第四卷 1999
第十七篇 境外证券市场及境外上市 1999
第一章 美国证券市场 1999
第一节 美国证券市场的监管模式 1999
第二节 纽约证券交易所的起源与发展 2005
第三节 纽约证券交易所的组织与管理 2007
第四节 纽约证券交易所的运作 2010
第五节 纽约证券交易所上市规则 2015
第六节 注册登记的主要文件：F—1表格和20—F表格 2017
第七节 在美上市公司信息披露的要求 2022
第八节 我国公司如何在美国发行与上市 2038
第二章 英国证券市场 2057
第一节 英国证券市场的结构及其监管模式 2057
第二节 伦敦证券交易所上市规则 2062
第三节 申请在伦敦挂牌上市的外国公司常见的问题 2066
第四节 上市说明书要素 2073
第五节 应向伦敦证券交易所报送备案的文件 2075
第六节 总体时间表 2076
第七节 监管事务新闻服务 2077
第八节 我国公司如何在伦敦挂牌上市 2078
第三章 日本证券市场 2082
第一节 日本证券市场的结构及其监管模式 2082
第二节 东京证券交易所上市规则概要 2090
第三节 发售方式和上市基准 2092
第四节 公募上市：时间表和上市文件 2094
第五节 外国股票的初次上市制度 2097
第六节 外国股票在TSE的交易 2101
第七节 支付TSE的费用 2103
第四章 新加坡证券市场 2105
第一节 新加坡资本市场 2105
第二节 上市条件 2111
第三节 专业顾问及其责任 2114
第四节 挂牌过程和售股方式 2116
第五章 德国证券市场 2120
第一节 德国证券市场的结构及其监管模式 2120
第二节 德国的债券市场 2125
第三节 德国的证券期货市场 2133
第六章 加拿大多伦多证券交易所 2140
第一节 加拿大新发行股票市场概况 2140
第二节 加拿大证券交易规章制度和体制 2144
第三节 多伦多证券交易所上市制度 2148
第四节 首次公开上市时股票承销商的作用 2152
第五节 完成首次公开上市的其它有关程序和内容 2156
第七章 澳洲证券市场 2168
第一节 澳大利亚的证券市场 2168
第二节 新西兰的证券市场 2171
第八章 对国有企业境外上市融资的主要规定 2175
第一节 对国有企业改组为境外上市公司的要求与规定 2175
第二节 对股份有限公司到境外发行股票及上市的规定 2178
第三节 为加强国有股权管理所采取的主要措施 2188
第十八篇 公司上市相关制度 2195
第一章 证券登记结算机构制度 2195
第一节 证券登记结算机构简述 2195
第二节 证券登记结算机构的设立 2199
第三节 证券登记结算机构的职能 2203
第四节 证券登记结算机构的风险管理 2212
第二章 证券税费制度 2217
第一节 证券税费内容 2217
第二节 证券税收的法律制度 2220
第三节 证券收费的法律规定 2228
第三章 证券监管机构制度 2230
第一节 证券监管机构的职权 2230
第二节 证券监管机构的组织原则 2234
第三节 证券市场的监管体制 2239
第四章 证券交易场所制度 2242
第一节 证券交易市场的概述 2242
第二节 证券交易所的法律制度 2246
第三节 证券交易的规则与程序 2265
第四节 场外交易市场及其法律制度 2275
第五章 证券交易服务机构制度 2284
第一节 证券投资咨询机构 2284
第二节 资信评级机构 2291
第三节 会计师事务所及资产评估机构 2295
第四节 律师事务所 2301
第六章 证券纠纷及其解决 2306
第一节 证券纠纷简述 2306
第二节 证券纠纷的调解制度 2310
第三节 证券仲裁法律制度 2311
第四节 证券诉讼法律制度 2320
第十九篇 上市法规实案评析 2327
第一章 股票交易原则 2327
案例一 证券的发行和交易实行公开、公平和公正原则 2327
案例二 证券发行、交易活动的当事人法律地位平等，应遵守自愿、有偿、诚实信用原则 2329
案例三 证券发行、交易活动应坚持守法原则，禁止欺诈、内幕交易和操纵证券交易市场的行为 2332
第二章 股票发行 2334
案例一 公开发行股票，必须依照《公司法》规定的条件，报经国务院证券监督管理机构核准 2334
案例二 发行人申请公开发行证券提交的文件需要的格式、报送方式依法由负责核准或审批的部门确定 2336
案例三 发行审核委员会负责审核股票发行申请 2339
案例四 股票发行申请的核准须依法进行，核准程序应当公开，依法接受监督 2340
案例五 股票依法发行后，发行人自行负责其经营与收益；投资者自行负责其投资风险 2344
案例六 上市公司发行新股，可以向社会公开募集或向原股东配售，但发行股票募集资金必须按招股说明书所列用途使用 2345
案例七 溢价发行的股票价格由发行人与承销商协商确定，报国务院证券监督管理机构核准 2347
案例八 境内企业到境外发行证券或在境外上市须经国务院证券监督管理机构批准 2349
第三章 股票交易 2352
案例一 大股东持股披露和买卖股票的限制市的意义和条件 2352
案例二 股票上市的意义和条件 2355
案例三 股份公司申请股票上市应提交的文件 2358
案例四 股票上市的程序和上市协议的签订 2363
案例五 禁止操纵市场的行为 2366
案例六 禁止虚买虚卖、联合操纵、连续交易等行为 2368
案例七 禁止虚自己为交易对象的行为 2371
第四章 上市公司的信息披露 2373
案例一 证券公开发行前须依法公告公开募集文件，不得私自公开或泄露发行信息，不得在依法公告前发行证券 2373
案例二 信息公开的意义和内容 2375
案例三 信息公开的基本要求 2378
案例四 中期报告的内容和编制要求 2381
案例五 上市公司必须按时公布年度报告 2384
案例六 上市公司重大事件的公告 2387
案例七 证券发行上市文件必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 2390
案例八 上市公司公告的监督和保密 2392
案例九 内幕信息知情人员的范围 2395
案例十 内幕信息的知情人员或非法获取内幕信息的其他人员，不得买入或卖出所持有的该公司的证券 2397
第五章 上市公司的并购 2400
案例一 上市公司收购的方式 2400
案例二 上市公司收购中的持股披露制 2402
案例三 发出收购要约起点的规定 2406
案例四 关于报送和提交上市公司收购报告书的规定 2408
案例五 关于收购要约公告时间和收购要约期限的规定 2409
案例六 关于收购人撤回和变更收购要约的规定 2411
案例七 关于收购要约普遍有效性的规定 2413
案例八 收购要约期满时的停止交易制度 2415
案例九 关于协议收购的法律规定 2418
案例十 协议收购法律制度的主要内容 2421
案例十一 上市公司收购应遵守的原则 2423
案例十二 上市公司收购中的违法行为 2425
第六章 股票市场上的法律责任 2430
案例一 股份有限公司不得擅自发行股票 2430
案例二 证券公司不得违背客户的委托买卖证券 2431
案例三 证券公司必须在核定的经营范围内从事证券业务 2434
案例四 上市公司收购必须依法进行 2437
案例五 证券交易服务机构对其所出具的报告内容承担法律责任 2439
案例六 证券监督管理机构及其工作人员的法律责任 2442
第七章 违纪违规的惩处 2446
第一节 上市公司违法违规行为与法律责任 2446
第二节 上市公司违法违规典型案例 2453
第二十篇 相关法规汇编 2461
中华人民共和国证券法 2461
股票发行与交易管理暂行条例 2485
关于发布《股票发行上市辅导工作暂行办法》的通知 2498
关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知 2506
中国证券监督管理委员会关于发布《股票发行定价分析报告指引（试行）》的通知 2508
中国证券监督管理委员会关于印发《境外上市公司董事会秘书工作指引》的通知 2514
股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则 2516
中华人民共和国公司登记管理条例 2521
证券投资基金管理暂行办法 2530
股份有限公司规范意见 2538
国务院办公厅关于执行《股份有限公司规范意见》的通知 2558
国家体改委印发《关于到香港上市的公司执行〈股份有限公司规范意见〉的补充规定》的通知 2559
国家体改委印发《到香港上市公司章程必备条款》的通知 2563
国务院证券委员会国家经济体制改革委员会关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知 2581
股份有限公司国有股权管理暂行办法 2607
国务院证券委 中国人民银行 国家经贸委关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定 2612
中国证券监督管理委员会关于股票发行工作若干问题的补充通知 2614
财政部 国家税务总局关于企业资产评估增值有关所得税处理问题的补充通知 2616
财政部 国家税务总局关于个人转让股票所得继续暂免征收个人所得税的通知 2617
中国证券监督管理委员会关于执行《股份有限公司会计制度》有关问题的通知 2618
财政部印发《关于股份有限公司有关会计问题解答》的通知 2620
上市公司向社会公开募集股份的暂行办法 2623
关于发布《上市公司向社会公开募集股份操作指引（试行）》的通知 2626
中国证券监督管理委员会关于上市公司送配股的暂行规定 2628
中国证券监督管理委员会关于做好上市公司配股后续工作的通知 2630
中国证券监督管理委员会关于对公开发行股票公司进行辅导的通知 2631
中国证券监督管理委员会关于禁止股票发行中不当行为的通知 2633
中国证券监督管理委员会关于规范上市公司股东大会的通知 2634
中国证券监督管理委员会关于股票发行与认购方式的暂行规定 2636
中国证券监督管理委员会关于股票发行工作若干问题的补充通知 2639
中国证券监督管理委员会《关于进一步完善股票发行方式》的通知 2644
附录：相关术语解释 2647