第一章 证券经营机构的投资银行业务 1
考试大纲 1
考点精讲 1
第一节 投资银行业务概述 1
第二节 投资银行业务资格 7
第三节 投资银行业务的内部控制 13
第四节 投资银行业务的监管 15
强化训练 17
答案详解 25
第二章 股份有限公司概述 33
考试大纲 33
考点精讲 34
第一节 股份有限公司的设立 34
第二节 股份有限公司的股份和公司债券 40
第三节 股份有限公司的组织机构 42
第四节 上市公司组织机构的特别规定 47
第五节 股份有限公司的财务会计 50
第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 51
强化训练 53
答案详解 57
第三章 企业的股份制改组 61
考试大纲 61
考点精讲 61
第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 61
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 64
强化训练 69
答案详解 74
第四章 公司融资 78
考试大纲 78
考点精讲 78
第一节 公司融资概述 78
第二节 公司融资成本 79
第三节 资本结构理论 81
第四节 公司融资方式选择 85
强化训练 87
答案详解 90
第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 94
考试大纲 94
考点精讲 94
第一节 首次公开发行股票申请文件的准备 94
第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 99
强化训练 104
答案详解 107
第六章 首次公开发行股票的操作 111
考试大纲 111
考点精讲 111
第一节 新股发行体制改革的原则、内容和目标 111
第二节 首次公开发行股票的估值和询价 112
第三节 首次公开发行股票的发行方式 116
第四节 首次公开发行的具体操作 124
第五节 股票的上市保荐 126
强化训练 131
答案详解 134
第七章 首次公开发行股票的信息披露 138
考试大纲 138
考点精讲 138
第一节 信息披露概述 138
第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 140
第三节 股票发行公告及发行过程中的有关公告 157
第四节 股票上市公告书 158
第五节 创业板信息披露方面的特殊要求 161
强化训练 162
答案详解 167
第八章 上市公司发行新股 173
考试大纲 173
考点精讲 173
第一节 上市公司发行新股的准备工作 173
第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 181
第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 183
第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 186
强化训练 189
答案详解 195
第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 202
考试大纲 202
考点精讲 203
第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 203
第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 209
第三节 可转换公司债券的发行与上市 211
第四节 可转换公司债券的信息披露 214
第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 216
强化训练 218
答案详解 224
第十章 债券的发行与承销 230
考试大纲 230
考点精讲 231
第一节 国债的发行与承销 231
第二节 金融债券的发行与承销 234
第三节 企业债券的发行与承销 239
第四节 公司债券的发行与承销 243
第五节 短期融资券的发行与承销 254
第六节 中期票据的发行与承销 257
第七节 中小非金融企业集合票据 257
第八节 证券公司债券的发行与承销 258
第九节 资产支持证券的发行与承销 266
第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 275
强化训练 277
答案详解 281
第十一章 外资股的发行 285
考试大纲 285
考点精讲 285
第一节 境内上市外资股的发行 285
第二节H股的发行与上市 288
第三节 中国内地企业在香港创业板的发行与上市 291
第四节 境内上市公司所属企业境外上市 292
第五节 外资股招股说明书的制作 295
第六节 国际推介与分销 296
强化训练 297
答案详解 302
第十二章 公司收购与资产重组 307
考试大纲 307
考点精讲 308
第一节 公司收购概述 308
第二节 上市公司收购 313
第三节 上市公司重大资产重组 330
第四节 并购重组审核委员会工作规程 340
第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 345
第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 352
第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 354
第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 358
强化训练 365
答案详解 369
附：2010年5月份《证券发行与承销》真题及答案 374