第一部分 出纳业务 1
出纳工作的内容和基本要求是什么？ 1
出纳人员有哪些责任与权限？ 1
如何办理出纳交接？ 3
现金管理有何规定？ 4
出纳人员使用保险柜应注意哪些事项？ 8
如何加强现金管理？ 9
如何办理日常现金收付？ 11
如何编制现金日报表？ 11
第二部分 结算业务 12
银行结算有哪些原则及规定？ 12
银行结算有哪些方式？ 13
如何向银行申请开立户头？ 14
银行结算凭证和票据的填写有什么要求？ 17
如何办理银行帐户名称变更、合并、迁移及撤消事项？ 17
如何向银行办理现金存取？ 19
如何办理支票结算？ 20
如何办理支票挂失？ 25
如何加强银行存款管理？ 25
如何核对银行存款余额并编制银行存款余额调节表？ 26
如何办理商业汇票业务？ 27
如何办理银行本票结算？ 35
如何办理银行本票的退款？ 39
如何办理商业汇票遗失挂失手续？ 39
如何办理银行汇票结算？ 40
如何办理已签发银行汇票的退款？ 45
如何办理银行汇票挂失手续？ 46
如何办理异地托收承付结算业务？ 47
如何办理委托收款结算业务？ 54
如何办理汇兑结算业务？ 58
如何办理托收无承付结算业务？ 62
如何筹集企业资本金？ 63
第三部分 筹资业务 63
如何运用财务杠杆正确选择筹资方式？ 65
股票发行有何规定？ 67
如何进行国内股票发行？ 69
如何办理股票上市交易？ 72
如何确定股票发行价格？ 73
如何办理配股？ 74
如何办理股票回收？ 77
如何进行股息决策？ 78
债券发行有何规定？ 79
如何办理债券发行？ 80
如何确定债券发行价格？ 81
债券如何还本付息？ 83
如何办理信用贷款？ 85
向银行申请贷款需具备什么条件？ 85
如何办理经济担保贷款？ 88
如何办理抵押贷款？ 91
如何办理商业汇票贴现贷款？ 96
如何办理外汇贷款？ 98
如何办理贷款延期？ 103
如何办理融资租赁业务？ 104
如何计算融资租赁租金？ 124
第四部分 投资业务 127
如何办理企业买卖股票开户？ 127
如何买卖股票？ 129
如何办理国债期货交易开户？ 134
如何买卖国债期货？ 141
第五部分 财务业务 143
如何编制财务预算？ 143
如何编制销售预算？ 144
如何编制直接材料预算？ 145
如何编制生产预算？ 145
如何编制直接人工预算？ 146
如何编制制造费用预算？ 147
如何编制期间费用预算？ 148
如何编制资本支出预算？ 151
如何编制财务收支预算？ 151
如何编制估计损益表？ 154
如何编制估计资产负债表及估计财务状况变动表？ 155
第六部分 资产管理 158
如何确定适当的货币资金存量？ 158
如何管理应收帐款？ 161
如何从财务角度管理存货？ 169
如何处理固定资产折旧中的财务问题？ 175
企业哪些财产可以投保？ 181
企业财产为什么要投保？ 181
哪些原因造成的财产损失保险公司承担赔偿责任？ 182
如何办理企业财产投保手续？ 183
企业投保的财产遭受损失后如何索赔？ 189
第七部分 纳税申报 198
如何办理企业税务登记？ 198
税务机关对企业的财务、会计制度有哪些要求？ 200
企业如何取得和使用发票？ 201
办理纳税申报有哪些规定？ 203
如何办理税款缴纳？ 205
如何处理错交税款？ 209
如何计算申报增值税？ 209
如何计算申报营业税？ 215
如何计算申报企业（内资企业）所得税？ 216
如何计算申报企业扣缴个人所得税？ 223
如何计算申报外商投资企业和外国企业所得税？ 227
如何计算申报企业的其他税种？ 229
各项税收有哪些减、免税规定？ 255
第八部分 外贸业务 266
如何管理外汇收付核销？ 266
如何取得和使用境内机构外汇？ 273
如何办理出口退税？ 281
如何开立、使用、撤消外汇帐户？ 286
如何处理汇兑损益？ 291
如何以信用证支付方式办理结算？ 291
如何避免外汇风险？ 293
第九部分 利润分配 297
企业利润分配有哪些规定？ 297
如何确定企业利润分配方案？ 297
为什么要实行内部银行结算制度？ 298
第十部分 内部银行的管理 298
内部银行包括哪两种模式？ 300
内部银行应设置哪些工作岗位？ 301
内部银行对内结算方式有哪几种？ 302
内部银行如何办理内部结算业务？ 304
内部银行如何进行信贷管理？ 306
第十一部分 财务报告与财务分析 309
如何编写财务情况说明书？ 309
财务评价指标体系由哪些指标构成？ 318
如何计算分析各项财务评价指标？ 319
第十二部分 其他财务事项 323
企业股份制改造中如何清查、评估、调整原资产价值？ 323
如何进行企业清算？ 326
如何进行企业合并？ 339
第十三部分 财务主管 345
财务主管有哪些主要职责？ 345