第一章 证券经营机构的投资银行业务 1
本章大纲 1
本章考点预测 1
知识线索图 2
考点分析 3
第一节 投资银行业务概述 3
第二节 投资银行业务资格 4
第三节 投资银行业务的内部控制 9
第四节 投资银行业务的监管 12
考点预测题 16
参考答案 28
第二章 股份有限公司概述 35
本章大纲 35
本章考点预测 35
知识线索图 36
考点分析 38
第一节 股份有限公司的设立 38
第二节 股份有限公司的股份和公司债券 41
第三节 股份有限公司的组织机构 42
第四节 上市公司组织机构的特别规定 47
第五节 股份有限公司的财务会计 48
第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 49
考点预测题 50
参考答案 60
第三章 企业的股份制改组 69
本章大纲 69
本章考点预测 69
知识线索图 70
考点分析 70
第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 70
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 72
考点预测题 75
参考答案 85
第四章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 93
本章大纲 93
本章考点预测 93
知识线索图 94
考点分析 94
第一节 首次公开发行股票公司申请文件的准备 94
第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 101
考点预测题 105
参考答案 115
第五章 首次公开发行股票的操作 121
本章大纲 121
本章考点预测 121
知识线索图 123
考点分析 124
第一节 中国证监会关于新股发行体制改革的指导意见 124
第二节 首次公开发行股票的估值和询价 133
第三节 首次公开发行股票的发行方式 136
第四节 首次公开发行股票的具体操作 140
第五节 股票的上市保荐 142
考点预测题 148
参考答案 163
第六章 首次公开发行股票的信息披露 171
本章大纲 171
本章考点预测 171
知识线索图 172
考点分析 172
第一节 信息披露概述 172
第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 180
第三节 股票发行公告及发行过程中的有关公告 182
第四节 股票上市公告书 183
第五节 创业板信息披露方面的特殊要求 184
考点预测题 185
参考答案 199
第七章 上市公司发行新股 206
本章大纲 206
本章考点预测 206
知识线索图 207
考点分析 208
第一节 上市公司发行新股的准备工作 208
第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 211
第三节 上市公司发行新股的发行方式和发行上市操作程序 212
第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 214
考点预测题 214
参考答案 226
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 234
本章大纲 234
本章考点预测 234
知识线索图 235
考点分析 236
第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 236
第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 239
第三节 可转换公司债券的发行与上市 240
第四节 可转换公司债券的信息披露 242
第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 242
考点预测题 244
参考答案 256
第九章 债券的发行与承销 262
本章大纲 262
本章考点预测 263
知识线索图 264
考点分析 266
第一节 国债的发行与承销 266
第二节 地方政府债券的发行与承销 268
第三节 企业债券的发行与承销 270
第四节 公司债券的发行与承销 272
第五节 短期融资券的发行与承销 275
第六节 中期票据的发行与承销 277
第七节 中小非金融企业集合票据 277
第八节 证券公司债券的发行与承销 278
第九节 资产支持证券的发行与承销 280
第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 282
考点预测题 283
参考答案 298
第十章 外资股的发行 306
本章大纲 306
本章考点预测 306
知识线索图 307
考点分析 308
第一节 境内上市外资股的发行 308
第二节 H股的发行与上市 309
第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 311
第四节 境内上市公司所属企业境外上市 312
第五节 外资股招股说明书的制作 314
第六节 国际推介与分销 314
考点预测题 315
参考答案 326
第十一章 公司收购 332
本章大纲 332
本章考点预测 332
知识线索图 333
考点分析 335
第一节 公司收购概述 335
第二节 上市公司收购 338
第三节 关于外国投资者并购境内企业的规定 348
第四节 外国投资者对上市公司的战略投资 354
考点预测题 357
参考答案 370
第十二章 公司重组与财务顾问业务 376
本章大纲 376
本章考点预测 376
知识线索图 377
考点分析 378
第一节 上市公司重大资产重组 378
第二节 并购重组审核委员会工作规程 397
第三节 上市公司并购重组财务顾问业务 400
考点预测题 405
参考答案 418