人工费用分析表 71
30.科目日报表 72
31.股东权益变动表(一) 73
32.股东权益变动表(二) 74
三、会计账户管理图表 75
1.会计循环处理步骤图 75
2.会计账薄体系图 75
3.会计科目名称表 76
4.工业企业会计科目表 77
5.商业企业科目表 78
6.会计科目分类图 79
7.账户分类图 80
8.会计账户分类说明表 81
9.会计账表标准规范表 83
10.总分类账 85
11.多栏式明细分类账户 85
12.三栏式明细分类账 86
13.数量金额式明细分类账 86
14.现金日记账 87
15.存货明细账 87
16.固定资产明细分类账 88
17.材料明细分类账 88
18.短(长)期借款明细分类账 89
19.记账凭证账务处理程序图 90
20.科目汇总表账务处理程序图 90
21.汇总记账凭证账务处理程序图 90
23.日记总账账务处理程序图 91
24.多栏式日记账与转账凭证科目汇总表相结合账务处理程序图 91
22.多栏式日记账账务处理程序图 91
25.科目汇总表与日记总账相结合的账务处理程序图 92
26.账薄使用登记表 92
27.试算表 93
28.普通明细表 93
29.普通日记薄 94
30.应收账款明细分类表 94
31.成品结存明细表 95
32.应收应付账款月报表 95
33.现金银行存款结存表 96
34.应收账款票据日报表 96
35.存货月报表 97
36.现金存款日报表 97
38.银行借款登记卡 98
37.银行短期借款明细表 98
39.应收票据冲转明细表 99
40.应收应付票据记录表 99
41.余额调整工作底稿 100
42.日记表 101
43.现金收支月报表 102
44.资产负债盈亏月报表 102
45.财产目录 103
46.盈亏拨补表 103
47.预收预付账款明细表 104
48.销货缴款单 104
49.销货日报表 105
50.销售收入月报表 105
51.应收账款日报表 106
52.应付账款登记表 106
54.总分类账户余额试算表 107
53.总分类账户本期发生额及余额试算平衡表 107
55.工作底稿 108
56.未达账项登记表 109
57.应收票据功能分析表 110
58.备用金明细表 111
59.外汇收支月报表 111
四、出纳业务管理图表 112
1.出纳日报表 112
2.收支日报表 113
3.付款登记表 113
4.现金报销清单 114
5.应收账款票据分户明细卡 114
6.支票票期统计表 115
7.销售回收管理计划月报表 115
9.应收票据冲转明细表 116
8.现金盘点报告表 116
10.应收账款票据日报表 117
11.现金记账表 117
12.保证背书及票据登记表 118
13.银行存款收支日报表 118
14.现金收支日报表 119
15.营业部收现业务处理程序图 119
16.出纳部门收现业务程序图 119
17.设出纳薄记账程序图 120
18.不设出纳薄记账程序图 120
五、收款付款管理图表 121
1.企业银行账户分类表 121
2.支付结算方式图 121
3.托收承付结算程序图 121
6.支票结算程序图 122
5.银行本票结算程序图 122
4.汇兑结算程序图 122
7.银行汇票结算程序图 123
8.银行承兑汇票结算程序图 123
9.商业承兑汇票结算程序图(收款方签发汇票) 123
10.商业承兑汇票结算程序图(付款方签发汇票) 124
11.委托收款结算程序图 124
12.年、月份应收账款明细表 124
13.销货缴款单 125
14.收款通知书 125
15.收款通知单 126
16.收款日报表 126
17.收款记录月报表 127
18.应付凭证单登记薄 127
19.支票登记薄 128
20.财务费用明细分类账 128
22.应收账款增减记录表 129
21.票据管理登记表 129
23.票据及存款日报表 130
24.收款日报表 130
25.采购请款单 131
26.申请领款单 131
27.差旅费报账表 132
28.出租车费报销单 132
29.预付货款申领单 133
30.内部支付凭证单 133
31.现金支付凭证 134
32.零星采购物品报销明细表 134
33.付款证明单 134
34.工资业务处理程序图 135
35.工资表 135
37.工资签领表 136
36.工资统计表 136
39.短程差旅费申请表 137
38.工资统计月报表 137
40.费用申请单(代支出传票) 138
41.预付款申请表 138
42.本票利息计算表 139
43.短期借款单 139
44.呆账核销汇总表 140
45.产销量值表 140
46.工程请款单 141
47.内部往来通知单 141
48.退货记录单 142
49.预付款申请单 142
50.进货请款单 143
51.车辆费用报销单 143
53.应付凭单 144
52.小额现金支付凭证 144
54.应收应付票据表 145
55.转账支票 145
56.分批进货货款申请单 146
57.小额无发票支付凭证 146
58.小额现金支付申请单 147
59.急需采购物品请购单 147
六、资金调度表格 148
1.资金调度月报表 148
2.资金调度记录表 149
3.应收应付票据记录表 149
4.借款记录卡 150
5.资金缺口报告表 150
6.企业借款明细表 151
8.各金融机构存款贷款条件卡 152
7.银行短期借款明细表 152
9.银行借款明细表 153
10.借款记录卡 153
11.资金调度日报表 154
12.费用审批权限表 155
13.支票收取记录表 155
14.资金来源运用比较表 156
15.银行对账余额月报表 157
16.银行借款记录卡 157
七、交易管理图表 158
1.营业收入明细表 158
2.销售明细月报表 158
3.进货分销月报表 159
4.销售收入日报表 159
6.销货薄 160
5.发外加工明细账 160
7.销售日报表 161
8.分销店财务日报表 161
9.销售日报表 162
10.销售月报表 162
11.票据背书记录表 163
12.销售现金月报表 163
13.分设销售明细账记账程序图 164
14.应收账款明细账记账程序图 164
15.材料采购验货付款程序图 164
16.采购业务记账程序图 165
17.合同发货制销售业务程序图 165
18.非合同提货制销售业务程序图 165
19.小额现金月间支付报告传票 166
20.原物料采购支付记录表 166
22.物资采购货款申请表 167
21.批发进货货款申请表 167
23.零星物品采购核销单 168
24.入库单 168
25.提货单 169
26.销货缴款单 169
八、固定资产管理图表 170
1.固定资产登记薄 170
2.固定资产交接单 170
3.固定资产购进业务处理程序图 171
4.固定资产目录表 171
5.固定资产盘存单 172
6.固定资产增加单 172
7.固定资产使用记录卡 173
8.固定资产折旧记录卡 174
9.房屋登记卡 175
10.土地登记卡 177
11.固定资产记录卡 178
12.应收账款控制表 179
13.固定资产增减记录表 179
14.固定资产转移单 180
15.固定资产报废单 180
16.闲置固定资产明细表 181
17.固定资产转售报价单 181
18.财产登记卡 182
19.固定资产卡片登记薄 182
20.固定资产原值增减记录表 183
21.固定资产增减明细表 183
22.固定资产增减累计明细表 184
九、成本费用管理图表 185
1.生产成本核算表 185
2.产品成本记录表 186
3.生产成本分析表 187
4.变动摊销费用设定表 188
5.产品成本分析表 189
6.分批制造成本表(一) 190
7.分批制造成本表(二) 190
8.分批制造成本表(三) 191
9.库存产品整修成本记录表 191
10.基准单位成本分摊计算表 192
11.成本预计表 193
12.目标成本变动通知单 194
13.成本核算程序图 194
14.材料移用单 195
15.材料耗用日报表 195
17.月终在制品盘存表 196
16.物料耗用记录表 196
18.产品成本统计表 197
19.分批成品部分成本月报表 197
20.成本记录表 198
21.各批产品成本分列表 198
22.各批产品盈亏月报表 199
23.月份工资、生产费用分摊表 199
24.各项销售费用分配表 200
25.管理费用登记薄 201
26.费用明细表 201
27.推销费用设定表 202
28.管理费用明细表 203
29.营销业比较损益表 204
30.财务费用明细表 205
31.产品总成本汇总表 205
33.产品标准成本表 206
32.产品分类标准成本表 206
34.物料库存月报表 207
35.产品生产成本计算表 207
36.成本费用比较表 208
37.销售管理费用分析表 209
38.直接人工与生产费用月报表 209
39.研发费用管理报告表 210
40.材料人工成本表 211
41.制造费用分摊表 211
42.部门制造费用分摊表 212
43.各月份周转金统计表 212
44.产品制造费用分析图表 213
45.各产品成本比较表 214
46.销售管理费用汇总表 214
48.成本分析图表 215
47.产品生产费用分摊表 215
49.制造成本核算表 216
50.销售、管理费用分析表 217
51.各项销售费用分配表 217
52.周转资金分析表 218
53.收支预计表 218
54.材料耗用分摊标准表 219
55.工缴汇总比较表 219
56.基准单位成本分摊计算表 220
57.标准成本资料卡 220
58.采购控制表 221
59.成本差异汇总表 221
十、投资效益分析表格 222
1.投资项目效益分析表 222
2.投资项目效益预计表 222
4.投资效益分析表 223
3.投资计划概算修正比较表 223
5.基金变动明细表 224
6.长期投资变动明细表 224
7.长期投资债券分列明细表 225
8.投资项目分析表 225
9.专项投资收益记录卡 226
10.销售盈亏计算表 226
11.投资项目效益分析表 227
12.销售部门效益分析表 228
13.投资盈亏统计表 229
14.投资方案效益检验表 229
15.销售边际收益分析表 230
16.盈亏平衡计算表 230
17.损益月报表 231
19.比较盈亏表(二) 232
18.比较盈亏表(一) 232
20.各年度盈亏比较增减率表 233
十一、资产评估分析表格 234
1.资产评估机构统计表 234
2.企业资产评估培训情况表 235
3.资产评估情况统计表 235
4.企业资产评估统计表 236
5.股份制改造企业资产评估情况调查表 237
6.国有企业与外商合资合作实行股份制改造资产评估情况汇总表 237
7.国有企业与外商合资合作经营资产评枯情况调查表 238
十二、查账审计表格 239
1.审计表 239
2.企业审计报告表 239
3.企业审计工作计划 240
4.企业审计项目周期表 240
6.审计记录表 243
5.审计报告表 243
8.审计处置通知单 244
9.盘点盈亏报告表 244
7.审计通知单 244
10.现金与票据盘点报告 245
11.有价证券盘点报告表 246
12.外协加工材料盘点表 247
13.结存调整表 248
14.盘点统计表 248
15.盘存表 249
16.财物抽点通知单 249
17.现金盘点报告表 250
18.公司财产目录 251
19.有价证券盘点清册 251
20.其他流动资产明细表 252
1.增值税纳税申报表(一) 253
十三、税费管理表格 253
2.增值税纳税申报表(二) 255
3.税款缴纳记录表 255
4.原料冲退税分析表 256
5.未冲退营业印花税一览表 256
6.企业所得税申报表 257
7.个人所得税申报表(附表) 258
8.增值税(专用/普通)发票使用明细表 259
9.增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表 260
10.城市维护建设税申报表 261
11.教育附加费申报表 261
12.土地使用税率表 261
13.房产税申报表 262
14.购领发票审批单 262
15.发票领用存月报表 263
16.缴销(收缴)发票清单 264
17.营业税申报表 264
18.印花税申报表 265
19.车船使用税申报表 266
十四、预算管理表格 267
1.预算表 267
2.预算核算办法表 267
3.预算编列表 268
4.预算概略计算表 268
5.预算申请单 269
6.预算控制表 269
7.预算变更申请单 270
8.费用预算明细表 270
9.生产成本预算表 271
10.管理费用预算表 272
11.预算收支执行月报表 273
12.资金收支运用预算表 273
13.管理费用支出预算表 274
14.资本支出预算表 275
15.盈亏计划实绩报告表 275
16.盈亏预算实绩表 276
17.盈亏预算决算表 276
18.物料预算计算表 277
19.预算统计表 277
20.制造成本费用预算表 278
21.制造成本及利润计划表 279
22.管理费用预算实绩记录表 280
23.生产经营费用预算实绩比较表 281
24.投资项目预算调整表 281
25.收入及支出金额预计表 282
26.资金收支预算实绩比较表 283
27.营业收入预报表 284
28.内外购原物料预计表 285
29.投资计划概算修正比较表 285
十五、利润中心管理表格 286
1.利润中心资产负债表 286
2.利润中心资金支出计划表 286
3.利润中心资金预计表 287
4.利润中心往来支出金额表 288
5.利润中心盈亏表 288
6.利润中心费用分摊表 289
7.利润中心往来利息表 289
8.利润中心产销能力比较图表 290
9.利润中心奖金分配表 291
10.各利润中心财务状况比较表 291
11.各利润中心周转资金比较表 292
十六、股票经营管理表格 293
1.发行股票申请书 293
2.股票汇购书 294
3.实收股(债)金报告表 295
4.股息红利领取收据 296
5.股票挂失申请书 297
6.股票继承过户申请书 297
7.股票转让申请书 298
8.股票调换申请书 299
9.股票遗失补发申请书 300
10.补发股票内容 300
11.股票抵押权设立申请书 301
12.股票抵押权取消登记申请书 302
13.股东地址变更登记申请书 302
14.补发新股票领收单 303