第一章 证券经营机构的投资银行业务 1
考试大纲 1
考点精讲 1
第一节 投资银行业务概述 1
第二节 投资银行业务资格 7
第三节 投资银行业务的内部控制 14
第四节 投资银行业务的监管 15
强化训练 17
答案详解 26
第二章 股份有限公司概述 34
考试大纲 34
考点精讲 35
第一节 股份有限公司的设立 35
第二节 股份有限公司的股份和公司债券 41
第三节 股份有限公司的组织机构 43
第四节 上市公司组织机构的特别规定 48
第五节 股份有限公司的财务会计 51
第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 52
强化训练 54
答案详解 58
第三章 企业的股份制改组 62
考试大纲 62
考点精讲 62
第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 62
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 65
强化训练 71
答案详解 75
第四章 公司融资 79
考试大纲 79
考点精讲 79
第一节 公司融资概述 79
第二节 公司融资成本 80
第三节 资本结构理论 82
第四节 公司融资方式选择 86
强化训练 88
答案详解 91
第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 95
考试大纲 95
考点精讲 95
第一节 首次公开发行股票申请文件的准备 95
第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 100
强化训练 105
答案详解 109
第六章 首次公开发行股票的操作 112
考试大纲 112
考点精讲 112
第一节 首次公开发行股票的估值和询价 112
第二节 首次公开发行股票的发行方式 116
第三节 发行准备、费用和后期工作 124
第四节 股票的上市保荐 127
强化训练 129
答案详解 133
第七章 首次公开发行股票的信息披露 137
考试大纲 137
考点精讲 137
第一节 信息披露概述 137
第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 139
第三节 股票发行公告 155
第四节 股票上市公告书 156
强化训练 159
答案详解 164
第八章 上市公司发行新股 170
考试大纲 170
考点精讲 170
第一节 上市公司发行新股的准备工作 170
第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 178
第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 180
第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 183
强化训练 186
答案详解 192
第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 199
考试大纲 199
考点精讲 199
第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 199
第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 205
第三节 可转换公司债券的发行与上市 208
第四节 可转换公司债券的信息披露 211
第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 212
强化训练 215
答案详解 221
第十章 债券的发行与承销 226
考试大纲 226
考点精讲 227
第一节 我国国债的发行与承销 227
第二节 我国金融债券的发行与承销 230
第三节 我国企业债券的发行与承销 234
第四节 公司债券的发行与承销 239
第五节 企业短期融资券的发行与承销 247
第六节 中期票据的发行与承销 250
第七节 证券公司债券的发行与承销 250
第八节 资产支持证券的发行与承销 259
第九节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 268
强化训练 270
答案详解 274
第十一章 外资股的发行 278
考试大纲 278
考点精讲 278
第一节 境内上市外资股的发行 278
第二节H股的发行与上市 280
第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 283
第四节 境内上市公司所属企业境外上市 284
第五节 外资股招股说明书的制作 286
第六节 国际推介与分销 287
强化训练 289
答案详解 294
第十二章 公司收购与资产重组 298
考试大纲 298
考点精讲 299
第一节 公司收购概述 299
第二节 上市公司收购 304
第三节 上市公司重大资产重组 321
第四节 并购重组审核委员会工作规程 330
第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 335
第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 342
第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 344
第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 348
强化训练 355
答案详解 360
附：2010年3月份证券发行与承销考试真题 364
参考答案及解析 378