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一、会计报表 1

1.会计报表种类图 1

2.会计要素分列说明表 1

3.会计报表分析方法列表 2

4.资产负债表(正面) 4

5.资产负债表项目比率关系图 6

6.资产负债表项目编制说明表 6

7.历年资产负债比较表 10

8.资产负债损益月报表 11

9.资产负债表附表种类说明表 12

10.应交增值税明细表 12

11.存货表 13

12.固定资产变动与结存表 13

14.在建工程表 14

13.固定资产及累计折旧表 14

15.无形资产及其他资产表 15

16.留存利润表 15

17.所有者权益变动表 16

18.利润表项目编列说明表 16

19.利润表 17

20.损益(利润)表 18

21.利润表附表种类说明表 18

22.主营业务收支明细表 19

23.营业外收支明细表 19

24.投资净收益明细表 20

25.比较损益表 20

26.利润分配表 21

27.比较利润表 21

29.财务状况变动表编制方法说明表 22

28.利润表项目比较分析图 22

30.财务状况变动表 23

31.财务状况变动表工作底稿 24

32.财务状况变动表比率分析计算公式表 25

33.现金流量表项目编列说明表 26

34.现金流量表 28

35.资金来源运用比较表 30

36.比较现金流量表 31

37.现金流量表指标比率计算公式表 32

38.现金流量分析趋势图例 32

39.投资项目经济效益分析表 33

40.主要财务比率分析表 34

41.月份财务分析表 34

42.财务分析表 35

44.主要产品单位成本表 36

43.商品产品成本表 36

45.全部商品产品成本分析表 37

46.产品成本分析图例 37

47.制造费用明细表 38

48.管理费用明细表 38

49.产品销售费用明细表 39

50.财务费用明细表 40

51.合并会计报表分类说明表 40

52.合并会计报表编制程序图 41

53.合并资产负债表 41

54.关联业务对账单 42

55.合并资产负债表汇总表(一) 43

56.合并资产负债表汇总表(二) 44

57.资产负债表合并表 45

59.合并损益表和利润分配表 46

58.合并损益表 46

60.损益表及利润分配表汇总表 47

61.合并现金流量表 48

62.合并工作底稿 50

63.合并会计报表分析比率计算公式表 50

二、财务控制分析表格 52

1.财务状况控制表 52

2.财务工作检查表(一) 53

3.财务工作检查表(二) 54

4.应收账款分类记录表 55

5.融资成本分析表 55

6.融资风险变动分析表 56

7.投资项目效益分析表 56

8.产品毛利记录表 57

9.流动资产分析表 57

11.资产结构项目比率分析表 58

10.资本结构弹性融资分析表 58

12.百分数资产结构表 59

13.资产负债表项目结构比率表 60

14.流动负债结构变动比重分析表 61

15.流动资产流动负债结构变动比重分析表 61

16.公司财务状况变动表(例表) 62

17.公司财务状况变动表工作底稿(例表) 63

18.现金流量分析表 64

19.资金变动分析月报表 64

20.应收账款分列表 65

21.问题账款报告书 66

22.呆账核销记录表 67

23.应收账款控制表 67

24.产销量值表 68

26.财务比率分析表 69

25.动力费用统计表 69

27.经营分析月报表 70

28.应收账款月报表 71

29.人工费用分析表 71

30.科目日报表 72

31.股东权益变动表(一) 73

32.股东权益变动表(二) 74

三、会计账户管理图表 75

1.会计循环处理步骤图 75

2.会计账薄体系图 75

3.会计科目名称表 76

4.工业企业会计科目表 77

5.商业企业科目表 78

6.会计科目分类图 79

7.账户分类图 80

8.会计账户分类说明表 81

9.会计账表标准规范表 83

10.总分类账 85

11.多栏式明细分类账户 85

12.三栏式明细分类账 86

13.数量金额式明细分类账 86

14.现金日记账 87

15.存货明细账 87

16.固定资产明细分类账 88

17.材料明细分类账 88

18.短(长)期借款明细分类账 89

19.记账凭证账务处理程序图 90

20.科目汇总表账务处理程序图 90

21.汇总记账凭证账务处理程序图 90

23.日记总账账务处理程序图 91

24.多栏式日记账与转账凭证科目汇总表相结合账务处理程序图 91

22.多栏式日记账账务处理程序图 91

25.科目汇总表与日记总账相结合的账务处理程序图 92

26.账薄使用登记表 92

27.试算表 93

28.普通明细表 93

29.普通日记薄 94

30.应收账款明细分类表 94

31.成品结存明细表 95

32.应收应付账款月报表 95

33.现金银行存款结存表 96

34.应收账款票据日报表 96

35.存货月报表 97

36.现金存款日报表 97

38.银行借款登记卡 98

37.银行短期借款明细表 98

39.应收票据冲转明细表 99

40.应收应付票据记录表 99

41.余额调整工作底稿 100

42.日记表 101

43.现金收支月报表 102

44.资产负债盈亏月报表 102

45.财产目录 103

46.盈亏拨补表 103

47.预收预付账款明细表 104

48.销货缴款单 104

49.销货日报表 105

50.销售收入月报表 105

51.应收账款日报表 106

52.应付账款登记表 106

54.总分类账户余额试算表 107

53.总分类账户本期发生额及余额试算平衡表 107

55.工作底稿 108

56.未达账项登记表 109

57.应收票据功能分析表 110

58.备用金明细表 111

59.外汇收支月报表 111

四、出纳业务管理图表 112

1.出纳日报表 112

2.收支日报表 113

3.付款登记表 113

4.现金报销清单 114

5.应收账款票据分户明细卡 114

6.支票票期统计表 115

7.销售回收管理计划月报表 115

9.应收票据冲转明细表 116

8.现金盘点报告表 116

10.应收账款票据日报表 117

11.现金记账表 117

12.保证背书及票据登记表 118

13.银行存款收支日报表 118

14.现金收支日报表 119

15.营业部收现业务处理程序图 119

16.出纳部门收现业务程序图 119

17.设出纳薄记账程序图 120

18.不设出纳薄记账程序图 120

五、收款付款管理图表 121

1.企业银行账户分类表 121

2.支付结算方式图 121

3.托收承付结算程序图 121

6.支票结算程序图 122

5.银行本票结算程序图 122

4.汇兑结算程序图 122

7.银行汇票结算程序图 123

8.银行承兑汇票结算程序图 123

9.商业承兑汇票结算程序图(收款方签发汇票) 123

10.商业承兑汇票结算程序图(付款方签发汇票) 124

11.委托收款结算程序图 124

12.年、月份应收账款明细表 124

13.销货缴款单 125

14.收款通知书 125

15.收款通知单 126

16.收款日报表 126

17.收款记录月报表 127

18.应付凭证单登记薄 127

19.支票登记薄 128

20.财务费用明细分类账 128

22.应收账款增减记录表 129

21.票据管理登记表 129

23.票据及存款日报表 130

24.收款日报表 130

25.采购请款单 131

26.申请领款单 131

27.差旅费报账表 132

28.出租车费报销单 132

29.预付货款申领单 133

30.内部支付凭证单 133

31.现金支付凭证 134

32.零星采购物品报销明细表 134

33.付款证明单 134

34.工资业务处理程序图 135

35.工资表 135

37.工资签领表 136

36.工资统计表 136

39.短程差旅费申请表 137

38.工资统计月报表 137

40.费用申请单(代支出传票) 138

41.预付款申请表 138

42.本票利息计算表 139

43.短期借款单 139

44.呆账核销汇总表 140

45.产销量值表 140

46.工程请款单 141

47.内部往来通知单 141

48.退货记录单 142

49.预付款申请单 142

50.进货请款单 143

51.车辆费用报销单 143

53.应付凭单 144

52.小额现金支付凭证 144

54.应收应付票据表 145

55.转账支票 145

56.分批进货货款申请单 146

57.小额无发票支付凭证 146

58.小额现金支付申请单 147

59.急需采购物品请购单 147

六、资金调度表格 148

1.资金调度月报表 148

2.资金调度记录表 149

3.应收应付票据记录表 149

4.借款记录卡 150

5.资金缺口报告表 150

6.企业借款明细表 151

8.各金融机构存款贷款条件卡 152

7.银行短期借款明细表 152

9.银行借款明细表 153

10.借款记录卡 153

11.资金调度日报表 154

12.费用审批权限表 155

13.支票收取记录表 155

14.资金来源运用比较表 156

15.银行对账余额月报表 157

16.银行借款记录卡 157

七、交易管理图表 158

1.营业收入明细表 158

2.销售明细月报表 158

3.进货分销月报表 159

4.销售收入日报表 159

6.销货薄 160

5.发外加工明细账 160

7.销售日报表 161

8.分销店财务日报表 161

9.销售日报表 162

10.销售月报表 162

11.票据背书记录表 163

12.销售现金月报表 163

13.分设销售明细账记账程序图 164

14.应收账款明细账记账程序图 164

15.材料采购验货付款程序图 164

16.采购业务记账程序图 165

17.合同发货制销售业务程序图 165

18.非合同提货制销售业务程序图 165

19.小额现金月间支付报告传票 166

20.原物料采购支付记录表 166

22.物资采购货款申请表 167

21.批发进货货款申请表 167

23.零星物品采购核销单 168

24.入库单 168

25.提货单 169

26.销货缴款单 169

八、固定资产管理图表 170

1.固定资产登记薄 170

2.固定资产交接单 170

3.固定资产购进业务处理程序图 171

4.固定资产目录表 171

5.固定资产盘存单 172

6.固定资产增加单 172

7.固定资产使用记录卡 173

8.固定资产折旧记录卡 174

9.房屋登记卡 175

10.土地登记卡 177

11.固定资产记录卡 178

12.应收账款控制表 179

13.固定资产增减记录表 179

14.固定资产转移单 180

15.固定资产报废单 180

16.闲置固定资产明细表 181

17.固定资产转售报价单 181

18.财产登记卡 182

19.固定资产卡片登记薄 182

20.固定资产原值增减记录表 183

21.固定资产增减明细表 183

22.固定资产增减累计明细表 184

九、成本费用管理图表 185

1.生产成本核算表 185

2.产品成本记录表 186

3.生产成本分析表 187

4.变动摊销费用设定表 188

5.产品成本分析表 189

6.分批制造成本表(一) 190

7.分批制造成本表(二) 190

8.分批制造成本表(三) 191

9.库存产品整修成本记录表 191

10.基准单位成本分摊计算表 192

11.成本预计表 193

12.目标成本变动通知单 194

13.成本核算程序图 194

14.材料移用单 195

15.材料耗用日报表 195

17.月终在制品盘存表 196

16.物料耗用记录表 196

18.产品成本统计表 197

19.分批成品部分成本月报表 197

20.成本记录表 198

21.各批产品成本分列表 198

22.各批产品盈亏月报表 199

23.月份工资、生产费用分摊表 199

24.各项销售费用分配表 200

25.管理费用登记薄 201

26.费用明细表 201

27.推销费用设定表 202

28.管理费用明细表 203

29.营销业比较损益表 204

30.财务费用明细表 205

31.产品总成本汇总表 205

33.产品标准成本表 206

32.产品分类标准成本表 206

34.物料库存月报表 207

35.产品生产成本计算表 207

36.成本费用比较表 208

37.销售管理费用分析表 209

38.直接人工与生产费用月报表 209

39.研发费用管理报告表 210

40.材料人工成本表 211

41.制造费用分摊表 211

42.部门制造费用分摊表 212

43.各月份周转金统计表 212

44.产品制造费用分析图表 213

45.各产品成本比较表 214

46.销售管理费用汇总表 214

48.成本分析图表 215

47.产品生产费用分摊表 215

49.制造成本核算表 216

50.销售、管理费用分析表 217

51.各项销售费用分配表 217

52.周转资金分析表 218

53.收支预计表 218

54.材料耗用分摊标准表 219

55.工缴汇总比较表 219

56.基准单位成本分摊计算表 220

57.标准成本资料卡 220

58.采购控制表 221

59.成本差异汇总表 221

十、投资效益分析表格 222

1.投资项目效益分析表 222

2.投资项目效益预计表 222

4.投资效益分析表 223

3.投资计划概算修正比较表 223

5.基金变动明细表 224

6.长期投资变动明细表 224

7.长期投资债券分列明细表 225

8.投资项目分析表 225

9.专项投资收益记录卡 226

10.销售盈亏计算表 226

11.投资项目效益分析表 227

12.销售部门效益分析表 228

13.投资盈亏统计表 229

14.投资方案效益检验表 229

15.销售边际收益分析表 230

16.盈亏平衡计算表 230

17.损益月报表 231

19.比较盈亏表(二) 232

18.比较盈亏表(一) 232

20.各年度盈亏比较增减率表 233

十一、资产评估分析表格 234

1.资产评估机构统计表 234

2.企业资产评估培训情况表 235

3.资产评估情况统计表 235

4.企业资产评估统计表 236

5.股份制改造企业资产评估情况调查表 237

6.国有企业与外商合资合作实行股份制改造资产评估情况汇总表 237

7.国有企业与外商合资合作经营资产评枯情况调查表 238

十二、查账审计表格 239

1.审计表 239

2.企业审计报告表 239

3.企业审计工作计划 240

4.企业审计项目周期表 240

6.审计记录表 243

5.审计报告表 243

8.审计处置通知单 244

9.盘点盈亏报告表 244

7.审计通知单 244

10.现金与票据盘点报告 245

11.有价证券盘点报告表 246

12.外协加工材料盘点表 247

13.结存调整表 248

14.盘点统计表 248

15.盘存表 249

16.财物抽点通知单 249

17.现金盘点报告表 250

18.公司财产目录 251

19.有价证券盘点清册 251

20.其他流动资产明细表 252

1.增值税纳税申报表(一) 253

十三、税费管理表格 253

2.增值税纳税申报表(二) 255

3.税款缴纳记录表 255

4.原料冲退税分析表 256

5.未冲退营业印花税一览表 256

6.企业所得税申报表 257

7.个人所得税申报表(附表) 258

8.增值税(专用/普通)发票使用明细表 259

9.增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表 260

10.城市维护建设税申报表 261

11.教育附加费申报表 261

12.土地使用税率表 261

13.房产税申报表 262

14.购领发票审批单 262

15.发票领用存月报表 263

16.缴销(收缴)发票清单 264

17.营业税申报表 264

18.印花税申报表 265

19.车船使用税申报表 266

十四、预算管理表格 267

1.预算表 267

2.预算核算办法表 267

3.预算编列表 268

4.预算概略计算表 268

5.预算申请单 269

6.预算控制表 269

7.预算变更申请单 270

8.费用预算明细表 270

9.生产成本预算表 271

10.管理费用预算表 272

11.预算收支执行月报表 273

12.资金收支运用预算表 273

13.管理费用支出预算表 274

14.资本支出预算表 275

15.盈亏计划实绩报告表 275

16.盈亏预算实绩表 276

17.盈亏预算决算表 276

18.物料预算计算表 277

19.预算统计表 277

20.制造成本费用预算表 278

21.制造成本及利润计划表 279

22.管理费用预算实绩记录表 280

23.生产经营费用预算实绩比较表 281

24.投资项目预算调整表 281

25.收入及支出金额预计表 282

26.资金收支预算实绩比较表 283

27.营业收入预报表 284

28.内外购原物料预计表 285

29.投资计划概算修正比较表 285

十五、利润中心管理表格 286

1.利润中心资产负债表 286

2.利润中心资金支出计划表 286

3.利润中心资金预计表 287

4.利润中心往来支出金额表 288

5.利润中心盈亏表 288

6.利润中心费用分摊表 289

7.利润中心往来利息表 289

8.利润中心产销能力比较图表 290

9.利润中心奖金分配表 291

10.各利润中心财务状况比较表 291

11.各利润中心周转资金比较表 292

十六、股票经营管理表格 293

1.发行股票申请书 293

2.股票汇购书 294

3.实收股(债)金报告表 295

4.股息红利领取收据 296

5.股票挂失申请书 297

6.股票继承过户申请书 297

7.股票转让申请书 298

8.股票调换申请书 299

9.股票遗失补发申请书 300

10.补发股票内容 300

11.股票抵押权设立申请书 301

12.股票抵押权取消登记申请书 302

13.股东地址变更登记申请书 302

14.补发新股票领收单 303