第一篇 股票市场 3
1 股票发行市场概述 3
1．1 股票发行市场的特征 3
1．2 股票发行市场的构成 4
1．3 股票发行方式 5
1．4 股票发行价格 15
2 股票发行程序 20
2．1 首次公募发行的程序 20
2．2 首次公募发行中的几项重要决策 23
2．3 再次公开发行 25
2．4 私募的具体方式 26
3 我国股票发行市场 29
3．1 我国股票发行市场概述 29
3．2 我国股票发行程序 33
3．3 我国股票发行市场中的若干问题 38
4 股票发行市场的管理 46
4．1 股票发行的审核制度 46
4．2 世界主要国家和地区股票市场的发行管理 48
4．3 我国股票发行市场的管理 50
5．1 股票流通市场的含义及特点 56
5 股票流通市场概述 56
5．2 股票流通市场的构成 59
6 股票交易程序 68
6．1 开户 68
6．2 委托 69
6．3 竞价成交 71
6．4 交割 72
6．5 过户 74
7．1 我国股票流通市场的发展进程 76
7 我国股票流通市场 76
7．2 我国股票流通市场的发展业绩 77
7．3 我国股票流通市场中的若干问题 78
8 股票交易价格和股票价格指数 81
8．1 股票交易价格及其影响因素 81
8．2 股票的价值与价格 82
8．3 股票价格指数 84
9 我国股票市场监管 91
9．1 我国股票市场监管机构 91
9．2 建立健全规范的证券市场监管体系 93
第二篇 国债市场 103
1 国债市场及其职能 103
1．1 国债的属性 103
1．2 国债市场概况 104
1．3 国债市场的职能 107
1．4 关于国债市场与通货膨胀 109
2 国债发行市场 111
2．1 国债发行规模 111
2．2 国债的期限结构 113
2．3 国债的发行利率 115
2．4 国债的发行方式 116
2．5 国债的发行对象 120
2．6 国债的发行时间 120
2．7 国债的发行种类 121
2．8 国债的偿还方式 122
3 国债流通市场 124
3．1 我国国债流通市场概况 124
3．2 国债现货流通市场 125
3．3 国债回购市场 128
3．4 国债期货市场 132
3．5 我国国债流通市场的发展战略 143
4 两级市场的协调发展以及国债市场的规范化 145
4．1 两级市场的协调发展 145
4．2 国债投资基金 147
4．3 国债市场管理 149
5 国债投资分析 151
5．1 关于保值贴补率 151
5．2 关于通货膨胀与物价水平 154
5．3 国债价格模型 156
5．4 关于技术分析 159
6 国债实战操作技巧与策略 161
6．1 国债投资基本操作方式及策略 161
6．2 国债投资的技巧与策略 162
6．3 国债投资取胜的心理因素 164
7 国债市场风波及其思考 165
7．1 “314风波”及其思考 165
7．2 “327事件”及其思考 166
1 投资基金的一般原理 173
1．1 投资基金的含义及特征 173
第三篇 投资基金 173
1．2 投资基金的起源和发展 174
1．3 投资基金的类型及风险 177
2 投资基金的运作和管理 185
2．1 投资基金的组织结构 185
2．2 投资基金的组建过程 190
2．3 投资基金的投资操作 195
2．4 投资基金的投资管理 212
3．1 个人参加投资基金前的准备 219
3 个人投资者的投资策略 219
3．2 个人对投资基金的分析和选择 222
3．3 个人投资获利策略 226
4 主要国家或地区的投资基金 230
4．1 英国的投资基金 230
4．2 美国的共同基金 233
4．3 日本的证券投资信托 236
4．4 香港的证券投资信托 238
4．5 台湾的证券投资信托 242
5．1 我国投资基金发展概况 244
5 我国投资基金发展现状及趋势 244
5．2 我国投资基金存在的问题 246
5．3 我国投资基金发展的趋势构架 247
第四篇 证券结算、证券登记与证券托管 253
1 证券结算 253
1．1 证券结算概述 253
1．2 证券结算业务规程 272
1．3 信用交易方式下的证券结算 283
2 证券登记、证券托管与转托管 289
2．1 证券登记的含义与登记机构 289
2．2 证券登记规程 291
2．3 证券托管与转托管 297
第五篇 上市公司关联交易 303
1 揭开关联交易的面纱 303
1．1 从“康凤重组”说开去 303
1．2 关联交易的内涵与外延 304
1．3 关联方的认定标准 305
1．4 关联关系的表现形式 306
1．5 关联交易的法律特征 308
1．6 关联交易的经济学分析 310
2．1 业务经营中的关联交易 313
2 上市公司关联交易行为之评析 313
2．2 资产重组中的关联交易 318
2．3 二级市场中的关联交易 322
2．4 会计报表中的关联交易 325
3 关联交易的信息披露 329
3．1 两种会计处理方式之比较 329
3．2 我国对关联交易披露的规范进程 330
3．3 财政部《企业会计准则》之评介 331
3．4 关联交易的定价政策 333
3．5 关联交易信息披露举例 336
4．1 不公平关联交易的背景分析 341
4 关联交易的规范与监管 341
4．2 海外证券市场对关联交易的法律规范 344
4．3 我国上市公司关联交易监管体系之构建 348
5 国企境外上市的同业竞争 353
5．1 同业竞争问题的由来 353
5．2 同业竞争的类别 355
5．3 同业竞争的负面效应 357
5．4 减少同业竞争的具体措施 358
6．1 企业重组模式之比较 360
6 国企境外上市的关联交易 360
6．2 境外上市企业关联交易的分类 362
6．3 减少关联交易的基本思路 364
6．4 上市公司与非上市部分之间经济利益关系的处理 365
第六篇 港、日、美资本市场与财税政策 369
1 香港资本市场及其财税政策 369
1．1 香港资本市场的规模和结构 369
1．2 香港证券市场管理体制与财税政策 375
1．3 可资借鉴的经验与做法 382
2．1 日本资本市场的规模和结构 384
2 日本资本市场及其财税政策 384
2．2 日本资本市场管理体制与财税政策 395
2．3 财税政策可资借鉴的经验 401
3 美国资本市场及财税政策 405
3．1 美国资本市场的发展及现状 405
3．2 美国的证券市场管理体系 409
3．3 与资本市场相关的财税政策 411
3．4 美国财税政策可资借鉴的经验 416
参考文献 419