证券市场基本问题研究PDF电子书下载

第一篇 股票市场 3

1 股票发行市场概述 3

1．1 股票发行市场的特征 3

1．2 股票发行市场的构成 4

1．3 股票发行方式 5

1．4 股票发行价格 15

2 股票发行程序 20

2．1 首次公募发行的程序 20

2．2 首次公募发行中的几项重要决策 23

2．3 再次公开发行 25

2．4 私募的具体方式 26

3 我国股票发行市场 29

3．1 我国股票发行市场概述 29

3．2 我国股票发行程序 33

3．3 我国股票发行市场中的若干问题 38

4 股票发行市场的管理 46

4．1 股票发行的审核制度 46

4．2 世界主要国家和地区股票市场的发行管理 48

4．3 我国股票发行市场的管理 50

5．1 股票流通市场的含义及特点 56

5 股票流通市场概述 56

5．2 股票流通市场的构成 59

6 股票交易程序 68

6．1 开户 68

6．2 委托 69

6．3 竞价成交 71

6．4 交割 72

6．5 过户 74

7．1 我国股票流通市场的发展进程 76

7 我国股票流通市场 76

7．2 我国股票流通市场的发展业绩 77

7．3 我国股票流通市场中的若干问题 78

8 股票交易价格和股票价格指数 81

8．1 股票交易价格及其影响因素 81

8．2 股票的价值与价格 82

8．3 股票价格指数 84

9 我国股票市场监管 91

9．1 我国股票市场监管机构 91

9．2 建立健全规范的证券市场监管体系 93

第二篇 国债市场 103

1 国债市场及其职能 103

1．1 国债的属性 103

1．2 国债市场概况 104

1．3 国债市场的职能 107

1．4 关于国债市场与通货膨胀 109

2 国债发行市场 111

2．1 国债发行规模 111

2．2 国债的期限结构 113

2．3 国债的发行利率 115

2．4 国债的发行方式 116

2．5 国债的发行对象 120

2．6 国债的发行时间 120

2．7 国债的发行种类 121

2．8 国债的偿还方式 122

3 国债流通市场 124

3．1 我国国债流通市场概况 124

3．2 国债现货流通市场 125

3．3 国债回购市场 128

3．4 国债期货市场 132

3．5 我国国债流通市场的发展战略 143

4 两级市场的协调发展以及国债市场的规范化 145

4．1 两级市场的协调发展 145

4．2 国债投资基金 147

4．3 国债市场管理 149

5 国债投资分析 151

5．1 关于保值贴补率 151

5．2 关于通货膨胀与物价水平 154

5．3 国债价格模型 156

5．4 关于技术分析 159

6 国债实战操作技巧与策略 161

6．1 国债投资基本操作方式及策略 161

6．2 国债投资的技巧与策略 162

6．3 国债投资取胜的心理因素 164

7 国债市场风波及其思考 165

7．1 “314风波”及其思考 165

7．2 “327事件”及其思考 166

1 投资基金的一般原理 173

1．1 投资基金的含义及特征 173

第三篇 投资基金 173

1．2 投资基金的起源和发展 174

1．3 投资基金的类型及风险 177

2 投资基金的运作和管理 185

2．1 投资基金的组织结构 185

2．2 投资基金的组建过程 190

2．3 投资基金的投资操作 195

2．4 投资基金的投资管理 212

3．1 个人参加投资基金前的准备 219

3 个人投资者的投资策略 219

3．2 个人对投资基金的分析和选择 222

3．3 个人投资获利策略 226

4 主要国家或地区的投资基金 230

4．1 英国的投资基金 230

4．2 美国的共同基金 233

4．3 日本的证券投资信托 236

4．4 香港的证券投资信托 238

4．5 台湾的证券投资信托 242

5．1 我国投资基金发展概况 244

5 我国投资基金发展现状及趋势 244

5．2 我国投资基金存在的问题 246

5．3 我国投资基金发展的趋势构架 247

第四篇 证券结算、证券登记与证券托管 253

1 证券结算 253

1．1 证券结算概述 253

1．2 证券结算业务规程 272

1．3 信用交易方式下的证券结算 283

2 证券登记、证券托管与转托管 289

2．1 证券登记的含义与登记机构 289

2．2 证券登记规程 291

2．3 证券托管与转托管 297

第五篇 上市公司关联交易 303

1 揭开关联交易的面纱 303

1．1 从“康凤重组”说开去 303

1．2 关联交易的内涵与外延 304

1．3 关联方的认定标准 305

1．4 关联关系的表现形式 306

1．5 关联交易的法律特征 308

1．6 关联交易的经济学分析 310

2．1 业务经营中的关联交易 313

2 上市公司关联交易行为之评析 313

2．2 资产重组中的关联交易 318

2．3 二级市场中的关联交易 322

2．4 会计报表中的关联交易 325

3 关联交易的信息披露 329

3．1 两种会计处理方式之比较 329

3．2 我国对关联交易披露的规范进程 330

3．3 财政部《企业会计准则》之评介 331

3．4 关联交易的定价政策 333

3．5 关联交易信息披露举例 336

4．1 不公平关联交易的背景分析 341

4 关联交易的规范与监管 341

4．2 海外证券市场对关联交易的法律规范 344

4．3 我国上市公司关联交易监管体系之构建 348

5 国企境外上市的同业竞争 353

5．1 同业竞争问题的由来 353

5．2 同业竞争的类别 355

5．3 同业竞争的负面效应 357

5．4 减少同业竞争的具体措施 358

6．1 企业重组模式之比较 360

6 国企境外上市的关联交易 360

6．2 境外上市企业关联交易的分类 362

6．3 减少关联交易的基本思路 364

6．4 上市公司与非上市部分之间经济利益关系的处理 365

第六篇 港、日、美资本市场与财税政策 369

1 香港资本市场及其财税政策 369

1．1 香港资本市场的规模和结构 369

1．2 香港证券市场管理体制与财税政策 375

1．3 可资借鉴的经验与做法 382

2．1 日本资本市场的规模和结构 384

2 日本资本市场及其财税政策 384

2．2 日本资本市场管理体制与财税政策 395

2．3 财税政策可资借鉴的经验 401

3 美国资本市场及财税政策 405

3．1 美国资本市场的发展及现状 405

3．2 美国的证券市场管理体系 409

3．3 与资本市场相关的财税政策 411

3．4 美国财税政策可资借鉴的经验 416

参考文献 419