目录 1
第1章 账务处理 1
1.1 实例导读 1
1.1.1 知识点 1
1.1.2 设计思路 4
1.2 会计科目代码及名称的建立 4
1.2.1 建立相关的科目信息 6
1.2.2 新增科目代码及名称 8
1.2.3 美化会计科目表格 9
1.3 凭证的输入 10
1.3.1 相关函数及单元格引用 11
1.3.2 输入凭证信息 12
1.3.3 插入冻结线 18
1.3.4 为摘要添加批注 20
1.4 凭证的查询 21
1.4.1 按照日期查询 22
1.4.2 按照凭证号查询 22
1.4.3 按照金额查询 23
1.5 明细账的处理 24
1.5.2 输入明细账表单的基本信息 25
1.5.1 相关公式和函数 25
1.5.3 计算明细科目的发生额与余额 26
1.5.4 利用数据透视表建立多栏式明细账 30
1.6 总账的处理 33
1.6.1 相关公式和函数 33
1.6.2 输入总账表单的基本信息 33
1.6.3 计算总账科目的发生额与余额 35
1.6.4 设置试算平衡表 38
1.7 常见错误信息及修改对策 39
1.8.1 工作表的保护 40
1.8 数据的保护措施 40
1.8.2 部分单元格的保护 41
1.8.3 工作簿的保护 43
实例拓展 45
第2章 进销存管理 55
2.1 实例导读 55
2.1.1 知识点 55
2.1.2 设计思路 56
2.2.1 采购信息的初始化 57
2.2 基本信息的初始化 57
2.2.2 销售信息的初始化 58
2.2.3 存货信息的初始化 58
2.3 建立业务明细表 58
2.3.1 建立采购明细表 59
2.3.2 建立销售明细表 62
2.3.3 建立存货明细表 63
2.4 销售收入的汇总分析 64
2.4.1 按月进行汇总分析 64
2.4.2 按照“客户”进行汇总分析 68
2.5 进销存业务的分析 69
2.5.1 建立进销存业务分析表 69
2.5.2 设置单元格中的数值 73
2.5.3 设置单元格背景格式 74
2.5.4 隐藏表格中的网格线 75
2.6 排序功能的应用 76
2.6.1 简单排序 76
2.6.2 复杂排序 76
2.6.3 自定义排序 77
2.7 高级筛选的应用 78
2.8 创建进销存管理窗口 79
2.8.1 添加窗体按钮 80
2.8.2 添加图像控件 82
2.8.3 添加按钮程序 83
2.8.4 建立口令系统 85
2.8.5 检测进销存管理系统的可靠性 86
实例拓展 87
3.1.1 知识点 91
3.1 实例导读 91
第3章 往来账款的处理 91
3.1.2 设计思路 92
3.2 应收账款的管理 92
3.2.1 相关公式和函数 93
3.2.2 建立应收账款基本信息 93
3.2.3 对应收账款进行排序 94
3.2.4 应收账款的增加和删除 95
3.3 应收账款的分析 97
3.3.1 逾期应收账款的分析 97
3.3.2 应收账款的账龄分析 101
3.3.3 建立应收账款账龄分析图 103
3.4 应付账款的管理 108
实例拓展 108
第4章 日常费用统计 111
4.1 实例导读 111
4.1.1 知识点 111
4.1.2 设计思路 112
4.2 建立日常费用统计表 112
4.2.1 输入统计表的基本信息 113
4.2.3 下拉列表功能 114
4.2.2 自动完成功能 114
4.2.4 数据的有效性 115
4.3 进行统计表的格式化 117
4.3.1 自动套用格式 117
4.3.2 自定义格式 118
4.4 进行日常费用统计 120
4.4.1 建立“所属部门——费用类别”统计表 120
4.4.2 建立“所属部门——时间”统计图 122
实例拓展 123
5.1.1 知识点 125
第5章 财务单据的创建 125
5.1 实例导读 125
5.1.2 设计思路 126
5.2 创建差旅费报销单 126
5.2.1 输入报销单项目 126
5.2.2 合并单元格 127
5.2.3 添加标题行及其他信息 129
5.2.4 美化报销单表格 130
5.3 打印差旅费报销单 132
5.2.5 为项目添加批注 132
5.3.1 页面设置 133
5.3.2 打印预览 134
5.4 部门借款单 136
5.5 单据粘贴单 136
实例拓展 137
第6章 固定资产管理 139
6.1 实例导读 139
6.1.1 知识点 139
6.2 固定资产卡片的编制 140
6.1.2 设计思路 140
6.2.1 设置卡片基本信息 141
6.2.2 输入卡片内容 142
6.3 固定资产的增加与减少 144
6.3.1 固定资产的增加 144
6.3.2 固定资产的减少 144
6.3.3 固定资产部门之间的调拨 145
6.4 固定资产的查询 146
6.4.2 按照使用年限查询 147
6.4.1 按照部门查询 147
6.5 折旧函数及应用 148
6.5.1 直线折旧函数及应用 148
6.5.2 双倍余额递减函数及应用 150
6.5.3 年数总和函数及应用 153
6.6 计提固定资产折旧 155
6.6.1 相关公式和函数 155
6.6.2 折旧计提前期准备 156
6.6.3 计提折旧额 157
6.7.1 利用数据透视表进行分析 159
6.7 折旧费用的分析 159
6.7.2 利用图表进行分析 162
实例拓展 165
第7章 工资管理 167
7.1 实例导读 167
7.1.1 知识点 167
7.1.2 设计思路 168
7.2 创建工资管理系统 168
7.2.1 建立工资表表格 169
7.2.2 建立基本数据表格 170
7.2.3 导入工资数据 174
7.3 新增员工工资信息 178
7.4 查询员工工资数据 179
7.4.1 利用记录单查询 180
7.4.2 利用筛选功能查询 180
7.5 工资数据的统计分析 181
7.6 工资条的制作 184
7.6.1 定义工资表中的数据名称 184
7.6.2 制作工资条 185
7.6.3 打印工资条 187
7.7 建立工资管理系统模板 188
7.7.1 保存模板 188
7.7.2 使用模板 189
实例拓展 189
第8章 成本的预测和分析 193
8.1 实例导读 193
8.1.1 知识点 193
8.2.1 历史成本分析法 194
8.2 成本预测 194
8.1.2 设计思路 194
8.2.2 因素分析法 199
8.2.3 比例分析法 201
8.2.4 利润推算法 201
8.3 成本分析 203
8.3.1 建立成本分析表格 203
8.3.2 设置编制时间 204
8.3.3 输入数据并进行审核 206
8.3.4 建立成本比例图 209
实例拓展 211
第9章 资产负债表的编制 215
9.1 实例导读 215
9.1.1 知识点 215
9.1.2 设计思路 216
9.2 编制资产负债表 216
9.2.1 相关公式和函数 217
9.2.2 建立资产负债表表格 217
9.2.3 添加记账凭证和总账数据 218
9.2.4 设置报表日期 220
9.2.5 导入数据 221
9.3 建立图表分析表 228
实例拓展 230
第10章 利润表的编制 235
10.1 实例导读 235
10.1.1 知识点 235
10.1.2 设计思路 236
10.2 编制利润表 236
10.2.1 建立利润表表格 236
10.2.2 添加总账和明细账数据 237
10.2.3 导入数据 238
10.3 创建费用统计图表 240
10.4 利用超链接与Internet 243
10.4.1 创建超链接 243
10.4.2 修改或取消超链接 247
10.4.3 保存报表为Web文档 247
实例拓展 250
11.1 实例导读 253
11.1.1 知识点 253
第11章 现金流量表的编制 253
11.1.2 设计思路 254
11.2 编制工作底稿 254
11.2.1 编制调整分录表 254
11.2.2 设置资产负债表和利润表项目 256
11.2.3 设置现金流量表项目 258
11.3 编制现金流量表 259
11.4 现金流量表的趋势分析 260
11.5 建立现金收支图 263
12.1.1 知识点 265
第12章 利润规划 265
12.1 实例导读 265
12.1.2 设计思路 266
12.2 销售收入预测 266
12.2.1 预测方法 267
12.2.2 预测函数 271
12.2.3 建立趋势分析图表 272
12.3 规划求解 275
12.3.1 规划求解的分析 275
12.3.2 设置规划求解表格 276
12.3.3 进行规划求解 278
12.3.4 建立规划求解报告 280
12.4 方案管理 283
12.4.1 保存方案 283
12.4.2 编辑方案 284
12.4.3 合并方案 285
12.4.4 创建方案摘要 286
实例拓展 287
13.1 实例导读 291
13.1.1 知识点 291
第13章 财务分析 291
13.1.2 设计思路 292
13.2 财务比率分析 292
13.2.1 比率分析指标 293
13.2.2 获取数据信息 296
13.2.3 建立比率分析模型 298
13.2.4 创建比率分析图表 302
13.3 财务比较分析 305
13.4 财务趋势分析 307
13.5 杜邦分析 308
13.5.1 杜邦分析指标 309
13.5.2 建立杜邦分析模型 309
13.5.3 编辑杜邦分析模型 311
13.6 制作财务分析主界面 313
13.6.1 制作主界面 314
13.6.2 编辑主界面 317
13.6.3 隐藏所有的工作表 319
实例拓展 320
14.1.1 知识点 325
第14章 筹资决策分析 325
14.1 实例导读 325
14.1.2 设计思路 326
14.2 货币时间价值函数 326
14.2.1 年金现值函数及应用 326
14.2.2 年金终值函数及应用 329
14.2.3 等额还款函数及应用 332
14.2.4 本金函数及应用 334
14.2.5 利息函数及应用 335
14.2.6 利率函数及应用 337
14.3 资本成本计量模型 338
14.3.1 长期借款的资本成本 338
14.3.2 债券的资本成本 339
14.3.3 留存收益的资本成本 340
14.3.4 普通股新股的资本成本 341
14.3.5 加权平均资本成本 342
14.4 创建筹资决策分析模型 343
14.4.1 建立基本模型表 344
14.4.2 利用单变量模拟运算进行分析 344
14.4.3 利用双变量模拟运算进行分析 345
14.4.4 建立筹资决策分析表 346
实例拓展 350
第15章 投资决策分析 353
15.1 实例导读 353
15.1.1 知识点 353
15.1.2 设计思路 354
15.2 指标函数及应用 354
15.2.1 净现值函数及应用 354
15.2.2 现值指数及应用 356
15.2.3 内含报酬率函数及应用 357
15.3 创建投资决策分析模型 359
15.3.1 创建投资决策分析表格 359
15.3.2 使用指标函数进行投资分析 360
15.4 固定资产更新决策 363
15.4.1 固定资产经济寿命的确定 364
15.4.2 建立固定资产更新决策模型 367
15.5 共享分析结果 373
15.5.1 创建共享工作簿 373
15.5.2 编辑共享工作簿 375
15.5.3 接受或拒绝修改工作簿 376
实例拓展 377
第16章 财务预算表的编制 379
16.1 实例导读 379
16.1.1 知识点 379
16.1.2 设计思路 380
16.2 准备预算的相关资料 380
16.3 建立财务预算分析表 382
16.3.1 销售预算分析表 382
16.3.2 生产预算分析表 386
16.3.3 直接材料预算分析表 387
16.3.4 直接人工预算分析表 388
16.3.5 制造费用预算分析表 389
16.3.6 财务费用预算分析表 390
16.3.7 管理费用预算分析表 390
16.3.8 营业费用预算分析表 391
16.3.9 产品成本预算分析表 392
16.3.10 现金预算分析表 392
16.3.11 预算损益表的编制 398
16.3.12 预算资产负债表的编制 399