目录 1
一、综合篇 1
中华人民共和国宪法（2004年3月14日） 1
中华人民共和国民法通则（1986年4月12日） 14
中华人民共和国民事诉讼法（1991年4月9日） 26
中华人民共和国刑法（2005年2月28日） 49
中华人民共和国刑事诉讼法（1996年3月17日） 104
中华人民共和国中国人民银行法（2003年12月27日） 124
中华人民共和国商业银行法（2003年12月27日） 128
中华人民共和国银行业监督管理法（2003年12月27日） 136
中华人民共和国票据法（2004年8月28日） 141
中华人民共和国公司法（2004年8月28日） 149
中华人民共和国公司登记管理条例（1994年6月24日） 170
中华人民共和国中外合资经营企业法（2001年3月15日） 177
中华人民共和国中外合作经营企业法（2000年10月31日） 179
中华人民共和国外资企业法（2000年10月31日） 181
中华人民共和国税收征收管理法（2001年4月28日） 183
中华人民共和国个人所得税法（1999年8月30日） 192
中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法（1991年4月9日） 195
中华人民共和国企业所得税暂行条例（1993年12月13日） 198
国务院关于调整金融保险业税收政策有关问题的通知（1997年2月19日） 199
中华人民共和国合同法（1999年3月15日） 200
最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）（1999年12月19日） 228
最高人民法院关于审理商品房买卖合同纠纷案件适用法律若干问题的解释（2003年4月28日） 231
中华人民共和国海商法（1992年11月7日） 234
中华人民共和国对外贸易法（2004年4月6日） 259
中华人民共和国反不正当竞争法（1993年9月2日） 265
中华人民共和国消费者权益保护法（1993年10月31日） 268
中华人民共和国拍卖法（2004年8月28日） 273
中华人民共和国信托法（2001年4月28日） 278
中华人民共和国保险法（2002年10月28日） 283
中华人民共和国行政处罚法（1996年3月17日） 297
中华人民共和国行政诉讼法（1989年4月4日） 302
中华人民共和国行政许可法（2003年8月27日） 308
中华人民共和国统计法（1996年5月15日） 317
中华人民共和国会计法（1999年10月31日） 321
中华人民共和国审计法（1994年8月31日） 326
中华人民共和国土地管理法（2004年8月28日） 330
国务院关于整顿和规范市场经济秩序的决定（2001年4月27日） 339
中华人民共和国预算法（1994年3月22日） 343
二、中央银行篇 350
（一）经理国库 350
中华人民共和国国库券条例（1992年3月18日） 350
中华人民共和国国家金库条例（1985年7月27日） 350
中华人民共和国金银管理条例（1983年6月15日） 352
中国人民银行国库会计事后监督办法（2005年3月20日） 355
中国人民银行关于印发《国库会计核算业务操作规程（试行）》的通知（2002年9月28日） 360
中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法（2001年8月12日） 376
（二）货币制度 386
1．人民币及现金管理 386
中华人民共和国人民币管理条例（2000年2月3日） 386
中国人民银行货币政策委员会条例（1997年4月15日） 389
中国人民银行货币政策委员会议事制度（1997年8月21日） 391
现金管理暂行条例（1988年9月8日） 392
现金管理暂行条例实施细则（1988年9月23日） 395
关于大额现金支付管理的通知（1997年8月15日） 398
中国人民银行残缺污损人民币兑换方法（2003年12月24日） 399
中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法（2003年4月9日） 400
中国人民银行关于外币现钞管理有关问题的通知（2001年11月21日） 403
中国人民银行关于外币现钞管理有关问题的补充通知（2001年11月29日） 403
中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知（2001年11月29日） 404
中国人民银行关于调整外币现钞管理政策有关问题的通知（2002年9月9日） 407
关于境内机构大额美元现钞取现问题的批复（1998年6月30日） 407
2．信贷 409
信贷资金管理暂行办法（1994年2月15日） 409
信贷资产证券化试点管理办法（2005年4月20日） 413
关于加大信贷投入、强化信贷管理促进农业与农村经济发展的通知（1998年2月4日） 418
关于加大住房信贷投入，支持住房建设与消费的通知（1998年4月7日） 420
关于进一步改善对中小企业金融服务的意见（1998年6月20日） 421
关于进一步改进对国有大中型企业金融服务的通知（1996年6月24日） 423
关于开展个人消费信贷的指导意见（1999年2月23日） 425
关于加强和改进对小企业金融服务的指导意见（1999年11月17日） 426
中国人民银行分行货币信贷工作职责（1999年11月19日） 428
关于规范住房金融业务的通知（2001年6月19日） 433
关于进一步推进国家助学贷款业务发展的通知（2001年7月27日） 434
关于切实推进国家助学贷款工作有关问题的通知（2002年2月7日） 435
中国人民银行关于进一步做好农户小额信用贷款发放和改进支农服务工作的通知（2002年4月22日） 437
中国人民银行关于进一步加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见（2002年8月1日） 439
中国人民银行、对外贸易经济合作部关于进一步加强银贸协作促进对外经济贸易发展的指导意见（2002年8月21日） 441
中国人民银行关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知（2003年6月5日） 443
3．利率 445
人民币利率管理规定（1999年3月2日） 445
中国人民银行关于改革外币存贷款利率管理体制的通知（2000年8月24日） 448
关于统一境内中、外资金融机构外币存贷款利率的公告（2002年3月12日） 448
中国人民银行关于外币利率管理问题的通知（2003年11月16日） 449
中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知（2003年12月10日） 449
中国人民银行关于居民个人住房公积金存款账户日常销户结清时的利率适用和计结息方式的通知（2003年6月9日） 449
4．存款准备金 450
中国人民银行关于印发《金融机构外汇存款准备金管理规定》的通知（2004年10月29日） 450
关于改革存款准备金制度的通知（1998年3月24日） 453
关于金融机构在人民银行准备金存款科目下账户内资金性质有关问题的通知（1999年9月11日） 464
中国人民银行办公厅关于调整存款准备金账户计息积数处理办法的通知（2001年12月14日） 465
（三）外汇管理 465
1．一般规定 465
中华人民共和国外汇管理条例（1997年1月14日） 465
银行外汇业务管理规定（1997年9月24日） 469
境内外汇账户管理规定（1997年10月10日） 475
关于欧元启动后外汇管理有关问题的通知（1998年12月21日） 480
国家外汇管理局外汇管理法规制定规则（1999年11月24日） 482
关于在外汇业务工作中全面使用组织机构代码标识的通知（2002年2月28日） 486
国家外汇管理局关于实施外汇管理行政许可有关程序问题的通知（2004年7月5日） 486
结汇、售汇及付汇管理规定（1996年6月20日） 488
金融机构代客户办理即期和远期外汇买卖管理规定（1988年2月13日） 493
2．经常项目外汇管理 494
关于进口付汇使用许可证、进口证明、进口登记表等凭证的有关规定的通知（1994年3月31日） 494
关于免税商品业务外汇管理有关问题的通知（1996年11月7日） 500
关于允许中资企业保留一定限额外汇收入的通知（1997年9月30日） 501
关于完善售付汇管理的通知（1998年8月14日） 501
关于完善售付汇管理的补充通知（1998年9月16日） 503
关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知（1998年9月22日） 504
关于航空公司对外付汇有关问题的通知（1999年12月22日） 507
关于旅行社旅游外汇收支管理有关问题的通知（2001年1月3日） 507
关于软件出口有关问题的通知（2001年1月4日） 510
远洋渔业企业远洋渔业外汇收支管理暂行规定（2001年3月16日） 511
国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知（2004年10月18日） 517
关于对旅行社代售国际机票业务兑换外汇有关问题的批复（2001年7月19日） 522
关于信用证／保函项下保证金提前购汇问题的批复（2001年3月27日） 522
软件出口管理和统计办法（2001年10月25日） 523
关于调整出口收汇核销和外汇账户管理政策的通知（2001年11月5日） 524
关于加强技术进口合同售付汇管理的通知（2002年2月20日） 534
关于旅行社组织境内居民赴香港、澳门地区旅游有关外汇管理问题的通知（2002年3月20日） 540
关于调整专利权许可用汇审核凭证等有关问题的通知（2002年3月25日） 541
边境贸易外汇管理办法（2003年9月22日） 554
3．出口收汇核销管理 557
出口收汇核销管理办法（2003年8月19日） 557
出口收汇核销管理办法实施细则（2003年9月8日） 558
4．进口付汇核销管理 568
贸易进口付汇核销监管暂行办法（1997年1月17日） 568
关于加强异地进口付汇备案管理的通知（1997年10月24日） 576
进口付汇核销贸易真实性审核规定（1998年6月22日） 576
关于加强进口售付汇监管有关问题的通知（1998年6月30日） 578
国家外汇管理局关于进口付汇核销报审手续有关问题的通知（2001年5月25日） 579
国家外汇管理局关于简化预付货款项下售付汇审核手续有关问题的通知（2003年10月9日） 579
5．个人因私用汇、外汇进出境管理 580
关于对携带外汇进出境管理的规定（1996年12月31日） 580
关于居民、非居民个人大额外币现钞存取款有关问题的通知（1997年4月14日） 581
关于境内居民个人因私用汇有关问题的通知（1998年8月21日） 583
境内居民个人外汇管理暂行办法（2003年5月1日） 584
关于境内居民个人异地购汇有关问题的通知（1999年4月12日） 590
境内居民个人因私购汇管理实施细则（试点用）（2002年3月28日） 591
国家外汇管理局关于调整中国公民出境旅游购汇政策的通知（2002年6月7日） 596
境内居民个人购汇管理实施细则（2002年7月11日） 597
国家外汇管理局关于旅游外汇管理有关问题的通知（2002年8月27日） 603
国家外汇管理局关于做好因公出国售汇管理工作有关问题的通知（2002年11月20日） 605
国家外汇管理局关于在华留学人员办理退学换汇有关问题的通知（2003年4月30日） 606
携带外币现钞出入境管理暂行办法（2003年8月28日） 607
关于调整境内居民个人经常项目下购汇政策的通知（2003年9月1日） 609
国家外汇管理局关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知（2004年2月16日） 610
国家外汇管理局关于外币旅行支票代售管理等有关问题的通知（2004年3月1日） 612
国家外汇管理局关于规范居民个人外汇结汇管理有关问题的通知（2004年3月18日） 615
6．资本项目外汇管理 615
关于禁止非金融企业之间进行外汇借贷的通知（1996年12月5日） 615
境外进行项目融资管理暂行办法（1997年4月16日） 616
境内机构对外担保管理办法（1996年9月25日） 618
境外投资外汇管理办法（1989年3月6日） 620
境外投资外汇管理办法实施细则（1990年6月26日） 621
中外合资、合作经营企业中方投资者的外汇管理规定（1989年1月7日） 624
外商投资企业外汇登记管理暂行办法（1996年6月28日） 625
利用外资改组国有企业暂行规定（2002年11月8日） 626
合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法（2002年11月5日） 630
国家外汇管理局关于完善外商直接投资外汇管理工作有关问题的通知（2003年3月3日） 634
国家外汇管理局关于外资参股基金管理公司有关外汇管理问题的通知（2003年3月19日） 639
国家外汇管理局综合司关于QFII外汇管理操作问题的通知（2003年9月9日） 640
（一）存款 642
人民币单位存款管理办法（1997年11月15日） 642
三、金融机构业务篇 642
最高人民法院关于审理存单纠纷案件的若干规定（1997年12月13日） 644
储蓄管理条例（1992年12月11日） 647
教育储蓄管理办法（2000年3月28日） 654
个人存款账户实名制规定（2000年3月20日） 655
关于《个人存款账户实名制规定》施行后有关问题处置意见的通知（2000年4月17日） 656
关于严格执行《个人存款账户实名制规定》有关问题的通知（2000年5月16日） 657
关于严格禁止高息揽存、利用不正当手段吸收存款的通知（2000年8月9日） 658
中国人民银行关于个人存款当日存取有关问题的通知（2001年10月29日） 659
金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定（2002年1月15日） 659
关于商业银行开办全国社会保障基金协议存款的通知（2002年2月8日） 662
（二）贷款 663
贷款通则（1996年6月28日） 663
银团贷款暂行办法（1997年10月7日） 671
贷款风险分类指导原则（2001年12月24日） 674
证券公司股票质押贷款管理办法（2004年11月4日） 676
最高人民法院关于审理出口退税托管账户质押贷款案件有关问题的规定（2004年11月22日） 680
关于开展清理信贷资产、改进贷款分类工作的通知（1998年4月20日） 681
个人住房贷款管理办法（1998年5月9日） 691
汽车贷款管理办法（2004年8月16日） 694
经济适用住房开发贷款管理暂行规定（1999年4月6日） 697
关于改进外汇担保项下人民币贷款管理的通知（1999年7月6日） 700
关于改进专项贷款管理的通知（1999年7月7日） 701
凭证式国债质押贷款办法（1999年7月9日） 702
教育部关于建立直属高校银行贷款审批制度的通知（2004年12月24日） 703
关于银行贷款利息收入营业税纳税义务发生时间问题的通知（2001年4月5日） 704
封闭贷款管理暂行办法（1999年7月26日） 705
关于全面推行贷款五级分类工作的通知（1999年7月27日） 707
银行信贷登记咨询管理办法（试行）（1999年8月16日） 717
单位定期存单质押贷款管理规定（1999年9月3日） 720
中外合资、合作经营企业中方投资人新增资本贷款管理办法（2000年3月3日） 723
关于商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知（2000年4月5日） 724
加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见（2000年6月15日） 725
不良贷款认定暂行办法（2000年9月25日） 727
企业债券管理条例（1993年8月2日） 730
扶贫贴息贷款管理实施办法（2001年6月11日） 732
中国人民银行关于固定资产贷款管理有关问题的通知（2001年10月19日） 733
农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见（2001年12月7日） 734
中国人民银行关于加强住房公积金信贷业务管理的通知（2002年8月15日） 735
中国人民银行、财政部、国家经济贸易委员会、劳动和社会保障部关于印发《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》的通知（2002年12月24日） 736
支付结算办法（1997年9月19日） 738
（三）支付结算 738
关于加强支付结算管理保障银行和客户资金安全的通知（1999年3月24日） 765
关于严格执行支付结算业务收费标准的通知（1999年2月12日） 766
关于严禁扣划金融机构备付金存款用于其他金融机构存款支付的通知（1999年1月18日） 767
人民币银行结算账户管理办法（2003年4月10日） 767
中国人民银行关于支付密码使用与管理的通知（1997年5月6日） 774
关于印发《大额现金支付登记备案规定》的通知（1997年4月4日） 774
支付结算业务代理办法（2000年6月1日） 775
粤港港币支票联合结算管理办法（2002年2月1日） 779
粤港港币支票联合结算业务外汇管理暂行办法（2002年2月1日） 781
中国人民银行关于加强大额支付系统清算管理的通知（2003年9月25日） 783
（四）票据、银行卡、信用证业务 784
票据管理实施办法（1997年8月21日） 784
商业汇票办法（1993年5月21日） 786
最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定（2000年11月14日） 788
中国人民银行关于办理银行汇票及银行承兑汇票业务有关问题的通知（2002年11月29日） 794
关于严禁利用信用卡、银行卡、支付卡违规套取现金的通知（1998年4月11日） 795
银行卡异地跨行业务资金清算规则（1998年12月14日） 796
银行卡业务管理办法（1999年1月5日） 798
银行卡联网联合业务规范（2001年3月29日） 804
最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定（1996年6月20日） 843
最高人民法院关于严禁随意止付信用证项下款项的通知（2003年7月16日） 844
四、金融监管篇 845
（一）一般规定 845
金融机构管理规定（1994年8月5日） 845
金融机构反洗钱规定（2003年1月3日） 852
人民币大额和可疑支付交易报告管理办法（2003年1月3日） 854
金融违法行为处罚办法（1999年2月2日） 857
金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法（2003年1月3日） 863
关于办理国有独资商业银行外汇业务审批手续有关问题的通知（2000年3月27日） 867
中国人民银行、银监会关于加快落实国家助学贷款新政策有关事宜的通知（2005年2月23日） 868
城市合作银行管理规定（1997年6月20日） 868
外资金融机构驻华代表机构管理办法（2002年6月13日） 871
外资银行外部审计指导意见（1999年5月6日） 875
境外金融机构管理办法（1990年4月13日） 878
中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则（2004年7月26日） 880
财政部关于印发《金融资产管理公司资产处置管理办法（修订）》的通知（2004年4月30日） 897
信托投资公司管理办法（2002年5月9日） 901
中国人民银行关于信托投资公司重新登记工作有关问题的通知（2001年5月18日） 907
中国人民银行关于信托投资公司重新登记过程中股东资格审查问题的通知（2001年12月21日） 909
中国人民银行关于清理规范信托投资公司业务问题的通知（2002年5月9日） 909
信托投资公司资金信托管理暂行办法（2002年6月13日） 910
中国人民银行关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知（2002年10月8日） 912
企业集团财务公司管理办法（2004年7月27日） 914
中国人民银行关于银行业金融机构报送会计财务资料有关事宜的通知（2004年4月9日） 921
金融租赁公司管理办法（2000年6月30日） 921
关于实施《金融租赁公司管理办法》有关问题的通知（2000年11月6日） 925
中国人民银行关于进一步规范非银行金融机构业务经营的通知（2001年11月9日） 926
关于邮政储蓄转存款业务有关问题的通知（2002年1月28日） 927
关于禁止银行资金违规流入股票市场的通知（1997年6月6日） 928
国有重点金融机构监事会暂行条例（2000年3月15日） 929
国有企业监事会暂行条例（2000年3月15日） 932
中华人民共和国外资金融机构管理条例（2001年12月20日） 934
金融资产管理公司条例（2000年11月10日） 939
（二）市场准入与退出 941
关于向金融机构投资入股的暂行规定（1994年7月28日） 941
中国人民银行关于进一步规范股份制商业银行分支机构准入管理的通知（2001年6月5日） 942
商业银行设立同城营业网点管理办法（2002年2月10日） 944
中国人民银行关于中资商业银行市场准入管理有关问题的通知（2002年4月24日） 946
中国人民银行关于调整股份制商业银行新设分行审批制度有关问题的通知（2002年8月13日） 948
关于银行向企业监事会派出监事任职资格审查办法（1996年1月24日） 948
金融机构撤销条例（2001年11月23日） 949
关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动中有关问题的通知（1999年1月27日） 953
非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法（1998年7月13日） 954
（三）日常监管 956
防范和处置金融机构支付风险暂行办法（1998年2月10日） 956
商业银行市场风险管理指引（2004年12月29日） 960
商业银行信息披露暂行办法（2002年5月15日） 968
信托投资公司信息披露管理暂行办法（2005年1月18日） 971
中国银行业监督管理委员会行政处罚办法（2004年12月28日） 974
中国银行业监督管理委员会行政复议办法（2004年12月28日） 979
中国人民银行现场稽核规程（试行）（1997年11月25日） 983
（四）内控制度 994
商业银行授权、授信管理暂行办法（1996年11月11日） 994
商业银行授信工作尽职指引（2004年7月25日） 998
中国人民银行关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见（1997年12月30日） 1004
（五）银行安全 1006
金融诈骗案件协查管理办法（1997年5月15日） 1006
金融机构营业场所、金库安全防护暂行规定（1998年12月7日） 1009
银行计算机机房及柜面设备安全防护暂行规定（2002年2月9日） 1010
中国人民银行关于加强银行数据集中安全工作的指导意见（2002年8月26日） 1013
五、金融业相关标准规定 1015
商业银行内部控制指引（2002年9月20日） 1015
资产支持证券信息披露规则（2005年6月13日） 1025
中国人民银行关于外资银行业务准入制度和程序有关问题的通知（2002年10月18日） 1026
商业银行境外机构监管指引（2001年8月9日） 1027
政策性银行和商业银行外汇转贷款业务指引（2000年11月20日） 1033
银行贷款损失准备计提指引（2002年4月2日） 1034
企业财务通则（1992年11月30日） 1035
企业会计准则（1992年11月30日） 1039
金融资产管理公司财务制度（试行）（2000年6月30日） 1044
金融企业会计制度（2001年11月27日） 1058
商业银行内部控制评价试行办法（2004年12月25日） 1090
附： 1099
最高人民法院公报案例 1099
周福君诉徐水县工商银行挂失存款被冒领赔偿损失案 1099
定边县塑料制品厂与中国工商银行咸阳市支行营业部侵权赔偿纠纷再审案 1100
王春林与银川铝型材厂有奖储蓄存单纠纷再审案 1102
中国农业银行信托投资公司诉中国轻工业原材料总公司信托贷款担保合同纠纷上诉案 1104
交通银行中山支行诉中国成套设备出口公司武汉分公司经营处、中国人民建设银行海口市分行等银行承兑汇票纠纷再审案 1106
中国银行新疆分行诉新兴公司信用证交易纠纷案 1109
安阳汽车运输总公司诉南庄分社、临淇信用合作社质押存单兑付纠纷案 1111
赛格进出口公司诉中国农业银行无锡市郊区支行票据承兑纠纷案 1113
上海市第七建筑工程公司诉交通银行海南分行存款被冒领损害赔偿纠纷案 1115
瑞士纽科货物有限责任公司与中国建设银行吉林省珲春市支行拒付信用证项下货款纠纷上诉案 1116
青岛澳柯玛集团销售公司与中国银行利津支行票据兑付纠纷上诉案 1119
滕州市城郊信用社诉建行枣庄市薛城区支行票据纠纷案 1121
中国银行青海省分行诉梁国治返还信用卡透支款纠纷案 1125