第一编 中国银行实务 1
第一章 综合计划与统计 1
第一节 计划管理概述 1
1．什么是银行计划？ 1
2．银行计划管理体系是怎样的？ 1
3．什么是指令性信贷计划和指导性信贷计划？ 2
4．中国银行信贷计划管理的任务是什么？ 2
5．中国银行信贷计划管理的主要作用是什么？ 3
6．中国银行计划管理的基本要求是什么？ 3
7．为什么信贷计划的金额要按余额表示？ 4
8．中国银行信贷计划管理的层次是怎样的？ 4
9．什么是外汇信贷计划？外汇信贷计划包括哪些内容？ 5
第二节 外汇与人民币信贷收支计划 5
10．外汇信贷计划指标分哪几种？ 6
11．编制外汇信贷计划要掌握哪些原则？编制的主要依据是什么？ 6
12．编制外汇信贷计划的程序和方法是怎样的？ 7
13．怎样编写外汇信贷计划说明？ 7
14．调整外汇信贷计划的原则和方式是怎样规定的？ 8
15．外汇信贷计划批准后如何组织执行？ 8
16．外汇信贷计划检查考核的内容有哪些？ 8
17．怎样检查考核外汇信贷计划执行情况？ 9
18．什么是中国银行人民币信贷收支计划？ 10
19．人民币信贷收支计划有哪些内容？编制人民币信贷收支计划应坚持哪些原则？ 10
20．人民币信贷收支计划的编报程序是怎样的？ 11
21．怎样预计当年计划完成情况？ 11
99．怎样分析其他债权？ 12
22．编制人民币信贷收支计划一般有哪几种方法？ 12
23．怎样编制人民币存款计划？ 13
24．怎样编制人民币贷款计划？ 13
26．人民币信贷计划的检查有哪些方式？ 14
25．人民币信贷计划批准后如何组织执行？ 14
27．检查人民币信贷计划执行情况有哪几种方法？ 15
28．如何编写计划执行情况检查报告？ 15
29．怎样开好经济活动分析会？ 15
31．现金收支计划的编制依据是什么？编制现金收支计划一般常用哪几种方法？ 16
30．什么是现金收支计划？现金收支计划包括哪些主要内容？ 16
第三节 现金收支计划与现金管理 16
32．编制现金收入计划应重点掌握哪些项目？ 18
33．编制现金支出计划应重点掌握哪些项目？ 19
34．目前现金计划的编报和审批程序是怎样的？ 20
35．为什么要对现金计划执行情况进行检查？ 20
36．怎样检查现金投放和回笼计划的完成情况？ 20
37．检查现金计划执行情况的常用方法有哪几种？ 21
38．什么是现金管理？现金管理的对象有哪些？ 22
39．开户单位使用现金的范围有哪些？ 22
40．什么是单位库存现金限额？为什么要核定单位库存现金限额？怎样核定？ 22
41．什么是坐支现金？为什么银行要控制开户单位坐支现金？ 23
42．怎样计算单位现金坐支额？ 24
43．对中外合资、合作经营企业怎样进行现金管理？ 24
44．对采购资金怎样监督现金支付？ 25
45．怎样进行现金管理的柜面监督？ 25
46．现金管理检查的内容主要有哪些？ 26
47．对违反现金管理单位有哪些制裁措施？ 26
48．什么是工资基金及工资基金监督？工资基金监督的范围和内容有哪些？ 27
49．如何对开户单位的奖金进行监督和管理？ 28
50．如何对社会集团购买力进行监督？ 28
52．目前人民银行对中国银行再贷款的种类有哪些？ 29
51．中国银行向人民银行报送的再贷款计划包括哪些内容？ 29
第四节 人民币资金调度与管理 29
53．中国银行与人民银行的资金往来关系有哪些？ 30
54．中国银行现行人民币资金管理的原则是什么？ 30
55．中国银行人民币信贷资金管理的范围有哪些？ 31
56．什么是资金调度和信贷资金调拨？ 31
57．信贷资金调拨的一般程序是怎样的？ 31
58．什么是资金调拨的最佳时间和最佳路线？ 32
61．什么是资金“头寸”？中国银行资金“头寸”匡算应包括哪些内容？ 33
59．什么是“借差行”和“存差行”？ 33
60．什么是联行汇差？如何计算联行汇差？ 33
62．中国银行匡算资金“头寸”一般采用哪些方法？ 34
63．如何计算中国银行信贷资金利用率和自给率？ 35
第五节 人民币资金拆借与融通 35
64．什么是资金市场？资金市场有哪些特点？ 35
65．什么是资金拆借？ 36
66．中国银行开展同业资金拆借的必要性是什么？ 36
67．中国银行拆借资金主要有哪些渠道？ 37
68．在拆借资金时，为什么拆入、拆出行要签订合同？其合同包括哪些内容？ 38
69．什么是贴现？办理贴现应审查贴现票据的哪些内容？如何计算贴现息和实付贴现票款？ 38
71．中国银行对发行金融债券怎样进行管理？ 39
70．什么是再贴现？ 39
第六节 外汇与人民币利率管理 40
72．什么是利率、利息？其作用是什么？ 40
73．决定利率水平的依据有哪些？ 41
74、中国银行制定和调整外汇存贷款利率的原则是什么？ 41
75．中国银行外汇存款利率的种类和档次有哪些？ 42
76．中国银行外汇贷款利率的种类和档次有哪些？ 42
77．中国银行对出口押汇利率有什么规定？ 42
78．中国银行对外币、外汇存款计息有哪些规定？ 43
79．中国银行现行人民币存款利率种类和档次有哪些？ 43
80．中国银行现行人民币贷款利率种类和档次有哪些？ 46
81．人民银行对专业银行现行存贷款利率种类和档次有哪些？ 48
82．对单位人民币存款利率的管理和计息有哪些规定？ 48
83．对人民币贷款利率的管理和计息有哪些规定？ 49
84．对储蓄存款利率有哪些具体规定？ 49
85．人民银行对企业单位专项用途存款利率有哪些规定？ 51
86．发行金融债券和发放特种贷款执行什么利率？ 52
87．哪些贷款应停止计算利息？ 53
88．银行计息时间是如何规定的？计息的方法有哪些？ 53
89．复核利息应注意哪些事项？ 54
91．中国银行统计工作的任务是什么？ 55
90．什么是中国银行统计？ 55
第七节 综合统计 55
92．我国及金融系统现行的统计法规主要有哪些？ 56
93．什么是统计调查和统计分析？ 56
94．中国银行统计调查与分析的主要内容是什么？ 56
95．怎样编写统计分析报告？ 57
96．中国银行统计分析工作中常用的计算方法有哪些？ 57
98．什么是相对指标？其种类有哪些？ 58
97．什么是总量指标？其种类有哪些？ 58
99．什么是平均指标？其种类和作用有哪些？ 61
100．什么是统计资料？ 61
101．什么是统计资料整理？ 62
102．什么是统计资料积累？其主要作用是什么？ 62
103．中国银行统计工作应注意积累哪些资料？ 62
104．什么是统计报表？中国银行统计报表的作用有哪些？ 63
107．怎样编制人民币信贷项目电报月报表？ 64
106．中国银行综合统计报表主要有哪几种？ 64
105．中国银行对统计报表和统计数字的管理有哪些规定？ 64
108．怎样编制外汇信贷项目电报月报表？ 65
110．怎样编制国家现汇外汇收支统计报表？ 65
109．怎样编制现金项目电报月报表？ 65
111．为什么要对统计报表进行复核？主要方法有哪些？ 66
第二章 信贷 67
第一节 信贷概述 67
1．什么是信贷？ 67
2．银行信贷资金运动的特点是什么？ 67
3．银行信贷的作用有哪些？ 68
4．银行贷款的基本原则是什么？ 68
5．银行贷款为什么要坚持财政资金与信贷资金分口管理的原则？ 69
第二节 外汇贷款 69
6．中国银行目前办理的外汇贷款主要有哪几种？ 69
8．外汇贷款的对象是什么？使用范围有哪些？ 70
7．目前外汇贷款主要有哪几种币别？ 70
9．什么是浮动利率外汇贷款和优惠利率外汇贷款？ 71
10．申请外汇贷款的单位必须具备哪些基本条件？ 71
11．企业使用中国银行外汇贷款需提交哪些文字材料？ 72
12．从外汇贷款的批准到归还，借款单位需要做哪些工作？ 73
13．外汇贷款从什么时间计收利息？利率如何换算？ 73
14．外汇贷款期限如何计算？ 74
15．使用外汇贷款的单位与外贸公司签订工贸协议应包括哪些内容？ 74
16．借款单位归还外汇贷款的外汇额度有哪些渠道？ 74
17．借款单位申请外汇贷款是否都要有担保单位担保？ 75
18．现汇贷款借款合同签订后企业不按计划用款应如何处理？ 75
19．借款单位在办理订货过程中超过银行批准的外汇贷款数额怎么办？ 75
20．使用中国银行外汇贷款，哪些情况可以减免进口环节关税和增值税或产品税？ 75
78．怎样缴纳国家能源交通重点建设基金和调节基金？ 76
21．使用外汇贷款是否可以提前还款？ 76
22．外汇贷款到期借款单位无力归还怎样处理？ 76
23．外汇贷款项目评估的主要内容是什么？ 77
25．我国使用政府贷款的原则是什么？ 78
24．什么是政府贷款？目前有哪些国家向我国提供政府贷款？ 78
第三节 政府贷款、混合贷款与出口信贷 78
26．衡量政府贷款优惠程度的标准是什么？ 79
27．什么是“赠与成份”？如何计算？ 79
28．什么是用款期、宽限期、还款期和贷款期？ 80
29．影响政府贷款的因素有哪些？ 80
30．政府贷款有哪些种类？ 81
31．使用政府贷款的基本条件是什么？ 81
32．什么是政府混合贷款？目前有哪些国家向我国提供政府混合贷款？ 82
33．政府混合贷款有几种形式？ 82
34．国内企业使用政府混合贷款的基本程序是什么？ 83
35．使用政府贷款和政府混合贷款，银行为什么要早期介入项目？ 84
36．什么是出口信贷（EXPORT CREDIT）？ 84
37．什么是买方信贷（BUYER'S CREDIT）？有哪几种类型？ 85
38．什么是卖方信贷（SELLER'S CREDIT）？ 85
39．什么是“君子协定”？ 86
40．出口信贷利率如何确定？ 86
41．对外借款除利息外还有哪些费用？ 87
42．什么是“LIBOR”、“HIBOR”、“SIBOR”？ 88
43．目前中国银行与哪些国家有买方信贷协议？ 89
44．企业使用中国银行买方信贷的基本程序是什么？ 89
45．使用政府贷款、混合贷款和买方信贷；签订商务合同时应注意哪些事项？ 89
46．什么是外商投资企业？ 91
47．中外合资企业与中外合作企业的主要区别有哪些？ 91
第四节 外商投资企业贷款 91
48．外商投资企业贷款的对象和范围是什么？ 93
49．外商投资企业贷款支持的重点是什么？贷款分为几类？ 93
50．外商投资企业固定资产贷款有哪几种方式？ 94
51．银团贷款有什么特点？ 94
52．办理银团贷款应注意哪些问题？ 94
53．办理银团贷款的程序有哪些？ 95
54．什么是备用贷款？ 96
55．什么是现汇抵押贷款？ 96
56．什么是中方股本贷款？如何掌握发放？ 97
57．外商投资企业流动资金贷款分哪几种？如何掌握发放？ 97
59．外商投资企业贷款的基本程序是什么？ 98
58．外商投资企业申请贷款必须具备哪些基本条件？ 98
69．为什么外商投资企业要尽早的让银行介入项目的前期工作？ 99
61．外商投资企业借款合同的主要内容是什么？ 100
62．银行发放贷款后，对外商投资企业有哪些要求？ 100
63．外商投资企业贷款利率如何确定？ 101
64．外商投资企业使用中国银行贷款时，怎样办理提款手续？ 101
65．什么是违约事件？企业发生违约事件银行如何处理？ 101
66．什么是信用担保？信用担保应注意哪些问题？ 102
67．什么是抵押担保？ 103
68．财产抵押担保贷款如何掌握？ 103
70．什么是进出口企业贷款？贷款的对象和使用范围是什么？ 104
69．抵押担保书的主要内容是什么？ 104
第五节 进出口企业贷款的发放与管理 104
71．进出口企业贷款种类有哪些？ 105
72．中国银行石家庄分行对省内进出口企业流动资金贷款有哪些补充规定？ 106
74．定额周转贷款如何发放与收回？ 107
73．进出口企业贷款管理程序有哪些？ 107
75．临时贷款如何发放与收回？ 108
76．进出口企业贷款怎样贯彻有物资保证的原则？ 108
77．对进出口企业贷款如何贯彻实行“区别对待，择优扶持”的原则？ 109
78．在现阶段对外贸亏损企业的贷款应如何掌握？ 109
79．进出口企业流动资金不合理占用主要包括哪些方面？“五不贷”、“十不准”的具体内容是什么？ 110
第六节 外贸企业贷款管理 110
80．什么是贷款“三查”？为什么要进行“三查”？ 110
81．外贸贷款贷前调查的主要内容是什么？ 111
82．外贸贷款贷时审查的主要内容是什么？ 112
83．外贸贷款贷后检查的主要内容是什么？ 113
85．外贸信贷监督的主要内容是什么？ 114
84．什么是信贷监督？信贷监督的手段是什么？ 114
86．什么是企业经济活动分析？银行为什么要对企业经济活动进行分析？ 115
87．怎样才能搞好企业经济活动分析？ 116
88．企业经济活动分析主要有哪几种？ 117
89．开展企业经济活动分析一般分为哪几个步骤？ 118
90．企业经济活动分析主要有哪几种技术方法？ 119
91．外贸企业经济活动分析的主要内容是什么？ 120
92．怎样对外贸企业资金表进行一般分析？ 120
93．怎样检查分析外贸企业流动资金借款的物资保证？ 121
94．怎样计算和分析企业自有流动资金比例？ 121
98．怎样分析结算债权？ 121
95．怎样分析外贸企业流动资产占用结构？ 122
96．怎样分析外贸企业库存出口商品结构？ 122
97．怎样分析非商品资产？ 123
100．怎样进行外贸企业购、销、存的一般分析？ 125
102．怎样进行外贸企业收购情况的一般分析？ 126
101．怎样进行外贸企业销售情况的一般分析？ 126
103．怎样对外贸企业出口商品流通费进行一般分析？ 127
104．什么是出口商品换汇成本？怎样分析换汇成本？ 127
105．怎样进行外贸企业的保本分析？ 128
106．外贸企业经济效益考核的主要指标及其考核方法有哪些？ 129
107．外贸信贷资金使用的经济效益主要考核哪几项指标？怎样进行计算？ 129
第七节 专项贷款 131
108．什么是专项贷款？中国银行目前办理哪几种人民币专项贷款？ 131
109．人民币专项贷款中固定资产贷款利率分几个档次？ 131
110．什么是出口商品生产中短期专项贷款？贷款的对象和范围是什么？ 132
111．使用中短期贷款的基本条件是什么？期限和利率如何确定？ 132
112．什么是配套人民币专项贷款？贷款的对象和范围是什么？ 133
113．使用配套贷款的条件是什么？期限和利率如何确定？ 134
114．什么是外贸联营股本贷款？贷款的对象和范围是什么？ 134
115．使用外贸联营股本贷款应具备哪些条件？ 134
117．什么是出口卖方信贷贷款？贷款的对象和使用范围是什么？ 135
116．外贸联营股本贷款的期限和利率如何掌握？ 135
118．出口卖方信贷贷款的条件是什么？ 136
119．出口卖方信贷贷款的期限和利率是如何规定的？ 136
120．办理出口卖方信贷贷款的程序主要有哪些？ 137
第八节 信贷统计 137
121．信贷统计工作的基本任务和原则是什么？ 137
122．外汇信贷业务统计报表主要有哪些？ 138
123．怎样编制外汇信贷项目电报？如何核对？ 138
124．进出口企业信贷业务统计报表有哪些？编制外贸信贷报表应注意核对哪些内容？ 139
125．在上报的外贸信贷报表中，哪几个表的数字要衔接一致？ 139
126．外商投资企业信贷业务有哪些统计报表？其主要内容是什么？ 139
127．如何管理信贷业务统计报表？ 140
128．怎样整理、积累信贷业务统计资料？ 141
129．什么是信贷统计分析？有哪几种常用方法？如何使用？ 141
130．编写统计分析报告的基本要求是什么？ 142
2．什么叫有权签字人（AUTHORISED SIGNATURES）？其级别分为哪几种？ 144
1．什么是联行？如何与港澳联行、海外联行建立直接业务往来关系？ 144
第一节 联行与代理行 144
第三章 国际贸易结算 144
6．什么是费率表？ 145
3．什么是控制文件（CONTROL DOCUMENTS）？ 145
4．什么是印鉴（SPECIMEN SIGNATURES）？ 145
5．什么是密押（TEST KEY）？ 145
7．中国银行对印鉴、密押工作的管理规定有哪些？ 146
8．什么是代理行（CORRESPONDENT）？目前中国银行与多少家银行建立了代理关系？ 147
9．建立代理行关系的条件是什么？如何建立代理行关系了 148
10．代理行的业务范围和主要工作是什么？ 149
11．代理行资信调查的内容是什么？如何进行资信调查？ 149
12．在代理行的业务往来中应掌握哪些原则了 150
13．对代理行的业务委托应从哪几个方面进行考虑？ 150
14．什么是单方来印、押？如何处理？ 151
15．中国银行在代理行开立帐户和使用代理行帐户的原则是什么？ 151
第二节 信用证 152
16．什么叫国际结算？ 152
17．国际结算和国内结算主要有什么不同？ 152
18．国际结算的方式主要有哪几种？ 153
19．信用证结算方式产生的原因是什么？ 153
21．信用证结算方式的特点是什么？ 154
22．信用证流通的主要环节有哪些？ 154
23．信用证的作用是什么？ 154
20．什么是出口信用证？什么是进口信用证？ 154
24．信用证的当事人及其权利、义务是什么？ 155
25．信用证的主要内容包括哪些？ 156
26．信用证的类型有几种？ 157
27．可撤销信用证和不可撤销信用证的区别有哪些？ 158
28．跟单信用证和光票信用证有什么区别？ 158
29．什么是即期信用证和远期信用证？ 159
30．什么是假远期信用证？它与远期信用证有何不同？ 159
33．什么是对背信用证？ 160
32．什么是保兑信用证？ 160
31．什么是可转让信用证和不可转让信用证？ 160
34．什么是对开信用证？ 161
35．什么是备用信用证？ 162
37．什么是循环信用证？ 162
36．什么叫预支（红条款）信用证？ 162
38．通知行如何通知、转递信用证？ 163
39．在审核信用证时，通知行和受益人应注意审核哪些问题？ 164
40．如何办理国外开来信用证项下的修改？ 164
41．什么是预先通知信用证？通知行应如何处理此类信用证？ 164
42．通知行收到开证行开来内容不全的信用证应如何处理？ 165
43．什么是信用证的装、效期？ 165
44．如何处理信用证的注销退证和复活？ 166
45．如何办理信用证的转证？ 166
48．《跟单信用证统一惯例》是怎样产生的？ 167
47．通知行在接到未建代理关系的银行开来的信用证应如何处理？ 167
46．开证行要求通知行加具保兑，通知行应如何处理？ 167
49．《跟单信用证统一惯例》（UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR OCUMENTARY CREDITS）进行了哪几次修订和更新？ 169
第三节 出口审单、结汇与押汇 170
50．在国际贸易结算中使用的主要票据有哪些？ 170
51．什么是汇票？汇票的关系人有哪些？ 171
52．什么是支票？支票的关系人有哪些？ 171
53．什么是本票和期票？ 171
54．什么是汇票的承兑和提示？汇票的背书指的是什么？ 171
55．票据有哪些作用？ 172
56．什么叫追索权？ 172
57．国际贸易结算中有哪些主要单据？ 172
58．什么是发票？在国际贸易业务中发票的作用有哪些？ 172
59．货运单据有哪些？ 173
60．什么是提单？提单的种类和作用有哪些？ 173
64．信用证项下的索汇路线主要有几种？ 174
65．什么是收妥结汇？ 174
63．什么叫倒签提单？ 174
61．什么是普惠制和普惠制产地证？ 174
62．银行审核信用证项下单据的原则是什么？对客户提交的单证不符的单据如何处理？ 174
67．什么是押汇？ 175
68．什么是定期结汇？ 175
69．什么是信用证项下贴现业务？ 175
70．收汇考核的作用是什么？ 175
71．怎样处理无头报单？ 175
66．什么叫议付？ 175
72．海洋运输货物保险条款中的基本险是什么？ 176
第四节 出口托收与其它 177
76．什么是光票托收？ 177
74．一般附加险及特别附加险条款分别有哪些？ 177
75．保险单和保险凭证的区别是什么？ 177
73．海洋运输货物保险条款中的一切险的责任范围有哪些？ 177
77．托收业务中的关系人及其责任、义务各有哪些？ 178
78．托收业务中D/P与D/A有什么区别？ 178
79．办理托收的银行怎样选择代收行？ 178
82．什么是预付货款？ 179
80．怎样办理托收项下的索汇？ 179
81．如何办理托收项下的催收？ 179
83．什么叫无偿交单？ 180
84．什么叫先出后结？ 180
85．什么叫现汇贸易？什么叫记帐贸易？ 180
86．目前协定甲、协定乙国家有哪些？ 181
87．怎样办理协定甲结算？ 181
88．怎样办理协定乙结算？ 181
89．什么是地方易货贸易？ 182
90．地贸与大贸有哪些异同？ 182
91．办理地贸应注意哪些问题？我国已批准与哪些国家开展地贸业务？ 182
第五节 进口开证与结算 183
92．什么是进口开证申请书？如何进行审查？ 183
93．进口开证为什么要收取保证金？ 183
94．开立信用证时应注意哪些问题？ 184
97．如何决定对信用证项下进口单据是否付款？ 184
95．如何选择通知行和议付行？ 184
96．如何办理已开立信用证项下的修改？ 184
98．怎样办理进口代收？ 185
99．什么是B/A业务？当前国内中国银行如何委托海外分行办理B/A业务？ 185
100．什么是担保？什么是外汇担保？ 186
101．什么是保函？什么是银行保函？ 186
第六节 担保与见证 186
102．保函的当事人及其权利、义务各有哪些？ 187
103．什么是信用性质的保函？ 187
104．什么是付款性质的保函？ 187
105．什么是投标保函？ 188
106．什么是履约保函？ 188
107．什么是预付款保函？ 188
108．什么是借款保函？ 188
111．什么是维修保函？ 189
112．进口付款保函与跟单信用证的异同点有哪些？ 189
110．什么是质量保函？ 189
109．什么是帐户透支保函？ 189
113．什么是补偿贸易保函？ 190
114．什么是租赁合同项下的保函？ 190
115．什么是海关保函？ 190
116．保函的基本内容有哪些？ 190
117．我国有哪些机构可以对外出具保函？ 191
118．怎样到中国银行及其信托咨询公司申请出具保函？ 191
119．保函申请人如何填写保函申请书？ 191
120．中国银行开立保函时对保函申请书应审查的主要内容有哪些？ 192
121．什么是保函业务的反担保？如何落实反担保？ 192
122．什么是直开保函和转开保函？ 193
123．保函的保兑指的是什么？ 193
124．中国银行办理保函业务时应遵循的主要原则是什么？ 193
126．银行如何在外汇市场上询价和报价？ 194
125．什么是见证？ 194
第七节 外汇买卖 194
128．目前中国银行代客户办理外汇买卖有哪些主要规定？ 195
127．什么是银行自营和代客外汇买卖？ 195
129．委托人的购汇申请书应包括哪些主要内容？ 196
130．委托人怎样选定交割日？ 196
131．委托人确定远期价格要考虑的几个因素是什么？ 197
132．中国银行怎样审批代客外汇买卖业务？ 197
133．代客外汇买卖项下保证金计息有何规定？ 197
134．中国银行代客外汇买卖手续如何处理？ 197
第四章 非贸易结算与信用卡 199
第一节 外币兑换 199
1．什么是外币？什么是外币兑换？ 199
2．收兑外钞的基本做法是什么？兑回外汇的基本做法和主要规定是什么？ 199
3．目前可在中国银行兑换的外国和港澳地区钞票有几种？ 199
5．什么是外汇兑换券？我国为什么要发行外汇兑换券？ 200
6．“外汇券”可在哪些范围内使用？ 200
4．对没有收兑牌价的外币和目前不流通的旧版外国货币应如何处理？ 200
7．中国公民能否使用“外汇券”？ 201
第二节 旅行支票 201
8．什么是旅行支票？ 201
9．旅行支票最初于何时由谁发行的？ 201
10．中国银行哪些机构办理旅行支票业务？ 202
11．旅行支票有哪些特点？ 202
12．旅行支票有哪些关系人？ 202
13．旅行支票各方关系人的责任是什么？ 203
14．中国银行为什么要积极开办代售旅行支票业务？ 203
15．什么人可以购买旅行支票？ 204
16．代售和兑付旅行支票分别使用什么牌价？如何收取手续费？ 204
17．旅行支票在代售之前或代售过程中将票面损坏怎么办？ 204
18．如何辨别旅行支票的真伪？ 204
19．如何区别以＄为币别的旅行支票是加拿大元还是美元？ 204
22．旅行支票可否转让？ 205
21．顾客持未初签的旅行支票要求兑付，如何处理？ 205
20．顾客事先将旅行支票复签，兑付时应如何处理？ 205
23．为什么有的旅行支票有流通地区的限制？ 206
24．为什么兑付旅行支票时要收取贴息？ 206
25．外宾离境时能否将剩余外汇兑换券兑成旅行支票带出？ 206
26．什么是人民币旅行支票？ 206
27．人民币旅行支票能否转让？ 207
23．人民币旅行支票的兑付范围有哪些？有无使用期限？ 207
29．旅行支票不慎丢失，如何办理挂失？ 207
30．什么是旅行信用证？兑付旅行信用证如何收费？ 208
第三节 侨汇解付 208
31．什么是侨汇？侨汇有哪些作用？ 208
32．侨汇按用途分为哪几种？我国对侨汇有哪些优待政策？ 209
33．解付侨汇要遵循哪些原则？ 210
34．因侨汇收款人姓名不符等原因发信通知被退回如何处理？ 210
38．什么是侨汇头寸？ 211
37．什么是直接通汇行和清算行？ 211
36．什么是经收侨汇总清单？ 211
35．转委下去的侨汇长期不能解付怎么办？ 211
39．侨汇收款人解付侨汇时要求付给外汇兑换券能否办理？ 212
40．什么是约期汇款？ 212
41．侨汇电汇头寸未到怎么办？ 212
42．为什么委转侨汇不通过全国联行外汇往来报单划收解付行？ 212
43．外汇分帐行和非外汇分帐行之间如何转汇？ 212
44．侨眷手持外钞解付人民币，是否享受侨汇待遇？ 213
45．在什么情况下可以办理退汇？ 213
48．对私批汇时需查验哪些证件？ 214
第四节 对私批汇 214
47．什么是有权批汇行？ 214
46．什么是对私批汇？ 214
49．个人出境时能否将外币存款携出？ 215
50．境外亲属有困难能否申请批汇？ 215
51．个人出境所需旅杂费外汇，国家供给吗？ 215
55．对自费出国留学人员国家否供给外汇？ 216
52．出境定居人员的境内人民币存款能兑换外币携出吗？ 216
54．个人持有的人民币支付凭证和境外债券、股票，能否携带、托带或邮寄出境？ 216
53．出境定居人员变卖财产的资金能兑成外币带出或汇出境外吗？ 216
56．赴台探亲、探病、奔丧能否供给外汇？ 217
57．出境定居者无工资积余和退休、退职金等，允许兑换外汇吗？ 217
58．出境探亲者在境外定居，其退职金能否汇出？ 217
59．出境定居后，境内单位每月发给的退休金能否汇出？ 218
第五节 信用卡 218
60．什么是信用卡？ 218
61．信用卡是怎样分类的？ 218
62．中国银行从何时开始代办境外信用卡业务？ 219
63．目前中国银行受理的境外信用卡有哪几种？ 220
64．信用卡可在哪些范围内使用？ 220
65．何谓信用卡有效期（EXPIRY DATE）？ 220
69．办理信用卡取现业务应注意哪些问题？ 221
68．何谓“黑名单”？ 221
67．什么是信用卡备用金专户？ 221
66．什么是信用卡限额（FLOOR LIMIT）？ 221
70．特约单位受理信用卡业务应注意哪些问题？ 222
71．截获伪卡、冒领卡应如何处理？ 222
72．什么是长城卡（GREAT WALL CARD）？ 222
73．长城卡的发卡对象有哪些？ 222
74．长城卡开户起存金额是如何规定的？ 223
75．长城卡可否转让或转借？ 223
76．如何鉴别长城卡的真伪？ 223
77．长城卡是否允许透支？ 223
78．长城卡一旦丢失怎么办？ 224
79．长城卡业务收取哪些费用？收费标准如何掌握？ 224
80．如何收取长城卡透支利息？ 225
81．什么是自动柜员机提款卡（A·T·M CARD）？ 225
3．《人民币储蓄章程》的主要内容是什么？ 226
2．我国发展储蓄事业的政策和原则是什么？ 226
第一节 个人本外币存款 226
第五章 个人本外币存款与代保管 226
1．什么是储蓄？新中国的人民储蓄事业是从何时开办的？ 226
4．中国银行目前开办的储蓄种类有哪些？ 227
5．何谓活期储蓄？利息怎样计算？ 227
6．何谓整存整取定期储蓄？利息如何计算？ 227
7．何谓零存整取定期储蓄？利息如何计算？ 228
8．何谓存本取息定期储蓄？利息如何计算？ 228
9．何谓大额可转让定期储蓄？ 228
10．何谓定活两便储蓄？利息如何计算？ 229
11．何谓保值储蓄？ 229
12．定期3年以上保值储蓄的利息和保值贴补怎样计算？ 229
13．何谓定期定额有奖有息储蓄？ 230
14．华侨人民币储蓄有哪几种？ 230
15．储蓄利息的计算有些什么规定？ 230
18．办理人民币储蓄异地托收的有关规定是什么？ 231
17．末到期的定期存款提前支取有什么规定？ 231
16．储户怎样办理存、取款手续？ 231
19．储蓄异地托收手续费如何收取？ 232
20．什么是外币存款业务？ 232
21．乙种和两种外币存款的对象及开户办法各是什么？ 232
22．乙种和两种外币存款各规定的货币种类有哪些？ 232
23．乙种和丙种外币存款的种类各有哪些？ 233
24．丙种外币存款开立外汇户、现钞户有些什么规定？ 233
25．支取乙种、丙种外币存款有哪些规定？ 233
26．丙种外币存款的利息如何计算？ 234
27．办理丙种外币定期存款提前支取有什么规定？怎样计息？ 234
28．丙种外币存款现钞户按规定汇出境外如何收费？ 235
29．同一种外币存款的外汇户支取现钞时是否收取手续费？ 235
30．对储户在短时期内清户的收费标准是如何规定的？ 235
31．办理特种人民币存款的规定有哪些？ 235
35．银行对查询、停止支付个人存款的规定有哪些？ 236
33．储户更换预留印鉴需办理什么手续？ 236
34．存款单（折）遗失如何办理挂失手续？申请挂失后又要求取消挂失的如何处理？ 236
32．个人本外币储蓄存款利息收入是否纳税？ 236
36．银行对存款人死亡后的存款过户或支付手续有哪些规定？ 237
37．银行对死亡绝户存款的处理有哪些规定？ 238
38．储蓄所的帐务组织及核算的基本要求是什么？ 238
39．储蓄业务凭证应具备哪几个要素？ 238
40．储蓄所应设立哪些登记簿？ 238
41．办理外币存款的储蓄所其帐务如何设置？ 239
42．记载帐务应遵循哪些规则？ 239
43．受理储蓄凭证应审查哪些内容？ 239
44．个人本外币存款事后监督的作用是什么？ 240
第二节 代保管 240
45．何谓代保管业务？ 240
46．代保管业务的对象及其范围是什么？ 240
48．代保管业务手续费如何收取？ 241
47．如何办理代保管业务的开户和支取手续？ 241
第六章 会计 242
第一节 综合 242
1．什么是会计？外汇银行会计的内容和任务是什么？ 242
2．中国银行的会计制度是根据什么制定的？ 243
3．中国银行会计工作的主要任务是什么？ 243
4．什么是中国银行会计规章制度“统一领导，分级管理”的原则？ 243
5．中国银行的会计核算单位有几种？ 244
6．什么是权责发生制？ 244
7．何谓或有资产、或有负债？ 244
8．什么是复式记帐原理？ 244
9．什么是借贷记帐法？ 245
10．什么是外汇分帐制和外汇再分帐？ 245
11．各级行的会计核算必须坚持哪些基本规定？ 245
13．什么是表外科目？怎样使用？ 246
14．什么是会计凭证？会计凭证分哪几种？ 246
第二节 会计科目与凭证 246
12．会计科目设置的根据是什么？会计科目修改、变更时如何结转？ 246
15．各种记帐凭证均应具备哪些基本内容？ 247
16．审查凭证除以有关业务的具体要求出发外，还应着重注意哪几点？ 247
17．凭证的传递程序应遵循什么原则？ 248
18．怎样装订传票？ 248
19．怎样保管传票？ 248
22．分户帐的格式一般有哪几种？分别适用于什么业务？ 249
21．什么是明细核算？ 249
20．何谓帐务组织与帐务处理？ 249
第三节 帐务组织与处理 249
23．怎样记分户帐？ 250
24．登记簿的作用是什么？ 250
25．对卡片帐应如何控制和保管？ 251
26．对各种帐、簿、卡启用和装订的规定是什么？ 251
27．怎样登记现金日记簿？ 251
28．余额表的作用是什么？分为几种？ 251
32．怎样编制日计表？ 252
29．什么是综合核算？ 252
31．什么是总帐？怎样记总帐？ 252
30．什么是科目日结单？ 252
33．哪些帐、簿、卡、表应每日进行核对？ 253
34．哪些帐、簿、卡应定期进行核对？ 253
35．一般营业日帐簿的结转采用什么方法？ 254
36．年终决算日帐簿的结转采用什么方法？ 254
第四节 记帐规则与错帐处理 255
37．什么是记帐规则？ 255
38．记帐发生错误时应如何处理？ 255
39．怎样处理错帐？ 256
第五节 外汇买卖核算 257
40．何谓外汇买卖？外汇买卖科目的作用是什么？ 257
41．外汇买卖科目传票和科目帐的特点是什么？ 257
44．利息分几种？如何相互折算？ 258
第六节 利息计算 258
43．外汇买卖发生的人民币差额如何处理？ 258
42．怎样记载外汇买卖科目总帐？ 258
45．代表各种利息的符号为什么不同？ 259
46．怎样计算利随本清的定期存、贷款利息？ 259
47．何谓对年、对月？ 259
48．怎样计算按季（年）结息的定、活期存、贷款利息？ 260
49．年终时怎样对预收预付利息作帐务处理？ 260
50．如何计算各种定期存、贷款的应付、应收利息？ 260
51．会计报表的作用及质量要求是什么？ 261
第七节 会计报表与决算 261
52．中国银行主要有哪些会计报表？各种报表的作用是什么？ 262
53．什么是决算？ 262
54．决算前应做哪些准备工作？ 262
55．年终决算时应做哪些工作？ 264
56．次年开业后应处理哪些工作？ 266
60．中国银行的经营资金包括哪些？ 267
59．财务管理工作的范围是什么？ 267
58．中国银行财务管理工作应遵守什么管理条例和实施细则？ 267
57．中国银行财务管理的基本任务和财务管理体制是什么？ 267
第八节 财务管理 267
61．对营运资金如何分配、管理？ 268
62．为什么要提取贷款呆帐准备金？怎样提取和管理？ 268
63．各类贷款计提呆帐准备金的比例是多少？哪些贷款不提取呆帐准备金？ 269
64．何谓财务收支计划？编制财务收支计划的根据和内容是什么？ 269
65．怎样编制财务收支计划分析表？ 270
66．财务收入包括哪些内容？如何进行管理？ 270
67．成本管理的基本任务是什么？ 271
68．成本开支范围包括哪些内容？ 271
69．成本管理应注意哪些事项？ 271
70．成本率和综合费用率怎样计算？ 272
71．什么是“四项费用”？ 272
72．中国银行的利润是怎样计算的？如何分配？ 272
75．留成资金包括哪些基金？怎样使用？ 273
74．怎样预提利润留成资金？ 273
73．何谓利润留成？怎样计算利润留成比例？ 273
76．留成资金年终怎样清算？ 274
77．中国银行目前缴纳哪几种税款？如何进行计算？ 274
78．营业外支出包括哪些内容？ 276
80．中国银行“四项经济指标”是怎样计算的了 277
81．怎样编制经济指标计划执行情况报告表？编制的方法和依据各是什么？ 278
82．经济指标的差错口径怎样统计？ 279
83．怎样编制经济指标完成情况及提取利润留成报告表？ 280
84．经济指标考核与留成资金怎样挂钩？ 280
85．怎样提取职工福利费？如何掌握作用？ 281
86．职工教育经费怎样提取？如何掌握开支？ 281
87．工会经费的提取和拨缴是怎样的？ 281
88．怎样提取折旧基金？ 282
89．折旧基金怎样使用？ 282
91．什么是低值易耗品？怎样进行管理？ 283
90．什么是固定资产？怎样进行管理？ 283
92．资金、财产发生多、缺时如何处理？ 284
93．资金、财产多、缺的处理权限是如何规定的？ 284
第九节 会计档案管理 285
94．列入会计档案资料的保管期限是如何规定的？保管期限如何计算？ 285
95．调阅会计档案有哪些规定 286
96．各类会计档案保管期已满是否即可销毁？销毁会计档案应办理哪些手续？ 287
第十节 结算 287
97．什么是结算？ 287
98．何种情况下可以使用现金结算？ 288
99．银行结算工作的主要任务是什么？银行、单位和个人办理结算必须遵守哪些原则？ 288
100．在银行办理转帐结算的单位和个人必须具备哪些条件？应遵守哪些结算纪律？ 288
101．新的银行结算办法有哪些优越性？ 289
102．什么是银行汇票？怎样办理？ 289
103．办理银行汇票应遵守哪些规定？ 290
105．单位或个体经济户受理银行汇票时应在审查哪些内容后才能办理结算？ 291
104．使用银行汇票应注意哪些事项？ 291
107．什么是商业汇票？商业汇票分几种？使用商业汇票有哪些规定？ 292
106．持票人将银行汇票遗失应如何处理？ 292
108．对使用商业承兑汇票有哪些规定？ 293
109．对使用银行承兑汇票有哪些规定？ 294
110．用商业汇票贴现有哪些规定和手续？ 294
111．什么是银行本票？银行本票有哪几种？ 296
112．什么是支票？支票有哪几种？ 296
113．使用支票结算有哪些规定？ 296
114．支票、印章 遗失，怎样办理挂失手续？ 297
115．什么是汇兑？汇兑结算分几种？如何办理？ 298
116．办理汇兑结算应注意哪些事项？ 298
117．怎样办理退汇手续？ 299
118．怎样办理汇兑结算的查询手续？ 300
119．什么是委托收款结算？怎样办理委托收款？ 300
122．委托收款结算发生交易纠纷怎样处理？ 301
123．怎样办理委托收款三方交易直达结算？ 301
120．委托收款结算发生拒付怎样处理？ 301
121．委托收款结算发生无款支付怎样处理？ 301
124．什么是异地托收承付结算？ 302
125．异地托收承付结算在什么范围内适用？使用异地托收承付结算必须具备哪些条件？ 302
126．怎样办理异地托收承付结算？ 304
127．怎样处理异地托收承付结算的逾期付款？ 305
128．怎样处理异地托收承付结算的拒绝付款？ 307
129．怎样办理异地托收承付结算的查询、查复？ 308
130．怎样处理异地托收承付结算的交易纠纷？ 309
131．国内外汇结算有哪几种方式？ 309
132．什么是国内外汇托收结算？怎样办理？ 309
133．什么是国内外汇汇款？怎样办理国内外汇汇款？ 310
134．什么是国内银行外汇汇票？怎样办理？ 311
137．办理全国联行人民币往来业务有哪些基本规定？ 312
136．申请全国联行行号应具备哪些条件了 312
第十一节 联行往来 312
135．何谓中国银行全国联行人民币往来？ 312
138．全国联行人民币往来报单有几种？如何使用？ 313
139．填制联行报单应注意哪些事项？ 313
140．怎样编制全国联行往帐报告表？ 314
141．收报行收到联行报单应审查哪些内容？ 314
142．收报行收到对帐表应审查哪些内容？发现有误如何处理？ 314
143．怎样进行对帐？ 315
144．对未核销报单款项怎样处理？ 315
145．联行往来的查询查复工作应注意哪些事项？ 316
146．报单金额小于传票金额怎样处理？ 316
147．贷方报单金额大于传票金额怎样处理？ 317
148．借方报单金额大干传票金额怎样处理？ 317
149．借方、贷方报单用反方怎样处理？ 318
152．事后发现错转他行符号的报单怎样处理？ 319
153．应用省辖联行报单而误用全国联行报单的怎样处理？ 319
151．收报行收到内容及附件是本行的，而行名、行号是他行的报单怎样处理？ 319
150．收报行收到行名、行号是本行的，而内容及附件不是本行的报单怎样处理？ 319
154．应用全国联行报单而误用省辖联行报单的怎样处理？ 320
155．什么样的报单不能办理转帐？ 320
156．一份报单多笔业务中一部分无法转帐时怎样处理？ 320
157．跨系统汇划款项怎样处理？ 321
158．新年度开始，联行往来帐务上下年度怎样划分？ 321
159．查清上年联行往来帐务的标志是什么？ 322
160．怎样办理联行往来未达查清手续？ 322
161．怎样结平上年联行帐务？ 323
162．什么叫联行汇差？怎样清算联行汇差？ 323
163．怎样计算联行汇差利息？ 324
164．何谓全国联行外汇往来？办理全国联行外汇往来有哪些规定？ 324
165．全国联行外汇往来报单有几种？怎样使用？ 325
166．编制全国联行外汇往来报单应注意哪些事项？ 325
170．发报行发出报单或电报后发现金额或货币有误时怎样处理？ 326
169．收报行收到报单发现金额或货币有误时怎样处理？ 326
167．收报行收到全国联行外汇往来报单应审查哪些内容？ 326
168．怎样填制全国联行外汇往来报告表？ 326
171．发报行误向非全国联行外汇往来的行（处）填发了报单，事后发现怎样处理？ 327
172．怎样办理年终结转及查清未达手续？ 327
173．怎样清算外汇信贷资金存欠？ 327
174．何谓港澳及国外联行往来？ 328
175．国内外联行间开立帐户有哪些规定？如何进行对帐？ 328
176．港澳及国外联行往来的基本凭证有哪些？如何使用？ 329
177．港澳及国外联行往来帐务怎样记载？ 330
178．港澳及国外联行往来帐户怎样进行帐务核对？ 330
179．国内行收到他行报单和内容不是本行的报单怎样处理？ 330
180．国内行误转他行报单怎样处理 330
182．中国银行出纳工作的主要任务是什么？ 331
183．银行出纳工作必须坚持哪些原则？ 331
181．国内行已发出报单或电报后发现金额有误怎样处理？ 331
第十二节 出纳 331
184．银行办理现钞收付时要坚持什么原则？ 332
185．银行应根据什么办理收款业务？办理收款业务时一般应审查凭证的哪些内容？ 332
186．何谓坚持收款笔笔清？要做到笔笔清应注意什么？ 332
187．银行应根据什么办理付款业务？办理现金付出业务时一般应审查凭证上的哪些内容？ 332
189．管库员应根据什么办理出入库手续？ 333
190．对于收入的本、外币现金、“外汇券”应如何整点？对经过整点的本、外币现金、“外汇券”有什么要求？ 333
188．办理付款时为什么要坚持对号问数？ 333
191．本、外币现金、“外汇券”装箱（袋）时，一般有什么要求？ 334
192．设置出纳专用库房一般有什么要求？没有出纳专用库房的行（处）怎么办？ 334
193．为什么要执行双人管库、双人守库？ 334
194．库房的“七防”是什么？ 334
195．查库时必须办理哪些手续？ 334
196．查库的任务是什么？ 335
197．什么是出纳长款？发生长款应如何处理？ 335
198．什么是出纳短款？发生短款应如何处理？ 335
201．发现假人民币、假“外汇券”、假人民币旅行支票、假外汇兑换证明、假外币、假外币旅行支票应如何处理？ 336
200．出纳主管人员调动工作时应办理哪些交接手续？ 336
199．出纳人员调动工作或临时离职应办理哪些交接手续？ 336
202．什么是损伤人民币？损伤人民币的挑剔标准是什么？ 337
203．什么是残缺人民币？残缺人民币的兑换规定是怎样的？ 337
204．损伤“外汇券”的挑剔标准是什么？ 338
205．残缺“外汇券”的兑换规定是怎样的？ 338
206．对储蓄所入库保管的尾数箱应注意哪些事项？ 338
207．对票样应如何进行管理？ 338
第七章 稽核 340
1．中国银行稽核部门的主要职责是什么？ 340
2．中国银行各级稽核部门之间、稽核部门和同级审计机关、中国人民银行稽核部门之间是什么关系？ 340
3．什么是稽核工作的分级负责制？ 340
4．各业务部门应向稽核部门提供哪些业务资料？ 340
5．稽核部门的主要任务是什么？ 341
6．稽核部门的职权主要有哪些？ 341
8．稽核工作一般采取哪些方式进行？ 342
7．稽核部门制定工作计划的依据是什么？ 342
9．完成一项稽核任务，一般需要经过哪几个阶段？ 343
10．稽核准备阶段应做哪些工作？ 343
11．稽核实施阶段应做哪些工作？ 343
12．何谓稽核报告阶段？该阶段应注意哪些事项？ 344
13．如何编写和分发“稽核报告书”？ 345
14．被稽核单位对“稽核报告书”有不同意见应如何处理？ 345
15．事后监督执行阶段应做哪些工作？ 345
18．各级行稽核部门应向同级审计机关和中国人民银行稽核部门报告哪些工作？ 346
16．各行稽核部门应定期或不定期向主管行长请示报告哪些事项？ 346
17．各分、支行稽核部门应向其上一级行稽核部门报告请示哪些事项？ 346
19．各级行稽核信息通讯员应向上一级行稽核部门反映哪些信息？ 347
20．为什么在管辖分行一级设总稽核职务？总稽核的主要任务是什么？ 347
21．总稽核的职责和权限是什么？ 348
22．对各项业务进行稽核时，应遵循哪些规章制度？ 348
3．委托人办理信托的目的是什么？ 349
2．什么是信托行为关系人？ 349
1．什么是信托？ 349
第一节 信托 349
第八章 信托与咨询 349
4．信托的起源与发展如何？ 350
5．我国社会主义信托的性质和特征有哪些？ 351
6．什么是信托投资？投资与贷款、租赁有什么区别？ 351
7．开展信托投资业务的意义是什么？ 352
8．中国银行信托咨询公司信托投资业务有哪些？ 352
9．中国银行信托咨询公司信托投资业务有什么特点？ 353
10．中国银行信托咨询公司开展信托投资业务的对象和范围有哪些？ 354
11．中国银行信托咨询公司在开展信托投资业务中对项目的审查应掌握的原则是什么？ 354
12．中国银行信托咨询公司开展信托投资业务的基本程序有哪些？ 355
13．什么是信托贷款？信托贷款和银行贷款有什么不同？ 356
14．中国银行信托咨询公司主要承办哪几种信托固定资产贷款？贷款的基本原则和主要条件是什么？ 356
17．中国银行信托咨询公司信托固定资产外汇贷款的申请、审批和管理是怎样的？ 357
16．信托固定资产外汇贷款的期限和利率是如何规定的？ 357
15．中国银行信托咨询公司承办信托固定资产外汇贷款的对象和范围是什么？ 357
18．信托存款的范围是什么？其种类有哪些？ 358
19．办理信托存款的程序和有关规定是什么？ 359
20．什么是信托流动资金贷款？ 359
21．什么是委托贷款？ 359
22．什么是租赁了租赁的种类有哪些？ 360
23．中国银行信托咨询公司办理哪些租赁业务？其目的和对象是什么？ 360
24．融资租赁的本质是什么？它有哪些业务特征？ 361
25．融资租赁对承租人有哪些利弊？ 361
26．国际租赁业务的办理程序如何？ 362
27．租赁合同包括哪些主要条款？ 363
28．租金是由哪些要素构成的？如何计算？ 364
29．企业到中国银行信托咨询公司办理国际租赁业务的程序有哪些？ 365
第二节 咨询 365
30．什么是咨询？ 365
31．咨询业务一般包括哪些方面？ 366
32．资信调查的内容主要有哪些？ 367
34．什么是介绍客户业务？ 368
35．如何办理遗产托收和私人调汇？ 368
33．如何办理资信调查？ 369
第二编 外汇基础知识 370
第一章 外汇与汇率 370
1．什么是外汇？外汇包括哪些内容了 370
2．外汇的种类有哪些？ 370
3．什么是现汇和期汇？ 371
4．自由兑换货币应具备哪些条件？ 371
5．什么是外汇人民币？ 372
6．外汇有哪些作用？ 372
7．什么是外汇汇率？ 372
8．外汇汇率是如何标价的？ 373
10．什么是套算汇率？ 374
9．什么是基本汇率？ 374
11．什么是官方汇率？ 375
12．什么是市场汇率？ 375
13．什么是买入汇率、卖出汇率与中间汇率？ 375
14．什么是多种汇率？ 376
15．什么是双重汇率？ 376
16．什么是黑市汇率？ 376
17．电汇汇率、信汇汇率与票汇汇率的含义各是什么？ 377
18．什么是即期汇率和远期汇率？两者关系如何？ 377
19．什么是贸易汇率和金融汇率？ 378
20．什么是开盘汇率和收盘汇率？ 378
21．什么是套汇？它的种类有哪些？ 379
22．什么是套利与套期保值？ 379
23．影响汇率变动的主要因素有哪些？ 380
24．汇率的变动对国内经济有哪些影响？ 380
1．什么是货币制度？其主要内容有哪些？ 382
2．什么是银本位制了 382
第二章 货币制度 382
3．什么是金银复本位制？ 383
4．什么是金本位制？ 383
5．什么是金块本位制？ 384
6．什么是金汇兑本位制？ 384
7．在金本位制下决定汇率的基础是什么？ 385
8．金本位制是如何崩溃的？ 385
9．什么是固定汇率？ 386
10．以美元为中心的固定汇率制度是怎样确立的？ 386
11．以美元为中心的固定汇率制度的基本内容是什么 387
12．以美元为中心的固定汇率制度是怎样解体的？ 387
13．在纸币流通条件下，决定汇率的基础是什么？ 388
14．什么是浮动汇率？它有哪些形式？ 389
15．浮动汇率制度对经济有哪些影响？ 389
16．什么是货币的法定贬值？它对经济有何影响？ 390
18．人民币汇率有哪些特点？ 391
17．什么是货币的法定升值？它对经济有何影响？ 391
19．人民币汇率是依据什么制定的？ 392
20．人民币汇率制度的基本内容有哪些？ 393
21．什么是金准备制度？ 394
22．什么是现金准备制度？ 394
23．什么是法定准备比例？ 395
24．什么是通货膨胀？ 395
第三章 外汇风险与防范 397
1．什么是货币汇价风险？ 397
2．什么是外汇头寸？ 397
3．怎样通过选择交易对象避免外汇风险？ 398
4．怎样通过选择交易中的计价货币避免外汇风险？ 398
5．福费廷交易为什么有利于防范外汇风险？ 398
6．采取划拨清算方式为什么有助于避免外汇风险 399
7．为什么远期外汇交易可以避免外汇风险？ 399
9．怎样利用保险制度防范外汇风险？ 400
8．采取哪些保值措施可以防范外汇风险？ 400
10．什么是防范外汇风险的“自我平衡法”？ 401
11．如何通过保付代理业务防范外汇风险？ 402
12．如何通过利率和货币调换方法防范外汇风险？ 402
13．如何利用提前或推迟外汇收付方法防范外汇风险？ 403
14．如何利用对销贸易防范外汇风险？ 403
15．如何利用出口信贷方式防范外汇风险？ 404
17．我国对外经济活动中应坚持怎样的防范外汇风险原则？ 405
16．防范外汇风险的其它方法还有哪些？ 405
18．预测汇价变动的方法有哪些？ 406
第四章 外汇管制 408
1．什么是外汇管制？为什么要进行外汇管制？ 408
2．外汇管制的对象包括哪些？ 408
3．什么是外汇的数量管制？ 409
4．对外汇汇率进行管制的方法一般有哪些？ 410
5．我国为什么要实行外汇管理？ 411
7．我国外汇管理的方针是什么？ 412
6．我国的外汇管理大体分为几个阶段？ 412
8、我国国家外汇管理局的主要职责有哪些？ 413
9．我国外汇管理的主要内容包括哪些方面？ 413
第五章 国际收支 415
1．什么是国际收支？ 415
2．什么是国际收支平衡表？ 415
3．何谓经常项目？它包括哪些内容？ 416
4．何谓资本项目？它包括哪些内容？ 416
5．何谓平衡项目？它包括哪些内容？ 417
6．调节国际收支的不平衡有哪些方法？ 418
7．我国国际收支平衡表是如何编制的？ 419
8．什么是国际储备？其构成要素有哪些？ 420
9．国际储备的作用是什么？ 420
10．国际储备的来源有哪些？ 420
11．什么是普通提款权和特别提款权？ 421
1．什么是国际金融机构？ 423
2．国际货币基金组织的宗旨是什么？ 423
第六章 国际金融机构 423
3．国际货币基金组织规定的会员国的义务是什么？ 424
4．国际货币基金组织的组织机构是怎样的？ 424
5．国际货币基金组织的资金来源有哪几个方面？ 425
6．国际货币基金组织贷款的特点是什么？其种类有哪些？ 425
7．世界银行的宗旨是什么？ 427
8．世界银行的组织机构是怎样的？ 427
9．世界银行的资金来源有哪些？ 428
10．世界银行贷款的种类有哪些？ 428
11．世界银行贷款的演变特征有哪些？ 429
12．世界银行实行怎样的贷款政策？ 430
13．国际开发协会的宗旨是什么？其组织机构是怎样的？ 430
14．国际开发协会的资金来源主要有哪些？其贷款对象如何？ 431
15．国际金融公司的宗旨是什么？其组织机构是怎样的？ 431
16．国际金融公司的资金来源和业务活动主要有哪些？ 432
17．国际清算银行的基本情况是怎样的？ 433
18．亚洲开发银行是怎样的金融机构？其资金来源有哪些？ 434
19．亚洲开发银行的主要业务活动有哪些？ 434
20．非洲开发银行的基本情况是怎样的？ 435
21．泛美开发银行的基本情况是怎样的？ 436
22．阿拉伯货币基金组织的基本情况是怎样的？ 437
23．国际经济合作银行和国际投资银行的基本情况是怎样的？ 437
第七章 金融市场 439
1．什么是金融市场？金融市场的融资方式分几种？ 439
2．金融市场的功能是什么？ 439
3．开放金融市场一般应具备哪些基本条件？ 440
4．金融市场的三大要素是什么？ 440
5．资金的供求对象包括哪些？ 441
6．什么是金融中介？金融中介有几种类型？ 441
7．什么是信用工具？信用工具主要有哪几种？ 441
9．什么是证券投资？证券投资的主要动机是什么？ 442
10．什么是债券？债券有几种主要形式？ 442
8．什么是证券？证券有哪些类型和基本特征？ 442
11．什么是股票？常见的股票有几种？ 443
12．什么是证券投资利得？什么是股息、红利？ 443
13．股票与债券有什么不同？ 444
14．金融市场的种类如何划分？ 444
15．金融市场的主要交易形式和内容是什么？ 444
16．什么是金融市场管理？ 445
17．金融市场管理的原则和具体内容是什么？ 445
18．金融市场的形成与发展对金融宏观调控有什么影响？ 446
19．什么是国际金融市场？国际金融市场交易分几种类型？ 447
20．国际金融市场形成的条件是什么？ 447
21．国际金融市场的作用是什么？ 448
22．国际金融市场的发展经历了哪几个主要阶段？目前国际金融市场有多少？主要在什么地方？ 449
23．如何划分国际金融市场？ 449
24．什么是货币市场？ 450
25．货币市场几种典型的融资方式是什么？ 450
27．资本市场的主要融资方式是什么？ 451
26．什么是资本市场？其特点是什么？ 451
28．什么是证券市场？证券市场的基本功能是什么？ 452