第一部分 预算及预测概述 3
第1章 预算方法：历史与趋势 3
1.1 预算和预测流程再造 4
1.2 将预算工作和公司战略挂钩 6
1.3 在战略重点领域增加一些细节 7
1.4 引入更为复杂的模型 8
1.5 提高预算和预测的精度 9
1.6 整合各种资源与工具 10
1.7 频繁更新 12
1.8 提高员工和部门的参与程度 12
1.9 流程化管理预算审核和批示工作 14
第2章 预算流程与方式 16
2.1 预算流程基础知识 16
2.2 推动预算的合理预测 17
2.3 预算流程 18
2.4 选择预算方式 25
第3章 预算方法 26
3.1 上一年度法（增值法） 26
3.2 零基预算法 27
3.3 销售额百分比法 28
3.4 滚动预测 29
3.5 平衡计分卡 30
3.6 标杆管理 33
3.7 作业预算法 34
第4章 常用预算报告和财务比率 36
4.1 常用预算报告 36
4.2 常用绩效计量比率 51
第5章 技术趋势 57
5.1 Windows操作平台，SQL语言及OLAP数据库 57
第二部分 预算软件：技术趋势和功能 57
5.2 开放式数据库联机支持的益处 60
5.3 对电子表格的依赖程度日益降低 61
5.4 对专用预算软件的需求日益增长 63
5.5 对预算模型开发维护人员依赖程度的降低 64
5.6 提高部门工作的自动化 64
5.7 更强的总分类账整合功能 65
5.8 与分析工具更好地整合 66
5.9 连接到薪酬册、销售订单输入及其他软件 66
5.10 网络技术简化了在公司范围内的推广 66
5.11 未来：更多的特性、更好的整合、更加专门化 69
第6章 现代预算软件的功能 70
6.1 使用现代预算系统支持计划流程：步骤与图表 70
6.2 整合财务与统计数据 73
6.3 从系统中导出交易数据，导入其他软件包 74
6.4 个性化多维结构 75
6.5 整合主表 76
6.6 个性化的输入界面 76
6.7 自动数据输入 77
6.8 将数据录入活动和公司战略相联系 77
6.9 数据录入指导（帮助、警告） 78
6.10 对远程站点进行在线访问 78
6.11 项目细节 79
6.12 用户自定义运算 80
6.13 自动化工作流程 80
6.14 功能强大、用户界面友好的报告书写器 82
6.15 完备的安全性能 82
6.16 数据恢复 83
6.17 数据下钻 83
第7章 未来预算软件的功能 85
第8章 预算软件用户指南 92
8.1 公司需要的核心预算功能 95
第9章 以Excel为预算工具 97
9.1 使用Excel模型和单项优势软件的时机 97
9.2 建立Excel预算模型 100
9.3 数值分析 104
9.4 整合总分类账 105
9.5 Excel：从前端到数据库 106
9.6 在线Excel预算 107
第三部分 软件评估和选择 111
第10章 选择系统 111
10.1 选择系统的步骤 111
10.2 使用软件选择公司 116
第11章 软件评估需要考虑的因素 118
11.1 使用期限的长短 118
11.2 整个公司的参与 119
11.3 成本效益分析 120
11.4 功能和灵活性分析 121
11.5 和已有软件的兼容性 121
11.6 易于使用 123
11.7 软件稳定性 123
11.8 供应商相关问题 124
11.9 与实施伙伴协作 125
11.10 选择过程小结 125
第12章 新的备选方案：外包 126
12.1 外包 126
12.2 工作原理 126
12.3 使用应用软件服务商的效益 128
12.4 应用软件服务商选择标准 129
第13章 系统实施：项目规划 133
13.1 实施阶段 133
第四部分 软件系统的实施 133
第14章 实施细节 138
14.1 项目一般事项清单 138
14.2 项目计划 140
14.3 大项目和小项目 141
14.4 项目参与人员 142
14.5 模型维护和支持 143
14.6 更快更好地实施项目的小窍门 144
14.7 对整合事项的提醒 148
第五部分 采访 153
第15章 采访 153
15.1 AMERICAN FURNITURE COMPANY 153
15.2 AMERICAN PHARMACEUTICAL ASSOCIATION 156
15.3 BLUE CROSS OF NORTHEASTERN PENNSYLVANIA 159
15.4 BONNEVILLE POWER ADMINISTRATION(BPA) 162
15.5 CAR WASH PARTNERS,INC 165
15.6 E!ENTERTAINMENT TELEVISION NETWORKS 171
15.7 INFILTRATOR SYSTEMS,INC 175
15.8 MORNINGSTAR,INC 177
15.9 SALESLOGIX CORPORATION 181
附录 185
附录A 产品保密协议（销售／演示过程） 185
附录B 需求方案说明书 188
附录C 候选人评分表 205
附录D 产品使用权转让协议 207
附录E 产品客户服务计划／协议 212
附录F 产品咨询顾问协议 214
附录G 产品实施项目计划 218
附录H 软件和供应商及网址列表 226
索引 230
译（编）者后记 243