2009年证券业从业资格考试全程应试辅导精要 证券发行与承销PDF电子书下载

第一章 证券经营机构的投资银行业务 1

考点结构概览 1

考点重点突破 3

第一节 投资银行业务概述 4

第二节 投资银行业务资格 5

第三节 投资银行业务的内部控制 7

第四节 投资银行业务的监管 9

核心考点术语 12

考点自测解析 13

第二章 股份有限公司概述 22

考点结构概览 22

考点重点突破 25

第一节 股份有限公司的设立 26

第二节 股份有限公司的股份和公司债券 31

第三节 股份有限公司的组织机构 33

第四节 上市公司组织机构的特别规定 39

第五节 股份有限公司的财务会计 42

第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 43

核心考点术语 45

考点自测解析 47

第三章 企业的股份制改组 58

考点结构概览 58

考点重点突破 59

第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 60

第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 60

核心考点术语 65

考点自测解析 66

第四章 公司融资 74

考点结构概览 74

考点重点突破 75

第一节 公司融资概述 75

第二节 公司融资成本 76

第三节 资本结构理论 78

第四节 公司融资方式选择 81

核心考点术语 84

考点自测解析 84

第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 93

考点结构概览 93

考点重点突破 94

第一节 首次公开发行股票申请文件的准备 95

第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 97

核心考点术语 101

考点自测解析 102

第六章 首次公开发行股票的操作 112

考点结构概览 112

考点重点突破 114

第一节 首次公开发行股票的估值和询价 114

第二节 首次公开发行股票的发行方式 117

第三节 发行准备、费用和后期工作 121

第四节 股票的上市保荐 122

核心考点术语 126

考点自测解析 127

第七章 首次公开发行股票的信息披露 138

考点结构概览 138

考点重点突破 139

第一节 信息披露概述 139

第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 140

第三节 股票发行公告 142

第四节 股票上市公告书 143

核心考点术语 144

考点自测解析 144

第八章 上市公司发行新股 153

考点结构概览 153

考点重点突破 155

第一节 上市公司发行新股的准备工作 155

第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 158

第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 159

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 160

核心考点术语 161

考点自测解析 162

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 171

考点结构概览 171

考点重点突破 173

第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 174

第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 178

第三节 可转换公司债券的发行与上市 179

第四节 可转换公司债券的信息披露 180

第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 180

核心考点术语 182

考点自测解析 182

第十章 债券的发行与承销 191

考点结构概览 191

考点重点突破 195

第一节 我国国债的发行与承销 195

第二节 我国金融债券的发行与承销 197

第三节 我国企业债券的发行与承销 200

第四节 公司债券的发行与承销 203

第五节 企业短期融资券的发行与承销 206

第六节 中期票据的发行与承销 207

第七节 证券公司债券的发行与承销 207

第八节 资产支持证券的发行与承销 209

第九节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 212

核心考点术语 213

考点自测解析 214

第十一章 外资股的发行 224

考点结构概览 224

考点重点突破 227

第一节 境内上市外资股的发行 227

第二节 H股的发行与上市 228

第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 230

第四节 境内上市公司所属企业境外上市 231

第五节 外资股招股说明书的制作 232

第六节 国际推介与分销 233

核心考点术语 233

考点自测解析 234

第十二章 公司收购与资产重组 242

考点结构概览 242

考点重点突破 248

第一节 公司收购概述 249

第二节 上市公司收购 252

第三节 上市公司重大资产重组 256

第四节 并购重组审核委员会工作规程 258

第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 259

第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 261

第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 263

第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 264

核心考点术语 265

考点自测解析 267

证券发行与承销模拟试题（一） 276

证券发行与承销模拟试题（二） 327