证券发行与承销PDF电子书下载

第一章 证券经营机构的投资银行业务 1

考试大纲 1

考点精讲 1

第一节 投资银行业务概述 1

第二节 投资银行业务资格 7

第三节 投资银行业务的内部控制 14

第四节 投资银行业务的监管 15

强化训练 17

答案详解 26

第二章 股份有限公司概述 34

考试大纲 34

考点精讲 35

第一节 股份有限公司的设立 35

第二节 股份有限公司的股份和公司债券 41

第三节 股份有限公司的组织机构 43

第四节 上市公司组织机构的特别规定 48

第五节 股份有限公司的财务会计 51

第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 52

强化训练 54

答案详解 58

第三章 企业的股份制改组 62

考试大纲 62

考点精讲 62

第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 62

第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 65

强化训练 71

答案详解 75

第四章 公司融资 79

考试大纲 79

考点精讲 79

第一节 公司融资概述 79

第二节 公司融资成本 80

第三节 资本结构理论 82

第四节 公司融资方式选择 86

强化训练 88

答案详解 91

第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 95

考试大纲 95

考点精讲 95

第一节 首次公开发行股票申请文件的准备 95

第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 100

强化训练 105

答案详解 109

第六章 首次公开发行股票的操作 112

考试大纲 112

考点精讲 112

第一节 首次公开发行股票的估值和询价 112

第二节 首次公开发行股票的发行方式 116

第三节 发行准备、费用和后期工作 124

第四节 股票的上市保荐 127

强化训练 129

答案详解 133

第七章 首次公开发行股票的信息披露 137

考试大纲 137

考点精讲 137

第一节 信息披露概述 137

第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 139

第三节 股票发行公告 155

第四节 股票上市公告书 156

强化训练 159

答案详解 164

第八章 上市公司发行新股 170

考试大纲 170

考点精讲 170

第一节 上市公司发行新股的准备工作 170

第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 178

第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序 180

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 183

强化训练 186

答案详解 192

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 199

考试大纲 199

考点精讲 199

第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 199

第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 205

第三节 可转换公司债券的发行与上市 208

第四节 可转换公司债券的信息披露 211

第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 212

强化训练 215

答案详解 221

第十章 债券的发行与承销 226

考试大纲 226

考点精讲 227

第一节 我国国债的发行与承销 227

第二节 我国金融债券的发行与承销 230

第三节 我国企业债券的发行与承销 234

第四节 公司债券的发行与承销 239

第五节 企业短期融资券的发行与承销 247

第六节 中期票据的发行与承销 250

第七节 证券公司债券的发行与承销 250

第八节 资产支持证券的发行与承销 259

第九节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 268

强化训练 270

答案详解 274

第十一章 外资股的发行 278

考试大纲 278

考点精讲 278

第一节 境内上市外资股的发行 278

第二节H股的发行与上市 280

第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 283

第四节 境内上市公司所属企业境外上市 284

第五节 外资股招股说明书的制作 286

第六节 国际推介与分销 287

强化训练 289

答案详解 294

第十二章 公司收购与资产重组 298

考试大纲 298

考点精讲 299

第一节 公司收购概述 299

第二节 上市公司收购 304

第三节 上市公司重大资产重组 321

第四节 并购重组审核委员会工作规程 330

第五节 上市公司并购重组财务顾问业务 335

第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 342

第七节 外国投资者对上市公司的战略投资 344

第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定 348

强化训练 355

答案详解 360

附：2010年3月份证券发行与承销考试真题 364

参考答案及解析 378