第一篇 金融市场 1
第一章金融市场概述 1
金 融 1
金融市场 1
目 录 1
金融市场的形式 2
金融市场的内容 2
金融市场的发展 3
金融市场的构成要素 4
金融市场的参加者 4
金融市场的功能 5
金融市场对促进经济发展的作用 5
金融市场的调节功能 6
金融市场利率 6
短期市场与长期市场 7
一级市场 7
二级市场 8
货币市场 8
资本市场 9
资本市场与货币市场的关系 10
超级金融市场的特征 10
短期证券市场 11
贴现市场 11
银行短期信贷市场 12
银行中长期信贷市场 12
黄金市场 13
外汇市场 13
银行同业拆借市场 14
资金循环 15
资金融通 16
直接融资与间接融资 16
利 率 17
选则性信用管制 17
外汇交易方式 18
即期外汇交易 19
远期外汇交易 19
套 汇 21
投 机 21
外汇期权交易 22
我国票据承兑贴现市场 23
我国外汇调剂市场 24
我国金融市场现状 25
我国金融市场存在的问题 26
我国金融市场的管理原则 27
我国金融市场的目标模式 28
我国金融市场发展的条件 29
我国金融市场的特点 30
我国国际金融市场的开拓 31
世界金融市场的状况 32
健全金融市场需要完善的法规 34
建立金融市场应完善的信用工具 34
建立和完善金融市场需要的配套改革 36
管理金融市场的原则 38
发展金融市场需要的信用机构 39
专业银行实现企业化经营的条件 40
金融投资的一般原则 41
金融市场的资金来源 41
有形市场与无形市场 42
社会主义金融市场与资本主义金融市场的区别 42
中央银行对金融市场实施管理的手段 43
金融法 44
金融与保险的关系 44
资金借贷市场 45
资金拆借 46
资金拆借市场的职能和作用 47
资金拆借遵循的原则 48
外汇市场的职能 49
汇率种类 50
我国外汇市场的特点 50
世界主要黄金市场 51
开放资金借贷市场的条件 53
开放黄金市场的条件 53
信托公司在搞活资金中的作用 54
第二章金融市场管理 56
金融市场的管理原则 56
同业拆借市场的管理 56
债券市场的管理 58
股票、债券发行的规范控制 58
投资资金的管理与监督 60
投资者利息与红利的控制 60
我国外汇管理的主要内容 61
我国外债管理应注意的问题 62
企业使用短期外汇贷款的条件 63
使用国外贷款的原则及审批程序 64
非银行金融机构 65
第三章国际金融市场 67
国际金融市场 67
国际短期资金市场 67
国际资本市场融资的新方式 68
国际资本市场的新证券 69
国际金融市场预测 70
国际金融市场预测的意义 71
国际债券市场 71
国际金融市场债券化 72
国际上用证券筹资的优点 73
建立国际金融市场的条件 73
借贷谈判中应注意的问题 73
我国国际贷款的主要来源 74
我国利用国外直接投资应注意的问题 75
我国在国外发行债券 75
我国的对外投资 76
大型工程项目在国际金融市场筹资 76
发行国际债券的准备 77
引进外资银行的作用 77
避免国际经济交往中的外汇风险 78
进一步开拓国际金融市场 79
债 券 81
债券的种类 81
第二篇 债券与债券市场 81
第四章债 券 81
债券与股票的异同 82
零息债券与抽身债券 83
贴水金融债券 83
公司债券 83
公司债券种类 84
转换公司债 85
重点企业债券 85
地方企业债券 85
金融债券 86
扬基债券 86
政府债券 86
国际债券 87
累进利息金融债券 87
发行国际债券的好处 88
欧洲货币单位债券 88
鲁萨债券 89
垃圾债券 89
花债券 90
特别提款权债券 90
美国国库券拍卖 90
债 权 90
债 务 92
债权人与债务人 92
可转让债券与不可转让债券 92
抵押公司债 92
无抵押债券 93
抵押债券 93
信用公司债 94
永久公司债 94
记名公司债与不记名公司债 94
附加认购权债券 94
可变息债券 95
债券终值 95
债券指数 95
债券付息频率 95
票 据 96
票据的特征 96
第五章债券市场 99
债券市场 99
债券的发行程序 99
债券集资应注意的问题 100
债券的溢价发行或折价发行 101
债券利息支付方式 102
债券投资者在投资前的注意问题 102
债券利率的确定 103
我国债券发行存在的问题 103
我国发行债券的审批手续 105
我国债券交易方式 105
第三篇 证券与证券市场 107
第六章证 券 107
证 券 107
证券的种类 107
有价证券 108
抵押证券 109
直接有价证券 109
流通证券 109
上市证券 110
非上市证券 110
绝对有价证券和相对有价证券 110
可转换证券 111
投资公司证券 111
资产担保证券 111
证券级别 111
证券评级的标准原则 112
目前世界主要的证券中介机构 112
穆迪投资服务公司与标准普尔公司 112
美国对公债的信誉评级 112
斯坦达德－普尔股票 113
美国对公司债券评级的内容 113
虚拟资本 114
商业银行指数 114
瑞士信用银行指数 114
第七章证券投资 115
证券投资 115
证券投资方法 115
证券投资条件 116
证券投资的风险 116
证券投资分析 117
证券投资收益率的分析 117
投资风险分析 118
证券投资情报信息 118
证券投资收益的确定 118
证券投资与贷款的区别 118
投资报酬率的计算方法 119
投资计划种类 119
投资顾问 120
个人投资的基本原则 120
个人投资经验法则 121
个人投资的计划方法 122
证券购买（投资）者 122
证券投资信托 123
证券发行中介机构 123
证券购买人与销售人的选择 124
证券的承销与包销 124
证券发行方式 125
证券发行销售团 125
证券公开发行 125
证券销售方式 126
证券上市公司公告内容 126
稳定性出价 126
梯形投资法 126
杠铃投资法 126
银行对证券交易所放款规模的影响因素 127
投资三分法 127
单位有价证券信托的特点 127
契约型与公司型证券投资信托 128
日本证券投资信托种类 128
日本国债信托种类 128
证券投资者的动机与原因 129
世界主要金融中心 130
证券交易方式 131
场外交易与场内交易 131
第八章证券交易 131
保证金交易 132
期权交易 132
期货交易 133
证券的信用交易 134
证券投机 134
证券交易清算 135
证券交割 135
配对出售 135
证券过户 135
证券调期放款 136
证券价格 136
证券的经纪人 137
证券的委托 137
证券的溢价购买 138
证券现先交易的特点 138
证券交易保证人 139
证券交易所开设的帐户 139
证据金 139
证券公司的外销员 139
多头、空头、断头与吊空 140
英国证券交易市场上“牛”、“熊”、“鹿” 140
经纪人贷款与证券商放款 141
作手与过手 141
利多与利空 141
我国证券交易方式 142
我国证券交易范围 143
经纪人的选择 143
开盘、收盘与询盘 144
拍板与成交 144
背 书 144
佣 金 144
第九章证券市场 145
市场 145
证券市场 145
证券发行市场 146
场内交易市场 147
证券流通市场 147
店头市场 148
第三市场 149
第四市场 149
抵押市场 150
票据市场 150
我国证券市场开放原则 151
资金市场上的信用工具 151
发行核准制度与发行注册制度 152
我国目前开放的证券市场业务 153
证券发行市场的要素 153
我国证券市场 154
美国证券市场 155
英国证券市场 156
德国证券市场 157
法国证券市场 157
日本证券市场 158
香港证券市场 159
台湾证券市场 159
第十章证券交易所 160
证券交易所 160
票据交换所 160
设立证券交易所的意义 161
证券交易所会员 161
正会员、媒介会员和特别会员 163
证券交易所的法人形式 163
证券交易所的设立 164
交易所 165
证券交易所的业务范围 165
证券银行 166
上海众业公所 166
上海华商证券交易所 166
天津证券交易所 167
北京证券交易所 167
沈阳证券交易市场 168
深圳证券公司 169
中国股票推进会 169
台湾证券交易所 170
香港联合交易所 170
上海证券交易所 171
纽约证券交易所 172
伦敦证券交易所 174
东京证券交易所 175
巴黎证券交易所 175
美国证券交易所 177
日本四大证券公司 178
美国芝加哥商会交易所 179
第十一章证券管理 180
证券市场管理的必要性 180
各国证券市场管理类型 180
我国现行证券管理 181
证券市场的管理内容 181
我国证券市场管理的目标 182
西方国家管理证券市场的原则 182
美国证券管理 182
美国证券管理的基本目标和原则 183
英国证券管理 184
美国联邦证券交易管理委员会的职能 184
台湾证券管理 185
德国证券管理 185
法国证券管理 186
日本证券管理 186
证券投资的自行管理 187
证券投资立法管理 187
证券市场管理的经济、行政和法律方法 187
目前我国证券市场的管理机构 188
第四篇 股票与股票市场 189
第十二章股票基本知识 189
股份经济的产生 189
股 份 190
股 息 191
股 票 191
股 本 191
本金与股金 192
股票帐面价值和清算价值 192
股票市价盈利率 193
股票票面的基本格式和内容 193
股票、债券、储蓄三者的区别 194
普通股 194
优先股 195
普通股的特征 195
国家股、集体股和企业股 196
法人股、个人股和职工股 196
A,B,C级股票 196
公有股和私有股 197
可收回优先股 197
可转换优先股 197
可转换为股票的证券 198
成长股、表现股、潜在股 198
记名股票和无记名股票 198
热门股票和冷门股票 199
红利股票与投资股票 199
优良股与干股 199
单一股和复数股 200
掺水股票 200
定额票面股票和无定额票面股票 201
分红、花红、公积金 201
股票分红发行 201
公益金、年金、股本资本 202
投资资本、公司资金 202
资金运用 202
认股证书 203
股息派发 203
股票的投资税收 204
先分后税和先税后分 204
股票的分割 204
股票经纪人 205
贴现、贴现息与贴水 205
公司资产、主权资本与债权资本 206
资产收入、资金收入和财产收入 206
股票不足与可转让信用证 206
资产负债表 207
公司合并 207
控权股份 208
本位币 208
投资银行与信托投资公司 209
世界银行集团 210
债务危机 211
我国贴息贷款 211
股票和债券信托 212
股票价格指数 213
日线、周线、月线 214
道－琼斯股票价格平均指数 214
恒生指数 215
斯坦达德－普尔股票指数 216
日经－道指数 216
巴黎综合股票价格指数 217
金融时报指数 217
纽约证券交易所普通股票指数 217
第十三章股票发行 218
股票市场 218
股票发行市场 219
股票流通市场 219
股票发行的目的 220
股票发行的准备工作 220
股票发行的程序 221
股票发行的主体 223
股票发行价格的确定 224
股票发行的形态 225
股票发行方式 225
股东分摊方式 226
股票的直接发行 227
股票的间接发行 227
股票的式样和内容 228
股票发行价格 228
股票的全额无偿配股与股票分割 229
股票分红发行 230
股票行市 230
股票的面值 231
股票的净值 231
股票的市值 232
发行股票的条件 233
股票上市基本要求 233
发行股票的规定 234
第三者分摊方式 235
公开募集方式 236
申请新股程序 236
申请新股须知 237
申请新股的价值 237
股票上市交易的好处 237
股票市场行情的预测 238
认股权与认股权证 239
柜台交易市场 240
深圳股票市场 240
上海上市的股票 241
深圳上市的股票 242
口头唱报竞价交易 243
计算机终端申报竞价交易 244
专柜书面竞价交易 245
委托买卖中客户的责任 245
第十四章股票流通 247
股票买卖的基本程序 247
股 价 247
股票过户 249
股票过户的意义 249
股票过户的手续 249
截止过户日期 250
股票的转让 250
股票转让的手续 251
股票上市 252
股票上市的条件 253
股票交割 254
股票交割注意事项 254
股票的信用交易 255
股票清算 256
股票丢失、被盗、烧毁的处理 256
股票的内幕交易 256
股票投资“贝他”（β）系数 257
股票交易的方式 257
股票的现货交易 258
股票上市交易的原则 258
股票投资的报酬率 259
股票交易中的停止委托 259
股票收益率 260
股票买卖费用 261
停板制度 261
停 牌 261
私人让受及继承股票的过户 262
委托买卖 262
橡皮股票风潮 263
委托及委托买卖应注意的问题 264
成 交 265
买空卖空 265
套利交易 266
开盘价 266
中外最早的股份制银行 267
签约注意事项 267
清算交割的规定 267
社会主义股票市场的特征 267
派息作用 269
公开募集 269
开 户 270
过户的办理 271
黑色星期一 271
收盘价 273
经纪食价 273
第十五章股票投资分析 274
股票投资分析 274
股票投资的基础分析 275
股票投资者掌握公司财务情况的意义 275
股票投资分析的意义 275
股票发行公司财务报表的获取 276
股票投资的财务分析 276
股票的行情表 277
股票价格的人为操纵 278
股票价格的技术分析 278
股票价格波动的衡量指标 279
股票价格平均数 280
股票的炒卖 281
公司财务报表 282
公司财务报表分析的内容 285
公司财务报表的阅读 289
公司盈利水平和派息政策对股票市场价格的影响 290
财务分析的差额分析法 291
财务分析的比率分析法 291
财务分析的比较分析法 293
产业分析的内容 294
股价阻碍反应理论 295
影响股价的主要因素 296
经济周期波动对股票市场价格的影响 297
利率水平与股票市场价格的关系 298
投资者心理与股票价格 298
传统的信任心的股价理论 298
道氏理论 299
资金动态分析 300
市场风险 301
经营性风险 302
避免市场风险的对策 303
避免经营性风险的对策 303
发行公司的管理能力 304
发行公司的经营能力 304
第十六章股票投资策略与技巧 306
股票投资目标 306
股票投资风险 306
股票投资风险的种类 307
防范风险三原则 308
股票投资前的准备 309
股票投资前的心理准备 311
投资者的分类 311
初涉股票投资的原则 312
投资目的与投资方式 312
个人结余资金投向 313
优良股的选择 314
股票买卖技巧 315
长线投资、中线投资、短线投资 316
根据因素分析确定股票买卖时机 317
根据股票价格收益率确定股票买卖时机 318
根据公司情况确定股票买卖时机 318
根据利率水平变化确定股票买卖时机 320
根据移动平均线决定股票买卖时机 320
根据牛市与熊市判断股票买卖时机 322
股票成交量在股市行情中的作用 323
通货膨胀时股票的购买 323
股票价格技术分析 324
人为操纵股票市场现象的识别 325
买入股票后股票价格持续下跌的对策 326
投资者应克服的不良心理 327
投资的渔翁撒网法和反式渔翁撒网法 328
买平均高与买平均低投资法 329
赚10％投资法 330
固定比例投资法 330
变动比例投资法 331
金字塔式投资法 332
认股证投资法 332
投资三分法 333
股票买入抉择法 334
股票卖出抉择法 335
股票买进时机的辨别 336
股票卖出时机的辨别 337
均价成本投资法 338
高价跌落10％时的卖出时机 338
股价上涨的原因 339
股价下跌的原因 340
投资目标与投资策略 340
股票投资风险与获利机会 340
投资股票的基本法则 342
股票投资者的投资动机 343
分散投资可减少风险 344
平均成本投资法 345
时间策略法 346
三种方法 347
选择股票必须注意的因素 347
组合投资策略 348
“坐轿”与“抬轿” 348
投资配比策略 349
第十七章股票市场管理 351
国家对股票市场管理的意义 351
国家对证券交易所实施管理的内容 352
目前全国性的股票市场管理法规 352
我国管理股票市场的机构 353
我国证券业管理现状 354
股票发行审核的公开管理原则 355
股票交易中禁止的行为 355
证券经纪人的资格 356
证券业发展的选择 357
证券业的管理 359
证券市场现状 360
证券市场存在的问题 361
证券市场发展的策略 362
第五篇公 债 364
第十八章公债概述 364
公债的产生 364
公债的基本特征 365
公债发行在国民经济中的作用 365
公债运行过程 365
公债与税收的关系 366
公债与财政支出的关系 367
公债与财政平衡的关系 368
公债与财政赤字的关系 368
公债与国家预算的关系 369
公债与市场物价的关系 370
公债与通货膨胀的关系 371
公债与储蓄存款的关系 372
公债与国债的区别 372
公债与债券的区别 373
公债与私债的区别 373
公债发行时机的选择 374
公债的种类 374
生产性公债和非生产性公债 374
转换公债 375
年金公债 375
保值公债 375
人民胜利折实公债 376
国家经济建设公债 376
实物公债 377
强制公债 377
货币公债 377
证券公债和登记公债 378
有奖公债 378
统一公债 378
无期公债 379
剪息公债 379
赤字公债 379
外 债 380
外债的主要来源 380
外债种类 381
外债结构 381
外债的负债率和偿债率 382
外债余额 382
衡量外债适度的标准 383
外债与外资的区别 384
内 债 384
内债与外债的区别 385
国库券 385
贴现国库券 386
资本主义国家公债的形成 386
现代公债存在的条件 387
旧中国公债的特点 387
新中国发行公债的作用 388
财政发行公债的作用 388
国家信用 389
爱国债券 389
商业信用 389
国家重点建设债券 390
特种国债 390
财政债券 390
金边债券 391
担保债券与无担保债券 391
市政债券和政府机构债券 391
政府开发债与地方债 392
双边贷款 392
多边贷款 393
世界银行贷款的特点 393
债务危机 393
公债发行原则 395
公债发行条件 395
第十九章公债发行 395
公债发行方式 396
公债发行程序 396
公债发行的承受法 396
公债发行的出售法 397
公债发行的交付法 397
公债发行价格种类 398
公债发行价格的确定 398
公债发行利率的确定 399
公债发行成本 399
公债的利息形式 400
公债发行票面额的种类 400
公募发行方式 401
私募发行方式 401
发行公债的政策目标 401
直接发行 402
间接发行 402
国债的依存度 403
选择债券投资的基本原则 403
第二十章公债流通 405
债券交易 405
债券收益率 405
债券的转让价格 406
影响公债转让价格的因素 407
债券自营交易和委托交易 407
委托交易的办理 408
自营交易的步骤 408
调整债券交易价格的依据与原则 409
建立和调节债券库存量的原则 409
债券的交割 410
上市债券的暂停上市和终止上市 410
公开市场业务 411
债券的一般交易 411
债券的着地交易 411
债券的现先交易 412
债券转换交易 412
债券买卖战略 413
债券投资目标的选择 414
债券委托交易的原则 414
债券投资风险的防护 415
债券投资风险因素 415
依市场行情改善债券投资的配比结构 416
第二十一章公债偿还 417
公债偿还 417
公债利息的支付方式 417
公债强制性偿还制度 417
公债自由偿还制度 418
公债偿还的买销法 419
公债的减债基金偿还法 419
公债的定期抽签偿还法 420
公债的比例偿还法 420
公债的按次偿还法 420
公债的预算列款偿还法 421
公债的预算盈余偿还法 421
公债的年金偿还法 421
公债的课税偿还法 421
公债的偿还期 422
公债的调换 422
公债的整理 422
公债的偿还政策 422
偿还公债的主要资金来源 423
第二十二章我国公债的管理 425
目前国库券的发行和还本付息事宜的办理 425
私下进行国债券交易的管理 425
国债券转让业务的形式 426
国债流通市场允许上市交易的国债券 426
国库券代理保管 426
国库券的兑付业务 426
国库券收款单位兑付业务 427
国库券收款单的挂失处理 428
国库券收款单的过户、转移 428
国库券发行兑付手续费的分配 429
国库券的邮寄 430
财政部门国债交易机构的基本任务 430
残破污损国库券的兑付 430
残破污损国库券兑付条件 431
兑付国库券中的错误处理 431
开放国库券转让市场的意义 432
票据的功能 432
支 票 432
汇 票 433
本 票 433
第二十三章外国公债 434
英国公债的形成 434
美国公债的形成 434
法国公债的形成 435
德国公债的形成 436
日本公债的形成 437
前苏联公债的形成 438
美国政府发行公债的种类 438
英国政府发行公债的种类 439
前苏联政府发行公债的种类 440
法国政府发行公债的种类 440
德国政府发行公债的种类 441
日本政府发行国债的种类 442
英国国债流通市场的特点 443
美国国债流通市场的特点 443
法国国债流通市场的特点 444
德国国债流通市场的特点 444
日本国债流通市场的特点 445
美国国债偿还制度内容 445
法国国债偿还制度内容 446
日本国债偿还制度内容 447
英国国债偿还制度内容 447
德国国债偿还制度内容 447
第六篇 股份公司实务 449
第二十四章股份公司概述 449
股份制 449
股份经济 449
发展股份制经济的意义 450
股份公司 451
股份无限公司 452
股份有限公司 452
股份两合公司 453
股份制企业 453
股权公司 454
股份公司的权利能力 454
股份公司权利能力的内容 455
股份公司的特征 456
股份有限公司的优点 456
股份公司的管理 457
股份公司经营不善的对策 458
股份公司章程的内容 459
股份公司的股份种类 460
股份公司的股份 460
股份公司的股本 460
股份公司招股说明书的内容 460
股份公司公开发行股票申请书的内容 460
股份公司创立大会暨第一届股东大会的职责 460
股份公司的股东 461
设立股份公司的基本程序 462
股东参与股份公司的经营决策 462
企业进行股份制改造应具备的条件 463
企业进行股份制改造的工作程序 463
国有资产股权的界定 464
股份制改造企业到工商局登记必备文件 464
股份制改造申请书的内容 464
股份制改造可行性研究报告的内容 465
股票上市公告书的内容 465
股本的法律规定 465
股东的权利义务 466
股本三原则 466
股东平等原则 469
股份公司的盈利分配 469
我国试点股份制企业的原则 470
我国股份制企业的股权设置 470
我国股份制企业的组织形式 470
我国股份制企业的组建 471
我国股份制企业的审批程序 472
第二十五章股份公司组织 473
股份公司发起人 473
股份公司设立的方式 473
股份公司发起设立的程序 474
股份公司修改章程 475
股份公司募集设立的程序 475
股份公司变更组织 476
股份公司合并 477
股份公司合并的程序 478
股份公司的解散 479
股份公司的清算 480
股份公司清算的程序 481
股份公司的重整 482
股份公司机关的基本职能关系 483
股东会 483
股东会种类 484
股东会的召集 484
股东的表决权 485
股东会决议表决的方法 486
股东会决议的瑕疵 487
股东会的权限 487
董事会 488
董事会的决议 489
董事会的权限 489
董事会的义务 490
董 事 491
董事的权限 492
董事的权利 492
董事的义务 492
董事的责任 493
董事长 493
经理人 494
董事长的权限 494
董事长的权利、义务和责任 494
经理人的权限 495
经理人的权利、义务和责任 495
监 事 495
监事的权限 496
第二十六章 股份公司的会计与公司债 498
股份公司的会计表册 498
会计表册的编制、查核、承认 498
股份公司的公积 499
股份公司公积的用途 500
股份公司盈余分配 500
股份发行 501
分配建设股息 501
股份公司发行新股的方式 502
股份公司发行新股的程序 503
股份公司股份的适法取得 503
股份的销除 504
股份的转让 504
股份的设质 505
股东名簿 505
股份公司的公司债 506
公司债的性质 506
公司债的种类 506
公司债发行的限制和禁止 507
公司债募集的程序 508
公司债的付息 508
公司债募集的方式 508
公司债的偿还 509
公司债的消灭 509
公司债债权人会议 509
公司债债权人的受托人 510
附录1 国务院关于加强股票、债券管理的通知 511
（1987年3月28日） 511
附录2 企业债券管理暂行条例 513
（1987年3月27日国务院发布） 513
附录3 上海市证券交易管理办法 517
（1990年11月27日上海市人民政府发布） 517
附录4深圳证券交易所的营业细则 534
（1990年11月26日理事会通过） 543
附录5上海证券交易所交易市场业务试行规则 543
附录6股份制企业试点办法 573
国家经济体制改革委员会、国家计划委员会、 573
财政部、中国人民银行、国务院生产办公室 573
（1992年5月15日） 573
附录7股份有限公司规范意见 579
国家经济体制改革委员会 579
（1992年5月15日） 579
附录8有限责任公司规范意见 607
国家经济体制改革委员会 607
（1992年5月15日） 607
附录9股份制试点企业会计制度 622
财政部、国家经济体制改革委员会 622
（1992年5月23日） 622