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第一编 中国银行实务 1

第一章 综合计划与统计 1

第一节 计划管理概述 1

1．什么是银行计划？ 1

2．银行计划管理体系是怎样的？ 1

3．什么是指令性信贷计划和指导性信贷计划？ 2

4．中国银行信贷计划管理的任务是什么？ 2

5．中国银行信贷计划管理的主要作用是什么？ 3

6．中国银行计划管理的基本要求是什么？ 3

7．为什么信贷计划的金额要按余额表示？ 4

8．中国银行信贷计划管理的层次是怎样的？ 4

9．什么是外汇信贷计划？外汇信贷计划包括哪些内容？ 5

第二节 外汇与人民币信贷收支计划 5

10．外汇信贷计划指标分哪几种？ 6

11．编制外汇信贷计划要掌握哪些原则？编制的主要依据是什么？ 6

12．编制外汇信贷计划的程序和方法是怎样的？ 7

13．怎样编写外汇信贷计划说明？ 7

14．调整外汇信贷计划的原则和方式是怎样规定的？ 8

15．外汇信贷计划批准后如何组织执行？ 8

16．外汇信贷计划检查考核的内容有哪些？ 8

17．怎样检查考核外汇信贷计划执行情况？ 9

18．什么是中国银行人民币信贷收支计划？ 10

19．人民币信贷收支计划有哪些内容？编制人民币信贷收支计划应坚持哪些原则？ 10

20．人民币信贷收支计划的编报程序是怎样的？ 11

21．怎样预计当年计划完成情况？ 11

99．怎样分析其他债权？ 12

22．编制人民币信贷收支计划一般有哪几种方法？ 12

23．怎样编制人民币存款计划？ 13

24．怎样编制人民币贷款计划？ 13

26．人民币信贷计划的检查有哪些方式？ 14

25．人民币信贷计划批准后如何组织执行？ 14

27．检查人民币信贷计划执行情况有哪几种方法？ 15

28．如何编写计划执行情况检查报告？ 15

29．怎样开好经济活动分析会？ 15

31．现金收支计划的编制依据是什么？编制现金收支计划一般常用哪几种方法？ 16

30．什么是现金收支计划？现金收支计划包括哪些主要内容？ 16

第三节 现金收支计划与现金管理 16

32．编制现金收入计划应重点掌握哪些项目？ 18

33．编制现金支出计划应重点掌握哪些项目？ 19

34．目前现金计划的编报和审批程序是怎样的？ 20

35．为什么要对现金计划执行情况进行检查？ 20

36．怎样检查现金投放和回笼计划的完成情况？ 20

37．检查现金计划执行情况的常用方法有哪几种？ 21

38．什么是现金管理？现金管理的对象有哪些？ 22

39．开户单位使用现金的范围有哪些？ 22

40．什么是单位库存现金限额？为什么要核定单位库存现金限额？怎样核定？ 22

41．什么是坐支现金？为什么银行要控制开户单位坐支现金？ 23

42．怎样计算单位现金坐支额？ 24

43．对中外合资、合作经营企业怎样进行现金管理？ 24

44．对采购资金怎样监督现金支付？ 25

45．怎样进行现金管理的柜面监督？ 25

46．现金管理检查的内容主要有哪些？ 26

47．对违反现金管理单位有哪些制裁措施？ 26

48．什么是工资基金及工资基金监督？工资基金监督的范围和内容有哪些？ 27

49．如何对开户单位的奖金进行监督和管理？ 28

50．如何对社会集团购买力进行监督？ 28

52．目前人民银行对中国银行再贷款的种类有哪些？ 29

51．中国银行向人民银行报送的再贷款计划包括哪些内容？ 29

第四节 人民币资金调度与管理 29

53．中国银行与人民银行的资金往来关系有哪些？ 30

54．中国银行现行人民币资金管理的原则是什么？ 30

55．中国银行人民币信贷资金管理的范围有哪些？ 31

56．什么是资金调度和信贷资金调拨？ 31

57．信贷资金调拨的一般程序是怎样的？ 31

58．什么是资金调拨的最佳时间和最佳路线？ 32

61．什么是资金“头寸”？中国银行资金“头寸”匡算应包括哪些内容？ 33

59．什么是“借差行”和“存差行”？ 33

60．什么是联行汇差？如何计算联行汇差？ 33

62．中国银行匡算资金“头寸”一般采用哪些方法？ 34

63．如何计算中国银行信贷资金利用率和自给率？ 35

第五节 人民币资金拆借与融通 35

64．什么是资金市场？资金市场有哪些特点？ 35

65．什么是资金拆借？ 36

66．中国银行开展同业资金拆借的必要性是什么？ 36

67．中国银行拆借资金主要有哪些渠道？ 37

68．在拆借资金时，为什么拆入、拆出行要签订合同？其合同包括哪些内容？ 38

69．什么是贴现？办理贴现应审查贴现票据的哪些内容？如何计算贴现息和实付贴现票款？ 38

71．中国银行对发行金融债券怎样进行管理？ 39

70．什么是再贴现？ 39

第六节 外汇与人民币利率管理 40

72．什么是利率、利息？其作用是什么？ 40

73．决定利率水平的依据有哪些？ 41

74、中国银行制定和调整外汇存贷款利率的原则是什么？ 41

75．中国银行外汇存款利率的种类和档次有哪些？ 42

76．中国银行外汇贷款利率的种类和档次有哪些？ 42

77．中国银行对出口押汇利率有什么规定？ 42

78．中国银行对外币、外汇存款计息有哪些规定？ 43

79．中国银行现行人民币存款利率种类和档次有哪些？ 43

80．中国银行现行人民币贷款利率种类和档次有哪些？ 46

81．人民银行对专业银行现行存贷款利率种类和档次有哪些？ 48

82．对单位人民币存款利率的管理和计息有哪些规定？ 48

83．对人民币贷款利率的管理和计息有哪些规定？ 49

84．对储蓄存款利率有哪些具体规定？ 49

85．人民银行对企业单位专项用途存款利率有哪些规定？ 51

86．发行金融债券和发放特种贷款执行什么利率？ 52

87．哪些贷款应停止计算利息？ 53

88．银行计息时间是如何规定的？计息的方法有哪些？ 53

89．复核利息应注意哪些事项？ 54

91．中国银行统计工作的任务是什么？ 55

90．什么是中国银行统计？ 55

第七节 综合统计 55

92．我国及金融系统现行的统计法规主要有哪些？ 56

93．什么是统计调查和统计分析？ 56

94．中国银行统计调查与分析的主要内容是什么？ 56

95．怎样编写统计分析报告？ 57

96．中国银行统计分析工作中常用的计算方法有哪些？ 57

98．什么是相对指标？其种类有哪些？ 58

97．什么是总量指标？其种类有哪些？ 58

99．什么是平均指标？其种类和作用有哪些？ 61

100．什么是统计资料？ 61

101．什么是统计资料整理？ 62

102．什么是统计资料积累？其主要作用是什么？ 62

103．中国银行统计工作应注意积累哪些资料？ 62

104．什么是统计报表？中国银行统计报表的作用有哪些？ 63

107．怎样编制人民币信贷项目电报月报表？ 64

106．中国银行综合统计报表主要有哪几种？ 64

105．中国银行对统计报表和统计数字的管理有哪些规定？ 64

108．怎样编制外汇信贷项目电报月报表？ 65

110．怎样编制国家现汇外汇收支统计报表？ 65

109．怎样编制现金项目电报月报表？ 65

111．为什么要对统计报表进行复核？主要方法有哪些？ 66

第二章 信贷 67

第一节 信贷概述 67

1．什么是信贷？ 67

2．银行信贷资金运动的特点是什么？ 67

3．银行信贷的作用有哪些？ 68

4．银行贷款的基本原则是什么？ 68

5．银行贷款为什么要坚持财政资金与信贷资金分口管理的原则？ 69

第二节 外汇贷款 69

6．中国银行目前办理的外汇贷款主要有哪几种？ 69

8．外汇贷款的对象是什么？使用范围有哪些？ 70

7．目前外汇贷款主要有哪几种币别？ 70

9．什么是浮动利率外汇贷款和优惠利率外汇贷款？ 71

10．申请外汇贷款的单位必须具备哪些基本条件？ 71

11．企业使用中国银行外汇贷款需提交哪些文字材料？ 72

12．从外汇贷款的批准到归还，借款单位需要做哪些工作？ 73

13．外汇贷款从什么时间计收利息？利率如何换算？ 73

14．外汇贷款期限如何计算？ 74

15．使用外汇贷款的单位与外贸公司签订工贸协议应包括哪些内容？ 74

16．借款单位归还外汇贷款的外汇额度有哪些渠道？ 74

17．借款单位申请外汇贷款是否都要有担保单位担保？ 75

18．现汇贷款借款合同签订后企业不按计划用款应如何处理？ 75

19．借款单位在办理订货过程中超过银行批准的外汇贷款数额怎么办？ 75

20．使用中国银行外汇贷款，哪些情况可以减免进口环节关税和增值税或产品税？ 75

78．怎样缴纳国家能源交通重点建设基金和调节基金？ 76

21．使用外汇贷款是否可以提前还款？ 76

22．外汇贷款到期借款单位无力归还怎样处理？ 76

23．外汇贷款项目评估的主要内容是什么？ 77

25．我国使用政府贷款的原则是什么？ 78

24．什么是政府贷款？目前有哪些国家向我国提供政府贷款？ 78

第三节 政府贷款、混合贷款与出口信贷 78

26．衡量政府贷款优惠程度的标准是什么？ 79

27．什么是“赠与成份”？如何计算？ 79

28．什么是用款期、宽限期、还款期和贷款期？ 80

29．影响政府贷款的因素有哪些？ 80

30．政府贷款有哪些种类？ 81

31．使用政府贷款的基本条件是什么？ 81

32．什么是政府混合贷款？目前有哪些国家向我国提供政府混合贷款？ 82

33．政府混合贷款有几种形式？ 82

34．国内企业使用政府混合贷款的基本程序是什么？ 83

35．使用政府贷款和政府混合贷款，银行为什么要早期介入项目？ 84

36．什么是出口信贷（EXPORT CREDIT）？ 84

37．什么是买方信贷（BUYER'S CREDIT）？有哪几种类型？ 85

38．什么是卖方信贷（SELLER'S CREDIT）？ 85

39．什么是“君子协定”？ 86

40．出口信贷利率如何确定？ 86

41．对外借款除利息外还有哪些费用？ 87

42．什么是“LIBOR”、“HIBOR”、“SIBOR”？ 88

43．目前中国银行与哪些国家有买方信贷协议？ 89

44．企业使用中国银行买方信贷的基本程序是什么？ 89

45．使用政府贷款、混合贷款和买方信贷；签订商务合同时应注意哪些事项？ 89

46．什么是外商投资企业？ 91

47．中外合资企业与中外合作企业的主要区别有哪些？ 91

第四节 外商投资企业贷款 91

48．外商投资企业贷款的对象和范围是什么？ 93

49．外商投资企业贷款支持的重点是什么？贷款分为几类？ 93

50．外商投资企业固定资产贷款有哪几种方式？ 94

51．银团贷款有什么特点？ 94

52．办理银团贷款应注意哪些问题？ 94

53．办理银团贷款的程序有哪些？ 95

54．什么是备用贷款？ 96

55．什么是现汇抵押贷款？ 96

56．什么是中方股本贷款？如何掌握发放？ 97

57．外商投资企业流动资金贷款分哪几种？如何掌握发放？ 97

59．外商投资企业贷款的基本程序是什么？ 98

58．外商投资企业申请贷款必须具备哪些基本条件？ 98

69．为什么外商投资企业要尽早的让银行介入项目的前期工作？ 99

61．外商投资企业借款合同的主要内容是什么？ 100

62．银行发放贷款后，对外商投资企业有哪些要求？ 100

63．外商投资企业贷款利率如何确定？ 101

64．外商投资企业使用中国银行贷款时，怎样办理提款手续？ 101

65．什么是违约事件？企业发生违约事件银行如何处理？ 101

66．什么是信用担保？信用担保应注意哪些问题？ 102

67．什么是抵押担保？ 103

68．财产抵押担保贷款如何掌握？ 103

70．什么是进出口企业贷款？贷款的对象和使用范围是什么？ 104

69．抵押担保书的主要内容是什么？ 104

第五节 进出口企业贷款的发放与管理 104

71．进出口企业贷款种类有哪些？ 105

72．中国银行石家庄分行对省内进出口企业流动资金贷款有哪些补充规定？ 106

74．定额周转贷款如何发放与收回？ 107

73．进出口企业贷款管理程序有哪些？ 107

75．临时贷款如何发放与收回？ 108

76．进出口企业贷款怎样贯彻有物资保证的原则？ 108

77．对进出口企业贷款如何贯彻实行“区别对待，择优扶持”的原则？ 109

78．在现阶段对外贸亏损企业的贷款应如何掌握？ 109

79．进出口企业流动资金不合理占用主要包括哪些方面？“五不贷”、“十不准”的具体内容是什么？ 110

第六节 外贸企业贷款管理 110

80．什么是贷款“三查”？为什么要进行“三查”？ 110

81．外贸贷款贷前调查的主要内容是什么？ 111

82．外贸贷款贷时审查的主要内容是什么？ 112

83．外贸贷款贷后检查的主要内容是什么？ 113

85．外贸信贷监督的主要内容是什么？ 114

84．什么是信贷监督？信贷监督的手段是什么？ 114

86．什么是企业经济活动分析？银行为什么要对企业经济活动进行分析？ 115

87．怎样才能搞好企业经济活动分析？ 116

88．企业经济活动分析主要有哪几种？ 117

89．开展企业经济活动分析一般分为哪几个步骤？ 118

90．企业经济活动分析主要有哪几种技术方法？ 119

91．外贸企业经济活动分析的主要内容是什么？ 120

92．怎样对外贸企业资金表进行一般分析？ 120

93．怎样检查分析外贸企业流动资金借款的物资保证？ 121

94．怎样计算和分析企业自有流动资金比例？ 121

98．怎样分析结算债权？ 121

95．怎样分析外贸企业流动资产占用结构？ 122

96．怎样分析外贸企业库存出口商品结构？ 122

97．怎样分析非商品资产？ 123

100．怎样进行外贸企业购、销、存的一般分析？ 125

102．怎样进行外贸企业收购情况的一般分析？ 126

101．怎样进行外贸企业销售情况的一般分析？ 126

103．怎样对外贸企业出口商品流通费进行一般分析？ 127

104．什么是出口商品换汇成本？怎样分析换汇成本？ 127

105．怎样进行外贸企业的保本分析？ 128

106．外贸企业经济效益考核的主要指标及其考核方法有哪些？ 129

107．外贸信贷资金使用的经济效益主要考核哪几项指标？怎样进行计算？ 129

第七节 专项贷款 131

108．什么是专项贷款？中国银行目前办理哪几种人民币专项贷款？ 131

109．人民币专项贷款中固定资产贷款利率分几个档次？ 131

110．什么是出口商品生产中短期专项贷款？贷款的对象和范围是什么？ 132

111．使用中短期贷款的基本条件是什么？期限和利率如何确定？ 132

112．什么是配套人民币专项贷款？贷款的对象和范围是什么？ 133

113．使用配套贷款的条件是什么？期限和利率如何确定？ 134

114．什么是外贸联营股本贷款？贷款的对象和范围是什么？ 134

115．使用外贸联营股本贷款应具备哪些条件？ 134

117．什么是出口卖方信贷贷款？贷款的对象和使用范围是什么？ 135

116．外贸联营股本贷款的期限和利率如何掌握？ 135

118．出口卖方信贷贷款的条件是什么？ 136

119．出口卖方信贷贷款的期限和利率是如何规定的？ 136

120．办理出口卖方信贷贷款的程序主要有哪些？ 137

第八节 信贷统计 137

121．信贷统计工作的基本任务和原则是什么？ 137

122．外汇信贷业务统计报表主要有哪些？ 138

123．怎样编制外汇信贷项目电报？如何核对？ 138

124．进出口企业信贷业务统计报表有哪些？编制外贸信贷报表应注意核对哪些内容？ 139

125．在上报的外贸信贷报表中，哪几个表的数字要衔接一致？ 139

126．外商投资企业信贷业务有哪些统计报表？其主要内容是什么？ 139

127．如何管理信贷业务统计报表？ 140

128．怎样整理、积累信贷业务统计资料？ 141

129．什么是信贷统计分析？有哪几种常用方法？如何使用？ 141

130．编写统计分析报告的基本要求是什么？ 142

2．什么叫有权签字人（AUTHORISED SIGNATURES）？其级别分为哪几种？ 144

1．什么是联行？如何与港澳联行、海外联行建立直接业务往来关系？ 144

第一节 联行与代理行 144

第三章 国际贸易结算 144

6．什么是费率表？ 145

3．什么是控制文件（CONTROL DOCUMENTS）？ 145

4．什么是印鉴（SPECIMEN SIGNATURES）？ 145

5．什么是密押（TEST KEY）？ 145

7．中国银行对印鉴、密押工作的管理规定有哪些？ 146

8．什么是代理行（CORRESPONDENT）？目前中国银行与多少家银行建立了代理关系？ 147

9．建立代理行关系的条件是什么？如何建立代理行关系了 148

10．代理行的业务范围和主要工作是什么？ 149

11．代理行资信调查的内容是什么？如何进行资信调查？ 149

12．在代理行的业务往来中应掌握哪些原则了 150

13．对代理行的业务委托应从哪几个方面进行考虑？ 150

14．什么是单方来印、押？如何处理？ 151

15．中国银行在代理行开立帐户和使用代理行帐户的原则是什么？ 151

第二节 信用证 152

16．什么叫国际结算？ 152

17．国际结算和国内结算主要有什么不同？ 152

18．国际结算的方式主要有哪几种？ 153

19．信用证结算方式产生的原因是什么？ 153

21．信用证结算方式的特点是什么？ 154

22．信用证流通的主要环节有哪些？ 154

23．信用证的作用是什么？ 154

20．什么是出口信用证？什么是进口信用证？ 154

24．信用证的当事人及其权利、义务是什么？ 155

25．信用证的主要内容包括哪些？ 156

26．信用证的类型有几种？ 157

27．可撤销信用证和不可撤销信用证的区别有哪些？ 158

28．跟单信用证和光票信用证有什么区别？ 158

29．什么是即期信用证和远期信用证？ 159

30．什么是假远期信用证？它与远期信用证有何不同？ 159

33．什么是对背信用证？ 160

32．什么是保兑信用证？ 160

31．什么是可转让信用证和不可转让信用证？ 160

34．什么是对开信用证？ 161

35．什么是备用信用证？ 162

37．什么是循环信用证？ 162

36．什么叫预支（红条款）信用证？ 162

38．通知行如何通知、转递信用证？ 163

39．在审核信用证时，通知行和受益人应注意审核哪些问题？ 164

40．如何办理国外开来信用证项下的修改？ 164

41．什么是预先通知信用证？通知行应如何处理此类信用证？ 164

42．通知行收到开证行开来内容不全的信用证应如何处理？ 165

43．什么是信用证的装、效期？ 165

44．如何处理信用证的注销退证和复活？ 166

45．如何办理信用证的转证？ 166

48．《跟单信用证统一惯例》是怎样产生的？ 167

47．通知行在接到未建代理关系的银行开来的信用证应如何处理？ 167

46．开证行要求通知行加具保兑，通知行应如何处理？ 167

49．《跟单信用证统一惯例》（UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR OCUMENTARY CREDITS）进行了哪几次修订和更新？ 169

第三节 出口审单、结汇与押汇 170

50．在国际贸易结算中使用的主要票据有哪些？ 170

51．什么是汇票？汇票的关系人有哪些？ 171

52．什么是支票？支票的关系人有哪些？ 171

53．什么是本票和期票？ 171

54．什么是汇票的承兑和提示？汇票的背书指的是什么？ 171

55．票据有哪些作用？ 172

56．什么叫追索权？ 172

57．国际贸易结算中有哪些主要单据？ 172

58．什么是发票？在国际贸易业务中发票的作用有哪些？ 172

59．货运单据有哪些？ 173

60．什么是提单？提单的种类和作用有哪些？ 173

64．信用证项下的索汇路线主要有几种？ 174

65．什么是收妥结汇？ 174

63．什么叫倒签提单？ 174

61．什么是普惠制和普惠制产地证？ 174

62．银行审核信用证项下单据的原则是什么？对客户提交的单证不符的单据如何处理？ 174

67．什么是押汇？ 175

68．什么是定期结汇？ 175

69．什么是信用证项下贴现业务？ 175

70．收汇考核的作用是什么？ 175

71．怎样处理无头报单？ 175

66．什么叫议付？ 175

72．海洋运输货物保险条款中的基本险是什么？ 176

第四节 出口托收与其它 177

76．什么是光票托收？ 177

74．一般附加险及特别附加险条款分别有哪些？ 177

75．保险单和保险凭证的区别是什么？ 177

73．海洋运输货物保险条款中的一切险的责任范围有哪些？ 177

77．托收业务中的关系人及其责任、义务各有哪些？ 178

78．托收业务中D/P与D/A有什么区别？ 178

79．办理托收的银行怎样选择代收行？ 178

82．什么是预付货款？ 179

80．怎样办理托收项下的索汇？ 179

81．如何办理托收项下的催收？ 179

83．什么叫无偿交单？ 180

84．什么叫先出后结？ 180

85．什么叫现汇贸易？什么叫记帐贸易？ 180

86．目前协定甲、协定乙国家有哪些？ 181

87．怎样办理协定甲结算？ 181

88．怎样办理协定乙结算？ 181

89．什么是地方易货贸易？ 182

90．地贸与大贸有哪些异同？ 182

91．办理地贸应注意哪些问题？我国已批准与哪些国家开展地贸业务？ 182

第五节 进口开证与结算 183

92．什么是进口开证申请书？如何进行审查？ 183

93．进口开证为什么要收取保证金？ 183

94．开立信用证时应注意哪些问题？ 184

97．如何决定对信用证项下进口单据是否付款？ 184

95．如何选择通知行和议付行？ 184

96．如何办理已开立信用证项下的修改？ 184

98．怎样办理进口代收？ 185

99．什么是B/A业务？当前国内中国银行如何委托海外分行办理B/A业务？ 185

100．什么是担保？什么是外汇担保？ 186

101．什么是保函？什么是银行保函？ 186

第六节 担保与见证 186

102．保函的当事人及其权利、义务各有哪些？ 187

103．什么是信用性质的保函？ 187

104．什么是付款性质的保函？ 187

105．什么是投标保函？ 188

106．什么是履约保函？ 188

107．什么是预付款保函？ 188

108．什么是借款保函？ 188

111．什么是维修保函？ 189

112．进口付款保函与跟单信用证的异同点有哪些？ 189

110．什么是质量保函？ 189

109．什么是帐户透支保函？ 189

113．什么是补偿贸易保函？ 190

114．什么是租赁合同项下的保函？ 190

115．什么是海关保函？ 190

116．保函的基本内容有哪些？ 190

117．我国有哪些机构可以对外出具保函？ 191

118．怎样到中国银行及其信托咨询公司申请出具保函？ 191

119．保函申请人如何填写保函申请书？ 191

120．中国银行开立保函时对保函申请书应审查的主要内容有哪些？ 192

121．什么是保函业务的反担保？如何落实反担保？ 192

122．什么是直开保函和转开保函？ 193

123．保函的保兑指的是什么？ 193

124．中国银行办理保函业务时应遵循的主要原则是什么？ 193

126．银行如何在外汇市场上询价和报价？ 194

125．什么是见证？ 194

第七节 外汇买卖 194

128．目前中国银行代客户办理外汇买卖有哪些主要规定？ 195

127．什么是银行自营和代客外汇买卖？ 195

129．委托人的购汇申请书应包括哪些主要内容？ 196

130．委托人怎样选定交割日？ 196

131．委托人确定远期价格要考虑的几个因素是什么？ 197

132．中国银行怎样审批代客外汇买卖业务？ 197

133．代客外汇买卖项下保证金计息有何规定？ 197

134．中国银行代客外汇买卖手续如何处理？ 197

第四章 非贸易结算与信用卡 199

第一节 外币兑换 199

1．什么是外币？什么是外币兑换？ 199

2．收兑外钞的基本做法是什么？兑回外汇的基本做法和主要规定是什么？ 199

3．目前可在中国银行兑换的外国和港澳地区钞票有几种？ 199

5．什么是外汇兑换券？我国为什么要发行外汇兑换券？ 200

6．“外汇券”可在哪些范围内使用？ 200

4．对没有收兑牌价的外币和目前不流通的旧版外国货币应如何处理？ 200

7．中国公民能否使用“外汇券”？ 201

第二节 旅行支票 201

8．什么是旅行支票？ 201

9．旅行支票最初于何时由谁发行的？ 201

10．中国银行哪些机构办理旅行支票业务？ 202

11．旅行支票有哪些特点？ 202

12．旅行支票有哪些关系人？ 202

13．旅行支票各方关系人的责任是什么？ 203

14．中国银行为什么要积极开办代售旅行支票业务？ 203

15．什么人可以购买旅行支票？ 204

16．代售和兑付旅行支票分别使用什么牌价？如何收取手续费？ 204

17．旅行支票在代售之前或代售过程中将票面损坏怎么办？ 204

18．如何辨别旅行支票的真伪？ 204

19．如何区别以＄为币别的旅行支票是加拿大元还是美元？ 204

22．旅行支票可否转让？ 205

21．顾客持未初签的旅行支票要求兑付，如何处理？ 205

20．顾客事先将旅行支票复签，兑付时应如何处理？ 205

23．为什么有的旅行支票有流通地区的限制？ 206

24．为什么兑付旅行支票时要收取贴息？ 206

25．外宾离境时能否将剩余外汇兑换券兑成旅行支票带出？ 206

26．什么是人民币旅行支票？ 206

27．人民币旅行支票能否转让？ 207

23．人民币旅行支票的兑付范围有哪些？有无使用期限？ 207

29．旅行支票不慎丢失，如何办理挂失？ 207

30．什么是旅行信用证？兑付旅行信用证如何收费？ 208

第三节 侨汇解付 208

31．什么是侨汇？侨汇有哪些作用？ 208

32．侨汇按用途分为哪几种？我国对侨汇有哪些优待政策？ 209

33．解付侨汇要遵循哪些原则？ 210

34．因侨汇收款人姓名不符等原因发信通知被退回如何处理？ 210

38．什么是侨汇头寸？ 211

37．什么是直接通汇行和清算行？ 211

36．什么是经收侨汇总清单？ 211

35．转委下去的侨汇长期不能解付怎么办？ 211

39．侨汇收款人解付侨汇时要求付给外汇兑换券能否办理？ 212

40．什么是约期汇款？ 212

41．侨汇电汇头寸未到怎么办？ 212

42．为什么委转侨汇不通过全国联行外汇往来报单划收解付行？ 212

43．外汇分帐行和非外汇分帐行之间如何转汇？ 212

44．侨眷手持外钞解付人民币，是否享受侨汇待遇？ 213

45．在什么情况下可以办理退汇？ 213

48．对私批汇时需查验哪些证件？ 214

第四节 对私批汇 214

47．什么是有权批汇行？ 214

46．什么是对私批汇？ 214

49．个人出境时能否将外币存款携出？ 215

50．境外亲属有困难能否申请批汇？ 215

51．个人出境所需旅杂费外汇，国家供给吗？ 215

55．对自费出国留学人员国家否供给外汇？ 216

52．出境定居人员的境内人民币存款能兑换外币携出吗？ 216

54．个人持有的人民币支付凭证和境外债券、股票，能否携带、托带或邮寄出境？ 216

53．出境定居人员变卖财产的资金能兑成外币带出或汇出境外吗？ 216

56．赴台探亲、探病、奔丧能否供给外汇？ 217

57．出境定居者无工资积余和退休、退职金等，允许兑换外汇吗？ 217

58．出境探亲者在境外定居，其退职金能否汇出？ 217

59．出境定居后，境内单位每月发给的退休金能否汇出？ 218

第五节 信用卡 218

60．什么是信用卡？ 218

61．信用卡是怎样分类的？ 218

62．中国银行从何时开始代办境外信用卡业务？ 219

63．目前中国银行受理的境外信用卡有哪几种？ 220

64．信用卡可在哪些范围内使用？ 220

65．何谓信用卡有效期（EXPIRY DATE）？ 220

69．办理信用卡取现业务应注意哪些问题？ 221

68．何谓“黑名单”？ 221

67．什么是信用卡备用金专户？ 221

66．什么是信用卡限额（FLOOR LIMIT）？ 221

70．特约单位受理信用卡业务应注意哪些问题？ 222

71．截获伪卡、冒领卡应如何处理？ 222

72．什么是长城卡（GREAT WALL CARD）？ 222

73．长城卡的发卡对象有哪些？ 222

74．长城卡开户起存金额是如何规定的？ 223

75．长城卡可否转让或转借？ 223

76．如何鉴别长城卡的真伪？ 223

77．长城卡是否允许透支？ 223

78．长城卡一旦丢失怎么办？ 224

79．长城卡业务收取哪些费用？收费标准如何掌握？ 224

80．如何收取长城卡透支利息？ 225

81．什么是自动柜员机提款卡（A·T·M CARD）？ 225

3．《人民币储蓄章程》的主要内容是什么？ 226

2．我国发展储蓄事业的政策和原则是什么？ 226

第一节 个人本外币存款 226

第五章 个人本外币存款与代保管 226

1．什么是储蓄？新中国的人民储蓄事业是从何时开办的？ 226

4．中国银行目前开办的储蓄种类有哪些？ 227

5．何谓活期储蓄？利息怎样计算？ 227

6．何谓整存整取定期储蓄？利息如何计算？ 227

7．何谓零存整取定期储蓄？利息如何计算？ 228

8．何谓存本取息定期储蓄？利息如何计算？ 228

9．何谓大额可转让定期储蓄？ 228

10．何谓定活两便储蓄？利息如何计算？ 229

11．何谓保值储蓄？ 229

12．定期3年以上保值储蓄的利息和保值贴补怎样计算？ 229

13．何谓定期定额有奖有息储蓄？ 230

14．华侨人民币储蓄有哪几种？ 230

15．储蓄利息的计算有些什么规定？ 230

18．办理人民币储蓄异地托收的有关规定是什么？ 231

17．末到期的定期存款提前支取有什么规定？ 231

16．储户怎样办理存、取款手续？ 231

19．储蓄异地托收手续费如何收取？ 232

20．什么是外币存款业务？ 232

21．乙种和两种外币存款的对象及开户办法各是什么？ 232

22．乙种和两种外币存款各规定的货币种类有哪些？ 232

23．乙种和丙种外币存款的种类各有哪些？ 233

24．丙种外币存款开立外汇户、现钞户有些什么规定？ 233

25．支取乙种、丙种外币存款有哪些规定？ 233

26．丙种外币存款的利息如何计算？ 234

27．办理丙种外币定期存款提前支取有什么规定？怎样计息？ 234

28．丙种外币存款现钞户按规定汇出境外如何收费？ 235

29．同一种外币存款的外汇户支取现钞时是否收取手续费？ 235

30．对储户在短时期内清户的收费标准是如何规定的？ 235

31．办理特种人民币存款的规定有哪些？ 235

35．银行对查询、停止支付个人存款的规定有哪些？ 236

33．储户更换预留印鉴需办理什么手续？ 236

34．存款单（折）遗失如何办理挂失手续？申请挂失后又要求取消挂失的如何处理？ 236

32．个人本外币储蓄存款利息收入是否纳税？ 236

36．银行对存款人死亡后的存款过户或支付手续有哪些规定？ 237

37．银行对死亡绝户存款的处理有哪些规定？ 238

38．储蓄所的帐务组织及核算的基本要求是什么？ 238

39．储蓄业务凭证应具备哪几个要素？ 238

40．储蓄所应设立哪些登记簿？ 238

41．办理外币存款的储蓄所其帐务如何设置？ 239

42．记载帐务应遵循哪些规则？ 239

43．受理储蓄凭证应审查哪些内容？ 239

44．个人本外币存款事后监督的作用是什么？ 240

第二节 代保管 240

45．何谓代保管业务？ 240

46．代保管业务的对象及其范围是什么？ 240

48．代保管业务手续费如何收取？ 241

47．如何办理代保管业务的开户和支取手续？ 241

第六章 会计 242

第一节 综合 242

1．什么是会计？外汇银行会计的内容和任务是什么？ 242

2．中国银行的会计制度是根据什么制定的？ 243

3．中国银行会计工作的主要任务是什么？ 243

4．什么是中国银行会计规章制度“统一领导，分级管理”的原则？ 243

5．中国银行的会计核算单位有几种？ 244

6．什么是权责发生制？ 244

7．何谓或有资产、或有负债？ 244

8．什么是复式记帐原理？ 244

9．什么是借贷记帐法？ 245

10．什么是外汇分帐制和外汇再分帐？ 245

11．各级行的会计核算必须坚持哪些基本规定？ 245

13．什么是表外科目？怎样使用？ 246

14．什么是会计凭证？会计凭证分哪几种？ 246

第二节 会计科目与凭证 246

12．会计科目设置的根据是什么？会计科目修改、变更时如何结转？ 246

15．各种记帐凭证均应具备哪些基本内容？ 247

16．审查凭证除以有关业务的具体要求出发外，还应着重注意哪几点？ 247

17．凭证的传递程序应遵循什么原则？ 248

18．怎样装订传票？ 248

19．怎样保管传票？ 248

22．分户帐的格式一般有哪几种？分别适用于什么业务？ 249

21．什么是明细核算？ 249

20．何谓帐务组织与帐务处理？ 249

第三节 帐务组织与处理 249

23．怎样记分户帐？ 250

24．登记簿的作用是什么？ 250

25．对卡片帐应如何控制和保管？ 251

26．对各种帐、簿、卡启用和装订的规定是什么？ 251

27．怎样登记现金日记簿？ 251

28．余额表的作用是什么？分为几种？ 251

32．怎样编制日计表？ 252

29．什么是综合核算？ 252

31．什么是总帐？怎样记总帐？ 252

30．什么是科目日结单？ 252

33．哪些帐、簿、卡、表应每日进行核对？ 253

34．哪些帐、簿、卡应定期进行核对？ 253

35．一般营业日帐簿的结转采用什么方法？ 254

36．年终决算日帐簿的结转采用什么方法？ 254

第四节 记帐规则与错帐处理 255

37．什么是记帐规则？ 255

38．记帐发生错误时应如何处理？ 255

39．怎样处理错帐？ 256

第五节 外汇买卖核算 257

40．何谓外汇买卖？外汇买卖科目的作用是什么？ 257

41．外汇买卖科目传票和科目帐的特点是什么？ 257

44．利息分几种？如何相互折算？ 258

第六节 利息计算 258

43．外汇买卖发生的人民币差额如何处理？ 258

42．怎样记载外汇买卖科目总帐？ 258

45．代表各种利息的符号为什么不同？ 259

46．怎样计算利随本清的定期存、贷款利息？ 259

47．何谓对年、对月？ 259

48．怎样计算按季（年）结息的定、活期存、贷款利息？ 260

49．年终时怎样对预收预付利息作帐务处理？ 260

50．如何计算各种定期存、贷款的应付、应收利息？ 260

51．会计报表的作用及质量要求是什么？ 261

第七节 会计报表与决算 261

52．中国银行主要有哪些会计报表？各种报表的作用是什么？ 262

53．什么是决算？ 262

54．决算前应做哪些准备工作？ 262

55．年终决算时应做哪些工作？ 264

56．次年开业后应处理哪些工作？ 266

60．中国银行的经营资金包括哪些？ 267

59．财务管理工作的范围是什么？ 267

58．中国银行财务管理工作应遵守什么管理条例和实施细则？ 267

57．中国银行财务管理的基本任务和财务管理体制是什么？ 267

第八节 财务管理 267

61．对营运资金如何分配、管理？ 268

62．为什么要提取贷款呆帐准备金？怎样提取和管理？ 268

63．各类贷款计提呆帐准备金的比例是多少？哪些贷款不提取呆帐准备金？ 269

64．何谓财务收支计划？编制财务收支计划的根据和内容是什么？ 269

65．怎样编制财务收支计划分析表？ 270

66．财务收入包括哪些内容？如何进行管理？ 270

67．成本管理的基本任务是什么？ 271

68．成本开支范围包括哪些内容？ 271

69．成本管理应注意哪些事项？ 271

70．成本率和综合费用率怎样计算？ 272

71．什么是“四项费用”？ 272

72．中国银行的利润是怎样计算的？如何分配？ 272

75．留成资金包括哪些基金？怎样使用？ 273

74．怎样预提利润留成资金？ 273

73．何谓利润留成？怎样计算利润留成比例？ 273

76．留成资金年终怎样清算？ 274

77．中国银行目前缴纳哪几种税款？如何进行计算？ 274

78．营业外支出包括哪些内容？ 276

80．中国银行“四项经济指标”是怎样计算的了 277

81．怎样编制经济指标计划执行情况报告表？编制的方法和依据各是什么？ 278

82．经济指标的差错口径怎样统计？ 279

83．怎样编制经济指标完成情况及提取利润留成报告表？ 280

84．经济指标考核与留成资金怎样挂钩？ 280

85．怎样提取职工福利费？如何掌握作用？ 281

86．职工教育经费怎样提取？如何掌握开支？ 281

87．工会经费的提取和拨缴是怎样的？ 281

88．怎样提取折旧基金？ 282

89．折旧基金怎样使用？ 282

91．什么是低值易耗品？怎样进行管理？ 283

90．什么是固定资产？怎样进行管理？ 283

92．资金、财产发生多、缺时如何处理？ 284

93．资金、财产多、缺的处理权限是如何规定的？ 284

第九节 会计档案管理 285

94．列入会计档案资料的保管期限是如何规定的？保管期限如何计算？ 285

95．调阅会计档案有哪些规定 286

96．各类会计档案保管期已满是否即可销毁？销毁会计档案应办理哪些手续？ 287

第十节 结算 287

97．什么是结算？ 287

98．何种情况下可以使用现金结算？ 288

99．银行结算工作的主要任务是什么？银行、单位和个人办理结算必须遵守哪些原则？ 288

100．在银行办理转帐结算的单位和个人必须具备哪些条件？应遵守哪些结算纪律？ 288

101．新的银行结算办法有哪些优越性？ 289

102．什么是银行汇票？怎样办理？ 289

103．办理银行汇票应遵守哪些规定？ 290

105．单位或个体经济户受理银行汇票时应在审查哪些内容后才能办理结算？ 291

104．使用银行汇票应注意哪些事项？ 291

107．什么是商业汇票？商业汇票分几种？使用商业汇票有哪些规定？ 292

106．持票人将银行汇票遗失应如何处理？ 292

108．对使用商业承兑汇票有哪些规定？ 293

109．对使用银行承兑汇票有哪些规定？ 294

110．用商业汇票贴现有哪些规定和手续？ 294

111．什么是银行本票？银行本票有哪几种？ 296

112．什么是支票？支票有哪几种？ 296

113．使用支票结算有哪些规定？ 296

114．支票、印章 遗失，怎样办理挂失手续？ 297

115．什么是汇兑？汇兑结算分几种？如何办理？ 298

116．办理汇兑结算应注意哪些事项？ 298

117．怎样办理退汇手续？ 299

118．怎样办理汇兑结算的查询手续？ 300

119．什么是委托收款结算？怎样办理委托收款？ 300

122．委托收款结算发生交易纠纷怎样处理？ 301

123．怎样办理委托收款三方交易直达结算？ 301

120．委托收款结算发生拒付怎样处理？ 301

121．委托收款结算发生无款支付怎样处理？ 301

124．什么是异地托收承付结算？ 302

125．异地托收承付结算在什么范围内适用？使用异地托收承付结算必须具备哪些条件？ 302

126．怎样办理异地托收承付结算？ 304

127．怎样处理异地托收承付结算的逾期付款？ 305

128．怎样处理异地托收承付结算的拒绝付款？ 307

129．怎样办理异地托收承付结算的查询、查复？ 308

130．怎样处理异地托收承付结算的交易纠纷？ 309

131．国内外汇结算有哪几种方式？ 309

132．什么是国内外汇托收结算？怎样办理？ 309

133．什么是国内外汇汇款？怎样办理国内外汇汇款？ 310

134．什么是国内银行外汇汇票？怎样办理？ 311

137．办理全国联行人民币往来业务有哪些基本规定？ 312

136．申请全国联行行号应具备哪些条件了 312

第十一节 联行往来 312

135．何谓中国银行全国联行人民币往来？ 312

138．全国联行人民币往来报单有几种？如何使用？ 313

139．填制联行报单应注意哪些事项？ 313

140．怎样编制全国联行往帐报告表？ 314

141．收报行收到联行报单应审查哪些内容？ 314

142．收报行收到对帐表应审查哪些内容？发现有误如何处理？ 314

143．怎样进行对帐？ 315

144．对未核销报单款项怎样处理？ 315

145．联行往来的查询查复工作应注意哪些事项？ 316

146．报单金额小于传票金额怎样处理？ 316

147．贷方报单金额大于传票金额怎样处理？ 317

148．借方报单金额大干传票金额怎样处理？ 317

149．借方、贷方报单用反方怎样处理？ 318

152．事后发现错转他行符号的报单怎样处理？ 319

153．应用省辖联行报单而误用全国联行报单的怎样处理？ 319

151．收报行收到内容及附件是本行的，而行名、行号是他行的报单怎样处理？ 319

150．收报行收到行名、行号是本行的，而内容及附件不是本行的报单怎样处理？ 319

154．应用全国联行报单而误用省辖联行报单的怎样处理？ 320

155．什么样的报单不能办理转帐？ 320

156．一份报单多笔业务中一部分无法转帐时怎样处理？ 320

157．跨系统汇划款项怎样处理？ 321

158．新年度开始，联行往来帐务上下年度怎样划分？ 321

159．查清上年联行往来帐务的标志是什么？ 322

160．怎样办理联行往来未达查清手续？ 322

161．怎样结平上年联行帐务？ 323

162．什么叫联行汇差？怎样清算联行汇差？ 323

163．怎样计算联行汇差利息？ 324

164．何谓全国联行外汇往来？办理全国联行外汇往来有哪些规定？ 324

165．全国联行外汇往来报单有几种？怎样使用？ 325

166．编制全国联行外汇往来报单应注意哪些事项？ 325

170．发报行发出报单或电报后发现金额或货币有误时怎样处理？ 326

169．收报行收到报单发现金额或货币有误时怎样处理？ 326

167．收报行收到全国联行外汇往来报单应审查哪些内容？ 326

168．怎样填制全国联行外汇往来报告表？ 326

171．发报行误向非全国联行外汇往来的行（处）填发了报单，事后发现怎样处理？ 327

172．怎样办理年终结转及查清未达手续？ 327

173．怎样清算外汇信贷资金存欠？ 327

174．何谓港澳及国外联行往来？ 328

175．国内外联行间开立帐户有哪些规定？如何进行对帐？ 328

176．港澳及国外联行往来的基本凭证有哪些？如何使用？ 329

177．港澳及国外联行往来帐务怎样记载？ 330

178．港澳及国外联行往来帐户怎样进行帐务核对？ 330

179．国内行收到他行报单和内容不是本行的报单怎样处理？ 330

180．国内行误转他行报单怎样处理 330

182．中国银行出纳工作的主要任务是什么？ 331

183．银行出纳工作必须坚持哪些原则？ 331

181．国内行已发出报单或电报后发现金额有误怎样处理？ 331

第十二节 出纳 331

184．银行办理现钞收付时要坚持什么原则？ 332

185．银行应根据什么办理收款业务？办理收款业务时一般应审查凭证的哪些内容？ 332

186．何谓坚持收款笔笔清？要做到笔笔清应注意什么？ 332

187．银行应根据什么办理付款业务？办理现金付出业务时一般应审查凭证上的哪些内容？ 332

189．管库员应根据什么办理出入库手续？ 333

190．对于收入的本、外币现金、“外汇券”应如何整点？对经过整点的本、外币现金、“外汇券”有什么要求？ 333

188．办理付款时为什么要坚持对号问数？ 333

191．本、外币现金、“外汇券”装箱（袋）时，一般有什么要求？ 334

192．设置出纳专用库房一般有什么要求？没有出纳专用库房的行（处）怎么办？ 334

193．为什么要执行双人管库、双人守库？ 334

194．库房的“七防”是什么？ 334

195．查库时必须办理哪些手续？ 334

196．查库的任务是什么？ 335

197．什么是出纳长款？发生长款应如何处理？ 335

198．什么是出纳短款？发生短款应如何处理？ 335

201．发现假人民币、假“外汇券”、假人民币旅行支票、假外汇兑换证明、假外币、假外币旅行支票应如何处理？ 336

200．出纳主管人员调动工作时应办理哪些交接手续？ 336

199．出纳人员调动工作或临时离职应办理哪些交接手续？ 336

202．什么是损伤人民币？损伤人民币的挑剔标准是什么？ 337

203．什么是残缺人民币？残缺人民币的兑换规定是怎样的？ 337

204．损伤“外汇券”的挑剔标准是什么？ 338

205．残缺“外汇券”的兑换规定是怎样的？ 338

206．对储蓄所入库保管的尾数箱应注意哪些事项？ 338

207．对票样应如何进行管理？ 338

第七章 稽核 340

1．中国银行稽核部门的主要职责是什么？ 340

2．中国银行各级稽核部门之间、稽核部门和同级审计机关、中国人民银行稽核部门之间是什么关系？ 340

3．什么是稽核工作的分级负责制？ 340

4．各业务部门应向稽核部门提供哪些业务资料？ 340

5．稽核部门的主要任务是什么？ 341

6．稽核部门的职权主要有哪些？ 341

8．稽核工作一般采取哪些方式进行？ 342

7．稽核部门制定工作计划的依据是什么？ 342

9．完成一项稽核任务，一般需要经过哪几个阶段？ 343

10．稽核准备阶段应做哪些工作？ 343

11．稽核实施阶段应做哪些工作？ 343

12．何谓稽核报告阶段？该阶段应注意哪些事项？ 344

13．如何编写和分发“稽核报告书”？ 345

14．被稽核单位对“稽核报告书”有不同意见应如何处理？ 345

15．事后监督执行阶段应做哪些工作？ 345

18．各级行稽核部门应向同级审计机关和中国人民银行稽核部门报告哪些工作？ 346

16．各行稽核部门应定期或不定期向主管行长请示报告哪些事项？ 346

17．各分、支行稽核部门应向其上一级行稽核部门报告请示哪些事项？ 346

19．各级行稽核信息通讯员应向上一级行稽核部门反映哪些信息？ 347

20．为什么在管辖分行一级设总稽核职务？总稽核的主要任务是什么？ 347

21．总稽核的职责和权限是什么？ 348

22．对各项业务进行稽核时，应遵循哪些规章制度？ 348

3．委托人办理信托的目的是什么？ 349

2．什么是信托行为关系人？ 349

1．什么是信托？ 349

第一节 信托 349

第八章 信托与咨询 349

4．信托的起源与发展如何？ 350

5．我国社会主义信托的性质和特征有哪些？ 351

6．什么是信托投资？投资与贷款、租赁有什么区别？ 351

7．开展信托投资业务的意义是什么？ 352

8．中国银行信托咨询公司信托投资业务有哪些？ 352

9．中国银行信托咨询公司信托投资业务有什么特点？ 353

10．中国银行信托咨询公司开展信托投资业务的对象和范围有哪些？ 354

11．中国银行信托咨询公司在开展信托投资业务中对项目的审查应掌握的原则是什么？ 354

12．中国银行信托咨询公司开展信托投资业务的基本程序有哪些？ 355

13．什么是信托贷款？信托贷款和银行贷款有什么不同？ 356

14．中国银行信托咨询公司主要承办哪几种信托固定资产贷款？贷款的基本原则和主要条件是什么？ 356

17．中国银行信托咨询公司信托固定资产外汇贷款的申请、审批和管理是怎样的？ 357

16．信托固定资产外汇贷款的期限和利率是如何规定的？ 357

15．中国银行信托咨询公司承办信托固定资产外汇贷款的对象和范围是什么？ 357

18．信托存款的范围是什么？其种类有哪些？ 358

19．办理信托存款的程序和有关规定是什么？ 359

20．什么是信托流动资金贷款？ 359

21．什么是委托贷款？ 359

22．什么是租赁了租赁的种类有哪些？ 360

23．中国银行信托咨询公司办理哪些租赁业务？其目的和对象是什么？ 360

24．融资租赁的本质是什么？它有哪些业务特征？ 361

25．融资租赁对承租人有哪些利弊？ 361

26．国际租赁业务的办理程序如何？ 362

27．租赁合同包括哪些主要条款？ 363

28．租金是由哪些要素构成的？如何计算？ 364

29．企业到中国银行信托咨询公司办理国际租赁业务的程序有哪些？ 365

第二节 咨询 365

30．什么是咨询？ 365

31．咨询业务一般包括哪些方面？ 366

32．资信调查的内容主要有哪些？ 367

34．什么是介绍客户业务？ 368

35．如何办理遗产托收和私人调汇？ 368

33．如何办理资信调查？ 369

第二编 外汇基础知识 370

第一章 外汇与汇率 370

1．什么是外汇？外汇包括哪些内容了 370

2．外汇的种类有哪些？ 370

3．什么是现汇和期汇？ 371

4．自由兑换货币应具备哪些条件？ 371

5．什么是外汇人民币？ 372

6．外汇有哪些作用？ 372

7．什么是外汇汇率？ 372

8．外汇汇率是如何标价的？ 373

10．什么是套算汇率？ 374

9．什么是基本汇率？ 374

11．什么是官方汇率？ 375

12．什么是市场汇率？ 375

13．什么是买入汇率、卖出汇率与中间汇率？ 375

14．什么是多种汇率？ 376

15．什么是双重汇率？ 376

16．什么是黑市汇率？ 376

17．电汇汇率、信汇汇率与票汇汇率的含义各是什么？ 377

18．什么是即期汇率和远期汇率？两者关系如何？ 377

19．什么是贸易汇率和金融汇率？ 378

20．什么是开盘汇率和收盘汇率？ 378

21．什么是套汇？它的种类有哪些？ 379

22．什么是套利与套期保值？ 379

23．影响汇率变动的主要因素有哪些？ 380

24．汇率的变动对国内经济有哪些影响？ 380

1．什么是货币制度？其主要内容有哪些？ 382

2．什么是银本位制了 382

第二章 货币制度 382

3．什么是金银复本位制？ 383

4．什么是金本位制？ 383

5．什么是金块本位制？ 384

6．什么是金汇兑本位制？ 384

7．在金本位制下决定汇率的基础是什么？ 385

8．金本位制是如何崩溃的？ 385

9．什么是固定汇率？ 386

10．以美元为中心的固定汇率制度是怎样确立的？ 386

11．以美元为中心的固定汇率制度的基本内容是什么 387

12．以美元为中心的固定汇率制度是怎样解体的？ 387

13．在纸币流通条件下，决定汇率的基础是什么？ 388

14．什么是浮动汇率？它有哪些形式？ 389

15．浮动汇率制度对经济有哪些影响？ 389

16．什么是货币的法定贬值？它对经济有何影响？ 390

18．人民币汇率有哪些特点？ 391

17．什么是货币的法定升值？它对经济有何影响？ 391

19．人民币汇率是依据什么制定的？ 392

20．人民币汇率制度的基本内容有哪些？ 393

21．什么是金准备制度？ 394

22．什么是现金准备制度？ 394

23．什么是法定准备比例？ 395

24．什么是通货膨胀？ 395

第三章 外汇风险与防范 397

1．什么是货币汇价风险？ 397

2．什么是外汇头寸？ 397

3．怎样通过选择交易对象避免外汇风险？ 398

4．怎样通过选择交易中的计价货币避免外汇风险？ 398

5．福费廷交易为什么有利于防范外汇风险？ 398

6．采取划拨清算方式为什么有助于避免外汇风险 399

7．为什么远期外汇交易可以避免外汇风险？ 399

9．怎样利用保险制度防范外汇风险？ 400

8．采取哪些保值措施可以防范外汇风险？ 400

10．什么是防范外汇风险的“自我平衡法”？ 401

11．如何通过保付代理业务防范外汇风险？ 402

12．如何通过利率和货币调换方法防范外汇风险？ 402

13．如何利用提前或推迟外汇收付方法防范外汇风险？ 403

14．如何利用对销贸易防范外汇风险？ 403

15．如何利用出口信贷方式防范外汇风险？ 404

17．我国对外经济活动中应坚持怎样的防范外汇风险原则？ 405

16．防范外汇风险的其它方法还有哪些？ 405

18．预测汇价变动的方法有哪些？ 406

第四章 外汇管制 408

1．什么是外汇管制？为什么要进行外汇管制？ 408

2．外汇管制的对象包括哪些？ 408

3．什么是外汇的数量管制？ 409

4．对外汇汇率进行管制的方法一般有哪些？ 410

5．我国为什么要实行外汇管理？ 411

7．我国外汇管理的方针是什么？ 412

6．我国的外汇管理大体分为几个阶段？ 412

8、我国国家外汇管理局的主要职责有哪些？ 413

9．我国外汇管理的主要内容包括哪些方面？ 413

第五章 国际收支 415

1．什么是国际收支？ 415

2．什么是国际收支平衡表？ 415

3．何谓经常项目？它包括哪些内容？ 416

4．何谓资本项目？它包括哪些内容？ 416

5．何谓平衡项目？它包括哪些内容？ 417

6．调节国际收支的不平衡有哪些方法？ 418

7．我国国际收支平衡表是如何编制的？ 419

8．什么是国际储备？其构成要素有哪些？ 420

9．国际储备的作用是什么？ 420

10．国际储备的来源有哪些？ 420

11．什么是普通提款权和特别提款权？ 421

1．什么是国际金融机构？ 423

2．国际货币基金组织的宗旨是什么？ 423

第六章 国际金融机构 423

3．国际货币基金组织规定的会员国的义务是什么？ 424

4．国际货币基金组织的组织机构是怎样的？ 424

5．国际货币基金组织的资金来源有哪几个方面？ 425

6．国际货币基金组织贷款的特点是什么？其种类有哪些？ 425

7．世界银行的宗旨是什么？ 427

8．世界银行的组织机构是怎样的？ 427

9．世界银行的资金来源有哪些？ 428

10．世界银行贷款的种类有哪些？ 428

11．世界银行贷款的演变特征有哪些？ 429

12．世界银行实行怎样的贷款政策？ 430

13．国际开发协会的宗旨是什么？其组织机构是怎样的？ 430

14．国际开发协会的资金来源主要有哪些？其贷款对象如何？ 431

15．国际金融公司的宗旨是什么？其组织机构是怎样的？ 431

16．国际金融公司的资金来源和业务活动主要有哪些？ 432

17．国际清算银行的基本情况是怎样的？ 433

18．亚洲开发银行是怎样的金融机构？其资金来源有哪些？ 434

19．亚洲开发银行的主要业务活动有哪些？ 434

20．非洲开发银行的基本情况是怎样的？ 435

21．泛美开发银行的基本情况是怎样的？ 436

22．阿拉伯货币基金组织的基本情况是怎样的？ 437

23．国际经济合作银行和国际投资银行的基本情况是怎样的？ 437

第七章 金融市场 439

1．什么是金融市场？金融市场的融资方式分几种？ 439

2．金融市场的功能是什么？ 439

3．开放金融市场一般应具备哪些基本条件？ 440

4．金融市场的三大要素是什么？ 440

5．资金的供求对象包括哪些？ 441

6．什么是金融中介？金融中介有几种类型？ 441

7．什么是信用工具？信用工具主要有哪几种？ 441

9．什么是证券投资？证券投资的主要动机是什么？ 442

10．什么是债券？债券有几种主要形式？ 442

8．什么是证券？证券有哪些类型和基本特征？ 442

11．什么是股票？常见的股票有几种？ 443

12．什么是证券投资利得？什么是股息、红利？ 443

13．股票与债券有什么不同？ 444

14．金融市场的种类如何划分？ 444

15．金融市场的主要交易形式和内容是什么？ 444

16．什么是金融市场管理？ 445

17．金融市场管理的原则和具体内容是什么？ 445

18．金融市场的形成与发展对金融宏观调控有什么影响？ 446

19．什么是国际金融市场？国际金融市场交易分几种类型？ 447

20．国际金融市场形成的条件是什么？ 447

21．国际金融市场的作用是什么？ 448

22．国际金融市场的发展经历了哪几个主要阶段？目前国际金融市场有多少？主要在什么地方？ 449

23．如何划分国际金融市场？ 449

24．什么是货币市场？ 450

25．货币市场几种典型的融资方式是什么？ 450

27．资本市场的主要融资方式是什么？ 451

26．什么是资本市场？其特点是什么？ 451

28．什么是证券市场？证券市场的基本功能是什么？ 452