目录 1
第一章 现场检查概论 1
第一节 现场检查概要 1
第二节 现场检查内容 8
第三节 现场检查方式与方法 9
第四节 现场检查程序 13
第二章 市场准入的检查 26
第一节 市场准入检查概要 26
第二节 机构准入的检查 27
第三节 业务准入的检查 31
第四节 高级管理人员准入的检查 37
第五节 违规问题及处理 41
第六节 案例分析 45
第一节 资本充足率检查概要 57
第三章 资本充足率检查 57
第二节 资本充足率检查内容 58
第三节 资本充足率检查方法 60
第四节 资本充足率水平分类及监管措施 74
第四章 存款业务的现场检查 82
第一节 存款业务检查概要 82
第二节 单位存款业务的检查 83
第三节 储蓄存款业务的检查 91
第四节 违规问题及处理 97
第五节 案例分析 101
第五章 贷款业务的检查 117
第一节 贷款业务检查概要 117
第二节 贷款内部控制的检查 119
第三节 贷款真实性的检查 121
第四节 贷款业务合规性检查 123
第五节 贷款风险性的检查 126
第六节 贷款流动性的检查 136
第七节 贷款风险管理的检查 137
第八节 违规问题及处理 139
第九节 案例分析 142
第六章 资金业务的检查 166
第一节 资金业务检查概要 166
第二节 投资业务的检查 167
第三节 票据融资业务的检查 171
第四节 同业拆借业务的检查 174
第五节 外汇买卖业务的检查 178
第六节 银行信贷资金流入股市的检查 181
第七节 违规问题及处理 185
第八节 案例分析 189
第七章 中间业务的检查 203
第一节 中间业务检查概要 203
第二节 中间业务管理的检查 209
第三节 信用卡业务的检查 212
第四节 代理业务的检查 217
第五节 咨询顾问类业务的检查 219
第六节 违规问题及处理 221
第七节 案例分析 224
第八章 会计结算业务的检查 230
第一节 会计结算业务检查概要 230
第二节 会计基础管理的检查 233
第三节 存贷款业务核算的检查 248
第四节 支付结算业务检查 254
第五节 联行往来业务检查 273
第六节 会计报表的检查 282
第七节 出纳业务检查 287
第八节 违规问题及处理 290
第九节 案例分析 294
第一节 国际业务检查概要 303
第九章 国际业务的检查 303
第二节 国际贸易结算业务的检查 304
第三节 贸易融资业务的检查 315
第四节 外汇贷款业务的检查 321
第五节 违规问题及处理 329
第十章 账外经营的检查 336
第一节 账外经营检查概要 336
第二节 账外经营表现形式 338
第三节 账外经营的检查 341
第四节 违规问题及处理 348
第五节 案例分析 350
第十一章 财务管理检查 368
第一节 财务管理检查概要 368
第二节 财务内部控制的检查 370
第三节 财务计划的检查 373
第四节 财务收入的检查 375
第五节 财务支出的检查 380
第六节 固定资产管理的检查 385
第七节 过渡性资金的检查 389
第八节 经营成果的检查 392
第九节 违规问题及处理 395
第十节 案例分析 400
第十二章 非信贷资产业务的检查 420
第一节 非信贷资产检查概要 421
第二节 非信贷资产管理的检查 424
第三节 风险性非信贷资产的检查 427
第四节 违规问题及处理 447
第五节 案例分析 454
第十三章 表外业务的检查 466
第一节 表外业务现场检查概要 466
第二节 银行承兑汇票业务的检查 468
第三节 信用证业务的检查 474
第四节 保函业务的检查 481
第五节 金融衍生产品业务的检查 485
第六节 违规问题及处理 489
第七节 案例分析 499
第十四章 内控制度的检查评价 527
第一节 内控制度检查概要 527
第二节 内部控制状况的检查 530
第三节 授信业务内部控制的检查 535
第四节 资金业务内部控制的检查 540
第五节 存款及柜台业务内部控制的检查 544
第六节 中间业务内部控制的检查 548
第七节 会计业务内部控制的检查 552
第八节 计算机系统内部控制的检查 556
第九节 内部控制评价程序及标准 560
第十节 案例分析 585
第十五章 网上银行业务检查 598
第一节 网上银行业务概要 598
第二节 网上银行业务检查 608
第十六章 国际金融监管新动向及发展趋势 622
第一节 国际金融监管的挑战 622
第二节 国际金融监管新动向 628
第三节 国际金融监管发展趋势 633
第四节 巴塞尔新资本协议框架及对我国金融监管的启示 638
附录一 《中华人民共和国银行业监督管理法》 650
附录二 《中华人民共和国中国人民银行法》 658
附录三 《中华人民共和国商业银行法》 665
附录四 《中华人民共和国行政处罚法》 679
附录五 《中华人民共和国行政诉讼法》 689
附录六 《中华人民共和国行政许可法》 699
参考文献 713