第1章 会计基础及金蝶财务管理系统概述 1
1.1 会计概述 1
1.1.1 会计的概念 1
1.1.2 会计基本职能 1
1.1.3 会计核算方法 1
1.1.4 会计工作流程 2
1.2 会计核算基础 3
1.2.1 会计对象 3
1.2.2 会计要素 3
1.2.3 会计等式 6
1.2.4 会计假设 9
1.2.5 会计计量 10
1.3 复式记账 10
1.3.1 复式记账法 10
1.3.2 借贷记账法 11
1.4 财务会计报告编制 17
1.4.1 财务会计报告概述 17
1.4.2 资产负债表 18
1.4.3 利润表 24
1.4.4 现金流量表 26
1.5 金蝶K/3 WISE财务管理系统总体架构 30
1.6 金蝶K/3 WISE财务核算解决方案概述 31
1.6.1 金蝶K/3 WISE财务核算流程 31
1.6.2 总账 32
1.6.3 应收款管理 32
1.6.4 应付款管理 32
1.6.5 现金管理 32
1.6.6 固定资产管理 33
1.6.7 工资管理 33
1.6.8 存货核算管理 33
1.6.9 报表 33
第2章 金蝶K/3 WISE软件安装和基础操作约定 34
2.1 安装金蝶K/3 WISE软件 34
2.1.1 金蝶K/3 WISE系统结构 34
2.1.2 系统运行环境支持 35
2.1.3 基本部署策略 39
2.1.4 SQL Server 2008的安装 40
2.1.5 环境检测 48
2.1.6 金蝶K/3 WISE软件的安装 49
2.1.7 客户端配置 54
2.2 修改金蝶K/3软件的安装 56
2.3 金蝶K/3 WISE系统操作界面简介 57
2.3.1 登录主控台 57
2.3.2 金蝶K/3 WSIE主控台简介 58
2.3.3 金蝶K/3 WISE主控台编辑器应用 59
2.3.4 金蝶K/3 WISE操作界面简介 60
2.3.5 页编辑窗口 60
2.3.6 行编辑窗口 61
2.3.7 目录编辑窗口 62
2.3.8 改变窗口外观 63
第3章 账套管理 64
3.1 新账套建立 64
3.1.1 账套简介 64
3.1.2 金蝶K/3 WISE系统建账流程 64
3.1.3 账套管理登录 65
3.1.4 系统管理员管理 66
3.1.5 组织机构管理 68
3.1.6 新账套建立 69
3.1.7 账套参数设置 71
3.1.8 账套启用 73
3.2 账套管理 73
3.2.1 账套的备份 73
3.2.2 账套的恢复 74
3.2.3 注册账套 76
3.2.4 反注册账套 76
3.2.5 账套优化 77
3.2.6 删除账套 77
3.2.7 账套的升级 77
3.3 系统管理 79
3.3.1 系统使用状况 79
3.3.2 网络控制 80
3.3.3 系统日志 80
第4章 用户组和用户的管理 82
4.1 用户管理概述 82
4.2 设置用户组 83
4.2.1 新增用户组 83
4.2.2 修改用户组 84
4.2.3 删除用户组 84
4.3 设置用户 85
4.3.1 新增用户 85
4.3.2 修改用户 86
4.3.3 删除用户 87
4.3.4 禁用与反禁用用户 87
4.3.5 解锁用户 88
4.4 功能权限管理 89
4.4.1 功能权限管理 89
4.4.2 功能权限浏览 90
4.5 数据权限管理 91
4.5.1 设置数据权限控制 92
4.5.2 数据权限管理 92
4.5.3 数据权限浏览 94
4.6 字段权限管理 95
4.6.1 设置字段权限控制 96
4.6.2 字段权限管理 96
4.6.3 字段权限浏览 97
第5章 系统基础设置 99
5.1 基础资料概述 99
5.1.1 金蝶K/3 WISE基础资料的特点 99
5.1.2 基础资料常用操作 100
5.2 会计科目管理 103
5.2.1 从模板引入会计科目 104
5.2.2 科目组管理 104
5.2.3 新增会计科目 105
5.2.4 修改会计科目 108
5.2.5 删除会计科目 108
5.2.6 复制增加科目 109
5.2.7 科目引出 109
5.2.8 科目禁用 110
5.2.9 科目反禁用 110
5.3 币别设置 111
5.3.1 新增币别 111
5.3.2 修改币别 112
5.3.3 删除币别 112
5.4 凭证字管理 113
5.4.1 新增凭证字 113
5.4.2 修改凭证字 114
5.4.3 删除凭证字 115
5.4.4 设置默认凭证字 115
5.5 计量单位管理 115
5.5.1 计量单位组管理 116
5.5.2 计量单位管理 117
5.6 结算方式管理 119
5.6.1 新增结算方式 119
5.6.2 修改结算方式 120
5.6.3 删除结算方式 120
5.7 核算项目管理 121
5.7.1 自定义核算项目类别 121
5.7.2 核算项目类别属性设置 123
5.8 部门管理 123
5.8.1 新增部门 124
5.8.2 修改部门 126
5.8.3 删除部门 126
5.8.4 批量修改部门 126
5.9 职员管理 127
5.9.1 新增职员 127
5.9.2 修改职员 129
5.9.3 删除职员 130
5.9.4 批量修改职员 130
5.10 供应商管理 130
5.10.1 新增供应商 131
5.10.2 修改供应商 133
5.10.3 删除供应商 134
5.10.4 批量修改供应商 134
5.11 客户管理 134
5.11.1 新增客户 135
5.11.2 修改客户 137
5.11.3 删除客户 138
5.11.4 批量修改客户 138
5.12 仓库管理 138
5.12.1 新增仓库 139
5.12.2 修改仓库 140
5.12.3 删除仓库 141
5.12.4 批量修改仓库 141
5.13 物料管理 142
5.13.1 新增物料 142
5.13.2 修改物料 146
5.13.3 删除物料 147
5.13.4 批量修改物料 147
5.14 辅助资料管理 147
5.14.1 辅助资料类别管理 148
5.14.2 辅助资料管理 149
5.15 基础资料引出引入 149
5.15.1 基础资料交换平台登录 149
5.15.2 基础资料引出 151
5.15.3 基础资料引入 153
5.16 套打设置 156
5.17 单据设置 158
第6章 总账系统初始化 160
6.1 预备知识 160
6.1.1 会计科目定义 160
6.1.2 会计科目设置原则 160
6.1.3 会计科目分类 161
6.1.4 会计科目名称 161
6.2 总账系统功能概述 166
6.2.1 总账系统功能概述 166
6.2.2 总账系统与其他系统的接口 166
6.2.3 总账系统操作流程 167
6.3 初始化资料准备 169
6.3.1 会计科目的准备 169
6.3.2 辅助核算项目的准备 171
6.3.3 其他货币的准备 172
6.3.4 结算方式的准备 172
6.3.5 期初余额的准备 173
6.3.6 凭证类别的准备 173
6.4 选择解决方案 173
6.4.1 往来核销模式 173
6.4.2 不核销模式 174
6.5 期初余额录入 174
6.6 结束初始化 176
6.6.1 结束初始化 176
6.6.2 反初始化 177
6.7 总账系统选项概述 177
6.7.1 设置基本信息选项 178
6.7.2 设置凭证选项 179
6.7.3 查看会计期间 182
第7章 凭证和账簿的日常处理 183
7.1 预备知识 183
7.1.1 会计凭证的定义 183
7.1.2 会计凭证的分类 183
7.1.3 原始凭证的填制与审核 184
7.1.4 记账凭证的填制与审核 184
7.1.5 会计账簿的定义 185
7.1.6 会计账簿的分类 185
7.1.7 会计账簿的登记 186
7.2 凭证处理 187
7.2.1 填制凭证 187
7.2.2 设置凭证录入选项 188
7.2.3 凭证查询 189
7.2.4 修改凭证 192
7.2.5 作废与反作废凭证 192
7.2.6 制作红字冲销凭证 192
7.2.7 删除凭证 192
7.2.8 凭证整理 193
7.2.9 出纳复核 193
7.2.10 凭证审核 194
7.2.11 主管核准 196
7.2.12 设置模式凭证 197
7.2.13 凭证打印 199
7.2.14 凭证的引入与引出 200
7.2.15 凭证汇总 204
7.2.16 凭证过账 205
7.3 账表查询 207
7.3.1 总分类账查询 207
7.3.2 明细分类账查询 209
7.3.3 多栏式明细账查询 212
7.3.4 核算项目分类总账 215
7.3.5 核算项目明细账查询 217
7.3.6 科目余额表查询 218
7.3.7 试算平衡表查询 220
7.3.8 日报表查询 221
7.3.9 核算项目余额表 222
7.3.10 核算项目明细表 223
7.3.11 核算项目组合表 225
第8章 现金管理系统 227
8.1 预备知识 227
8.1.1 现金 227
8.1.2 日记账 228
8.1.3 票据 230
8.1.4 银行对账 230
8.2 现金管理系统初始化 230
8.2.1 现金管理系统功能概述 230
8.2.2 现金管理系统与其他系统的接口 231
8.2.3 现金管理系统操作流程 231
8.2.4 初始化资料准备 232
8.2.5 系统选项设置 233
8.2.6 初始余额录入 234
8.2.7 结束初始化 236
8.3 总账数据处理 237
8.3.1 复核记账 237
8.3.2 引入日记账 238
8.3.3 与总账对账 239
8.4 现金管理 240
8.4.1 现金日记账 240
8.4.2 现金盘点单 244
8.4.3 现金日报表 245
8.4.4 现金收付流水账 246
8.5 银行存款管理 247
8.5.1 银行存款日记账 247
8.5.2 银行对账单 250
8.5.3 银行存款对账 253
8.5.4 余额调节表 255
8.5.5 长期未达账 256
8.5.6 银行存款日报表 258
8.6 票据 259
8.6.1 票据备查簿 259
8.6.2 票据管理 260
8.6.3 票据查看 260
8.7 支票管理 261
8.7.1 支票购置 262
8.7.2 支票领用 263
8.7.3 支票报销 264
8.7.4 支票查看 264
8.8 资金头寸表查询 265
第9章 应收款管理系统初始化 266
9.1 预备知识 266
9.1.1 应收款项的定义 266
9.1.2 应收账款的确认与计量 266
9.1.3 主要账务处理 267
9.2 应收款管理系统概述 269
9.2.1 应收款管理系统功能概述 269
9.2.2 应收款管理系统产品接口 270
9.2.3 应收款管理系统操作流程 270
9.3 应收款管理系统初始化资料准备 271
9.3.1 期初数据的准备 271
9.3.2 业务类型和凭证科目的准备 272
9.3.3 信用控制资料的准备 272
9.4 初始设置 272
9.4.1 类型维护 272
9.4.2 凭证模板设置 273
9.5 初始余额录入 276
9.6 系统选项设置 277
9.6.1 设置基本信息选项 277
9.6.2 设置坏账计提法选项 278
9.6.3 科目设置选项 279
9.6.4 设置单据控制选项 279
9.6.5 设置凭证处理选项 281
9.6.6 设置期末处理选项 281
9.7 结束初始化 282
9.7.1 初始化检查 282
9.7.2 初始化对账 283
9.7.3 结束初始化 284
9.7.4 反初始化 284
第10章 应收款管理系统日常单据的处理 285
10.1 预备知识 285
10.1.1 应收单的定义 285
10.1.2 收款单的定义 285
10.1.3 发票的定义 285
10.1.4 应收票据的定义 286
10.1.5 应收票据的主要账务处理 287
10.2 应收单据处理 288
10.2.1 新增合同 288
10.2.2 合同管理 290
10.2.3 新增发票 292
10.2.4 新增其他应收单 295
10.2.5 应收单据管理 297
10.3 收款单据处理 298
10.3.1 新增收款单 298
10.3.2 新增预收单 301
10.3.3 新增退款单 302
10.3.4 收款单据管理 303
10.4 票据的单据操作 305
10.4.1 新增票据 305
10.4.2 票据管理 307
10.5 票据的业务处理 308
10.5.1 票据背书 308
10.5.2 票据转出 310
10.5.3 票据贴现 311
10.5.4 票据收款 311
10.5.5 退票处理 312
10.5.6 取消处理 314
10.5.7 应收票据处理报表查询 314
第11章 应收款管理系统的账务处理 316
11.1 预备知识 316
11.1.1 核销的定义 316
11.1.2 坏账及其核算 316
11.2 核销处理 317
11.2.1 核销类型和核销方式简介 317
11.2.2 到款结算 318
11.2.3 预收款冲应收款 320
11.2.4 应收款冲应付款 322
11.2.5 应收款转销 323
11.2.6 预收款转销 324
11.2.7 预收款冲预付款 325
11.2.8 收款冲付款 326
11.2.9 反核销 328
11.3 坏账处理 329
11.3.1 计提坏账准备 329
11.3.2 坏账处理 330
11.3.3 坏账收回 331
11.3.4 坏账备查簿查询 332
11.3.5 坏账计提明细表查询 333
11.4 凭证处理 334
11.4.1 生成凭证 334
11.4.2 生成凭证选项 335
11.4.3 凭证管理 336
11.5 账表查询 337
11.5.1 应收款汇总表查询 337
11.5.2 应收款明细表查询 338
11.5.3 往来对账 339
11.5.4 到期债权列表查询 341
11.5.5 合同金额执行明细表 342
11.5.6 合同执行情况汇报表 343
11.6 应收款分析 344
11.6.1 账龄分析 344
11.6.2 周转分析 346
11.6.3 欠款分析 347
11.6.4 坏账分析 348
11.6.5 收款预测 349
第12章 应付款管理系统初始化 350
12.1 预备知识 350
12.1.1 应付款项的定义 350
12.1.2 应付款项的管理 350
12.1.3 应付账款的确认与计量 351
12.1.4 主要账务处理 351
12.2 应付款管理系统概述 353
12.2.1 应付款管理系统功能概述 353
12.2.2 应付款管理系统产品接口 354
12.2.3 应付款管理系统操作流程 355
12.3 应付款管理系统初始化资料准备 356
12.3.1 期初数据的准备 356
12.3.2 业务类型和凭证科目的准备 356
12.3.3 信用控制资料的准备 356
12.4 初始设置 356
12.4.1 类型维护 356
12.4.2 凭证模板设置 357
12.5 初始余额录入 360
12.6 系统选项设置 361
12.6.1 设置基本选项 361
12.6.2 科目设置 361
12.6.3 设置单据控制选项 362
12.6.4 设置凭证处理选项 363
12.6.5 设置期末处理选项 364
12.6.6 设置核销控制选项 364
12.7 结束初始化 365
12.7.1 初始化检查 365
12.7.2 初始化对账 366
12.7.3 结束初始化 367
12.7.4 反初始化 367
第13章 应付款管理系统日常单据的处理 368
13.1 预备知识 368
13.1.1 应付票据的定义 368
13.1.2 应付票据的分类 368
13.1.3 应付票据的主要账务处理。 369
13.2 应付单据处理 369
13.2.1 新增合同 369
13.2.2 合同管理 371
13.2.3 新增发票 373
13.2.4 新增其他应付单 376
13.2.5 应付单据管理 377
13.3 付款单据处理 379
13.3.1 新增付款单 379
13.3.2 新增预付单 382
13.3.3 新增退款单 383
13.3.4 付款单据管理 384
13.4 应付票据管理 386
13.4.1 新增票据 386
13.4.2 票据管理 388
13.4.3 票据付款 389
13.4.4 退票处理 390
13.4.5 取消处理 391
第14章 应付款管理系统的账务处理 392
14.1 核销处理 392
14.1.1 核销类型和核销方式简介 392
14.1.2 到款结算 392
14.1.3 预付款冲应付款 395
14.1.4 应付款冲应收款 396
14.1.5 应付款转销 397
14.1.6 预付款转销 399
14.1.7 预付款冲预收款 400
14.1.8 付款冲收款 401
14.1.9 反核销 402
14.2 凭证处理 403
14.2.1 生成凭证 403
14.2.2 凭证管理 405
14.3 账表查询 406
14.3.1 应付款汇总表查询 406
14.3.2 应付款明细表查询 407
14.3.3 往来对账 408
14.3.4 到期债务列表查询 409
14.3.5 合同金额执行明细表 410
14.3.6 合同执行情况汇报表 412
14.4 应付款分析 413
14.4.1 账龄分析 413
14.4.2 付款分析 415
14.4.3 付款预测 416
第15章 固定资产管理系统初始化 418
15.1 预备知识 418
15.1.1 固定资产的定义 418
15.1.2 固定资产的分类 418
15.1.3 固定资产的折旧方法 419
15.1.4 固定资产的科目设置 419
15.1.5 固定资产的确认与计量 420
15.2 固定资产管理系统概述 423
15.2.1 固定资产管理系统功能概述 423
15.2.2 固定资产管理系统产品接口 424
15.2.3 固定资产管理系统操作流程 424
15.3 固定资产管理系统初始化资料准备 425
15.3.1 基础资料整理 426
15.3.2 固定资产类别整理 426
15.3.3 折旧方法整理 426
15.3.4 期初数据整理 426
15.4 固定资产管理系统初始化 426
15.4.1 存放地点设置 426
15.4.2 变动方式管理 427
15.4.3 使用状态管理 429
15.4.4 折旧方法定义 430
15.4.5 资产类别管理 431
15.4.6 系统选项 434
15.5 录入原始卡片 435
15.5.1 新增原始卡片 436
15.5.2 修改原始卡片 438
15.5.3 删除原始卡片 438
15.6 结束初始化 438
15.6.1 结束初始化 438
15.6.2 反初始化 439
第16章 固定资产管理系统的日常处理 440
16.1 预备知识 440
16.1.1 固定资产卡片的定义 440
16.1.2 固定资产增加账务处理 440
16.1.3 固定资产减少账务处理 442
16.2 固定资产增加 443
16.2.1 资产增加 443
16.2.2 卡片修改 444
16.2.3 卡片删除 445
16.2.4 卡片打印 445
16.3 固定资产减少 445
16.3.1 固定资产清理 445
16.3.2 固定资产批量清理 446
16.3.3 取消清理 447
16.4 固定资产变动 447
16.4.1 固定资产变动 447
16.4.2 批量变动 448
16.5 折旧处理 449
16.5.1 工作量录入 449
16.5.2 计提本月折旧 450
16.5.3 折旧管理 452
16.6 制单 453
16.7 账表查询 454
16.7.1 固定资产清单 454
16.7.2 固定资产价值变动表 456
16.7.3 数量统计表 457
16.7.4 折旧费用分配表 458
16.7.5 固定资产明细账 459
第17章 工资管理系统初始化 460
17.1 从财务的角度认识工资 460
17.1.1 工资的定义 460
17.1.2 工资的构成 460
17.1.3 工资计算方法 461
17.2 工资管理系统概述 461
17.2.1 工资管理系统功能概述 461
17.2.2 工资管理系统产品接口 462
17.2.3 工资管理系统操作流程 462
17.3 新建工资类别 463
17.3.1 工资类别管理 463
17.3.2 部门设置 465
17.3.3 辅助属性管理 466
17.3.4 人员档案管理 467
17.3.5 工资项目设置 468
17.3.6 公式设置 469
17.3.7 所得税设置 472
17.4 系统选项 473
第18章 工资管理系统的日常处理 475
18.1 预备知识 475
18.1.1 工资计算 475
18.1.2 个人所得税的定义 475
18.1.3 银行代发工资 476
18.1.4 工资分摊 476
18.2 人员变动 476
18.3 工资录入 477
18.3.1 工资过滤器 477
18.3.2 工资录入 478
18.3.3 工资数据引入 479
18.3.4 工资数据引出 481
18.4 工资计算 481
18.5 个人所得税计算 482
18.6 费用分配 483
18.6.1 设置费用分配方案 483
18.6.2 生成凭证 485
18.7 工资审核 485
18.8 账表查询 486
18.8.1 工资条查询 486
18.8.2 工资发放表 487
18.8.3 工资汇总表 487
18.8.4 工资统计表 488
18.8.5 职员台账汇总表 489
18.8.6 人员工资结构分析 489
第19章 存货核算管理系统 491
19.1 预备知识 491
19.1.1 存货与存货核算的定义 491
19.1.2 存货成本的确定 491
19.1.3 发出存货的计价方法 491
19.1.4 存货科目设置 492
19.1.5 暂估入账和存货跌价准备 493
19.1.6 暂估成本入账处理和存货跌价准备账务处理 494
19.2 存货核算管理系统概述 495
19.2.1 系统功能 495
19.2.2 产品接口 496
19.3 入库核算 497
19.3.1 外购入库核算 497
19.3.2 存货暂估入账 498
19.3.3 自制入库核算 500
19.3.4 其他入库核算 501
19.3.5 委外加工入库核算 501
19.4 出库核算 503
19.4.1 材料出库核算 503
19.4.2 产成品出库核算 505
19.4.3 红字出库核算 505
19.4.4 不确定单价单据维护 505
19.5 计划价维护 505
19.5.1 调价单据录入 506
19.5.2 调价单据管理 506
19.5.3 历史价格维护 507
19.6 存货跌价准备 508
19.6.1 物料类别设置 508
19.6.2 存货跌价维护 510
19.6.3 存货跌价准备计提表 511
19.7 余额调整 512
19.7.1 期初余额调整 512
19.7.2 期初仓存异常余额汇报表 513
19.7.3 出库核算异常余额汇报表 513
19.7.4 成本调整单 514
19.8 凭证处理 515
19.8.1 凭证模板设置 515
19.8.2 生成凭证 517
19.8.3 凭证管理 518
19.9 账表查询 519
19.9.1 材料明细账查询 519
19.9.2 存货收发存汇总表查询 520
19.9.3 销售毛利润汇总表查询 521
第20章 报表系统 523
20.1 报表系统概述 523
20.2 报表管理 524
20.2.1 建立报表 524
20.2.2 打开已有报表 524
20.2.3 引出报表文件 525
20.3 设计报表格式 526
20.3.1 设计表尺寸 526
20.3.2 定义行高列宽 526
20.3.3 设置单元属性 526
20.3.4 定义组合单元 527
20.3.5 定义斜线 527
20.3.6 自动套用格式 528
20.3.7 定义报表页眉页脚 528
20.4 定义公式 529
20.5 报表数据处理 530
20.5.1 设置公式取数参数 530
20.5.2 报表重算 531
20.5.3 表页管理 531
20.6 报表打印 531
第21章 期末结账 533
21.1 预备知识 533
21.1.1 对账的定义 533
21.1.2 结账的定义 533
21.1.3 结转的定义 534
21.2 会计期末处理流程 535
21.3 存货核算管理系统期末处理 536
21.3.1 与总账系统对账 536
21.3.2 关账与反关账 537
21.3.3 结账与反结账 537
21.4 固定资产管理系统期末处理 538
21.4.1 与总账系统对账 538
21.4.2 期末结账 540
21.4.3 反结账 540
21.5 工资管理系统期末处理 541
21.5.1 期末结账 541
21.5.2 反结账 541
21.6 应收款管理系统期末处理 542
21.6.1 与总账对账 542
21.6.2 期末结账 543
21.6.3 反结账 543
21.7 应付款管理系统期末处理 544
21.7.1 与总账对账 544
21.7.2 期末结账 545
21.7.3 反结账 545
21.8 现金管理系统期末处理 546
21.8.1 现金对账 546
21.8.2 银行存款对账 547
21.8.3 期末结账 548
21.8.4 反结账 548
21.9 总账系统期末处理 549
21.9.1 期末调汇 549
21.9.2 凭证预提 550
21.9.3 凭证摊销 552
21.9.4 自动转账 554
21.9.5 结转损益 555
21.9.6 期末结账 557
21.9.7 反结账 557