目录 1
第一章 证券经营机构的投资银行业务 1
第一节 投资银行业务概述 1
第二节 投资银行业务资格 10
第三节 投资银行业务的内部控制 14
第四节 投资银行业务的监管 18
第二章 股份有限公司概述 24
第一节 股份有限公司的设立 24
第二节 股份有限公司的股份和公司债券 32
第三节 股份有限公司的组织机构 36
第四节 股份有限公司的财务会计 57
第五节 股份有限公司的合并、分立、破产和解散 62
第三章 企业的股份制改组 67
第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序 67
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 76
第三节 拟上市企业股份制改组中的业绩计算问题 92
第四章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 97
第一节 首次公开发行股票公司的辅导 97
第二节 首次公开发行股票申请文件的准备 105
第三节 首次公开发行股票的推荐核准 121
第四节 中国证监会对特别事项的审核要求 130
第五章 首次公开发行股票的操作程序 144
第一节 首次公开发行股票的估值和询价 144
第二节 首次公开发行股票的发行方式 149
第三节 发行准备、费用和后期工作 160
第四节 股票的上市保荐 163
第五节 发行上市保荐 166
第六节 中小企业板块上市公司的保荐 172
第六章 首次公开发行股票的信息披露 176
第一节 信息披露概述 176
第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 179
第三节 股票发行公告 210
第四节 股票上市公告书 211
第七章 上市公司发行新股 218
第一节 上市公司发行新股的准备工作 218
第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 233
第三节 新股发行方式和发行上市操作程序 237
第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 241
第八章 上市公司发行可转换公司债券 245
第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 245
第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 254
第三节 可转换公司债券的发行与上市 260
第四节 发行可转换公司债券有关的信息披露 263
第九章 债券的发行与承销 275
第一节 我国国债的发行与承销 275
第二节 我国金融债券的发行与承销 279
第三节 我国企业债券的发行与承销 282
第四节 证券公司债券的发行与承销 293
第十章 外资股的发行 313
第一节 境内上市外资股的发行 313
第二节 H股的发行与上市 319
第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 321
第四节 境内上市公司所属企业境外上市 325
第五节 外资股招股说明书的制作 328
第六节 国际推介与分销 333
第十一章 公司收购与资产重组 336
第一节 公司收购概述 336
第二节 上市公司收购 344
第三节 上市公司国有股和法人股向外商的转让 362
第四节 上市公司股东持股变动信息披露 364
第五节 上市公司重大购买、出售、置换资产行为的规范 370
后记 380