第一章 证券经营机构的投资银行业务 1
本章大纲 1
本章考点预测 1
知识线索图 2
考点分析 3
第一节 投资银行业务概述 3
第二节 投资银行业务资格 4
第三节 投资银行业务的内部控制 9
第四节 投资银行业务的监管 12
考点预测题 16
参考答案 27
第二章 股份有限公司概述 35
本章大纲 35
本章考点预测 35
知识线索图 36
考点分析 38
第一节 股份有限公司的设立 38
第二节 股份有限公司的股份和公司债券 41
第三节 股份有限公司的组织机构 42
第四节 上市公司组织机构的特别规定 47
第五节 股份有限公司的财务会计 48
第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 49
考点预测题 50
参考答案 60
第三章 企业的股份制改组 69
本章大纲 69
本章考点预测 69
知识线索图 70
考点分析 70
第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 70
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 72
考点预测题 75
参考答案 85
第四章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 93
本章大纲 93
本章考点预测 93
知识线索图 94
考点分析 94
第一节 首次公开发行股票公司申请文件的准备 94
第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 101
考点预测题 105
参考答案 115
第五章 首次公开发行股票的操作 121
本章大纲 121
本章考点预测 121
知识线索图 123
考点分析 124
第一节 中国证监会关于新股发行体制改革的指导意见 124
第二节 首次公开发行股票的估值和询价 129
第三节 首次公开发行股票的发行方式 131
第四节 首次公开发行股票的具体操作 135
第五节 股票的上市保荐 137
考点预测题 143
参考答案 157
第六章 首次公开发行股票的信息披露 165
本章大纲 165
本章考点预测 165
知识线索图 166
考点分析 166
第一节 信息披露概述 166
第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 169
第三节 股票发行公告及发行过程中的有关公告 171
第四节 股票上市公告书 172
第五节 创业板信息披露方面的特殊要求 173
考点预测题 174
参考答案 187
第七章 上市公司发行新股 194
本章大纲 194
本章考点预测 194
知识线索图 195
考点分析 196
第一节 上市公司发行新股的准备工作 196
第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 199
第三节 上市公司发行新股的发行方式和发行上市操作程序 200
第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 202
考点预测题 202
参考答案 214
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 222
本章大纲 222
本章考点预测 222
知识线索图 223
考点分析 224
第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 224
第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 227
第三节 可转换公司债券的发行与上市 228
第四节 可转换公司债券的信息披露 230
第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 230
考点预测题 232
参考答案 244
第九章 债券的发行与承销 250
本章大纲 250
本章考点预测 251
知识线索图 252
考点分析 254
第一节 国债的发行与承销 254
第二节 地方政府债券的发行与承销 256
第三节 企业债券的发行与承销 258
第四节 公司债券的发行与承销 260
第五节 短期融资券的发行与承销 263
第六节 中期票据的发行与承销 265
第七节 中小非金融企业集合票据 265
第八节 证券公司债券的发行与承销 266
第九节 资产支持证券的发行与承销 268
第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 270
考点预测题 271
参考答案 286
第十章 外资股的发行 294
本章大纲 294
本章考点预测 294
知识线索图 295
考点分析 296
第一节 境内上市外资股的发行 296
第二节 H股的发行与上市 297
第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 299
第四节 境内上市公司所属企业境外上市 300
第五节 外资股招股说明书的制作 302
第六节 国际推介与分销 302
考点预测题 303
参考答案 314
第十一章 公司收购 320
本章大纲 320
本章考点预测 320
知识线索图 321
考点分析 323
第一节 公司收购概述 323
第二节 上市公司收购 326
第三节 关于外国投资者并购境内企业的规定 336
第四节 外国投资者对上市公司的战略投资 342
考点预测题 345
参考答案 358
第十二章 公司重组与财务顾问业务 364
本章大纲 364
本章考点预测 364
知识线索图 365
考点分析 366
第一节 上市公司重大资产重组 366
第二节 并购重组审核委员会工作规程 385
第三节 上市公司并购重组财务顾问业务 388
考点预测题 393
参考答案 406