第一章 证券经营机构的投资银行业务 1
考点结构概览 1
考点重点突破 3
第一节 投资银行业务概述 4
第二节 投资银行业务资格 5
第三节 投资银行业务的内部控制 7
第四节 投资银行业务的监管 9
核心考点术语 12
考点自测解析 13
第二章 股份有限公司概述 22
考点结构概览 22
考点重点突破 25
第一节 股份有限公司的设立 26
第二节 股份有限公司的股份和公司债券 31
第三节 股份有限公司的组织机构 33
第四节 上市公司组织机构的特别规定 39
第五节 股份有限公司的财务会计 42
第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 43
核心考点术语 45
考点自测解析 47
第三章 企业的股份制改组 58
考点结构概览 58
考点重点突破 59
第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 60
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 60
核心考点术语 65
考点自测解析 66
第四章 公司融资 74
考点结构概览 74
考点重点突破 75
第一节 公司融资概述 75
第二节 公司融资成本 76
第三节 资本结构理论 78
第四节 公司融资方式选择 81
核心考点术语 84
考点自测解析 84
第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 93
考点结构概览 93
考点重点突破 94
第一节 首次公开发行股票申请文件的准备 95
第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 97
核心考点术语 101
考点自测解析 102
第六章 首次公开发行股票的操作 112
考点结构概览 112
考点重点突破 114
第一节 首次公开发行股票的估值和询价 114
第二节 首次公开发行股票的发行方式 117
第三节 发行准备、费用和后期工作 121
第四节 股票的上市保荐 122
核心考点术语 126
考点自测解析 127
第七章 首次公开发行股票的信息披露 138
考点结构概览 138
考点重点突破 139
第一节 信息披露概述 139
第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 140
第三节 股票发行公告 142
第四节 股票上市公告书 143
核心考点术语 144
考点自测解析 144
第八章 上市公司发行新股 153
考点结构概览 153
考点重点突破 155
第一节 上市公司发行新股的准备工作 155
第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 158
第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 159
第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 160
核心考点术语 161
考点自测解析 162
第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 171
考点结构概览 171
考点重点突破 173
第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 174
第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 178
第三节 可转换公司债券的发行与上市 179
第四节 可转换公司债券的信息披露 180
第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 180
核心考点术语 182
考点自测解析 182
第十章 债券的发行与承销 191
考点结构概览 191
考点重点突破 195
第一节 我国国债的发行与承销 195
第二节 我国金融债券的发行与承销 197
第三节 我国企业债券的发行与承销 200
第四节 公司债券的发行与承销 203
第五节 企业短期融资券的发行与承销 206
第六节 中期票据的发行与承销 207
第七节 证券公司债券的发行与承销 207
第八节 资产支持证券的发行与承销 209
第九节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 212
核心考点术语 213
考点自测解析 214
第十一章 外资股的发行 224
考点结构概览 224
考点重点突破 227
第一节 境内上市外资股的发行 227
第二节 H股的发行与上市 228
第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 230
第四节 境内上市公司所属企业境外上市 231
第五节 外资股招股说明书的制作 232
第六节 国际推介与分销 233
核心考点术语 233
考点自测解析 234
第十二章 公司收购与资产重组 242
考点结构概览 242
考点重点突破 248
第一节 公司收购概述 249
第二节 上市公司收购 252
第三节 上市公司重大资产重组 256
第四节 并购重组审核委员会工作规程 258
第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 259
第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 261
第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 263
第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 264
核心考点术语 265
考点自测解析 267
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证券发行与承销模拟试题（二） 327