第1章 金融衍生产品的现状 1
Ⅰ 衍生产品交易的分类和风险 2
1 衍生产品交易的分类 2
2 衍生产品交易的风险 7
Ⅱ 从数据看衍生产品市场的现状 11
1 从虚拟本金看衍生产品市场 11
2 从期间损益看日本的掉期市场 20
3 从风险暴露看衍生产品的风险 24
4 交易的集中度 28
5 融资业务与衍生产品交易的风险比较 29
6 衍生产品业务作为收益来源的重要性 33
Ⅲ 亏损事件的研究及教训 37
1 杠杠掉期 38
2 抵押证券担保债务证书与回购协议 41
3 外汇期货交易 46
4 亏损事件的教训 48
第2章 关于金融衍生产品的辩论及其发展方向 51
Ⅰ 限制衍生产品交易争论的历史 52
1 限制论的起源期（～1993年12月） 52
2 限制论的发展期（1994年1月～4月） 54
3 限制论的白热化时期（1994年4月～12月） 58
4 1995年1月以后 67
Ⅱ 对争论的整理 69
1 法律限制赞成派的主张 69
2 自主管理论者的主张 70
Ⅲ 日本对衍生产品交易的限制 71
1 日本有关限制争论的特征 71
2 日本衍生产品交易限制争论的历史 72
3 日本银行与大藏省的动向 74
4 日本银行考察和大藏省检查中有关衍生产品交易部分的要点 80
Ⅳ 今后的方向 86
第3章 风险管理体制的建立 89
Ⅰ 风险管理体制的设计 90
1 衍生产品交易与传统金融业务的风险的性质 90
2 风险管理体制的设计要点 91
Ⅱ 组织的建构 91
1 组织建构的基本思路 93
2 具体的风险管理组织和体制 95
Ⅲ 制定明文规定的制度 99
1 明文规定的意义 99
2 明文规定的内容 100
3 明文规定的实例 100
Ⅳ 头寸规则的设定 105
1 头寸限额（市场风险管理额度）的设定要点 106
2 头寸限额指标举例 108
1 授信管理 110
Ⅴ 与授信有关的规则、报告格式 110
2 报告的格式 111
Ⅵ 紧急对策 118
1 应对的程序 118
2 应对危机 118
Ⅶ 衍生产品风险管理与资产负债管理 120
1 衍生产品风险管理与银行资产负债管理 120
2 完善资产负债管理体制的要点 121
3 统一的风险管理指标的重要性 122
4 资产负债管理的发展阶段与风险管理方法的变迁 125
第4章 市场风险管理 135
Ⅰ 市价评估 136
1 现金流量评估的基础 136
2 掉期的评估 143
3 掉期期权的评估 149
4 封顶交易与保底交易的评估 158
5 布莱克·舒尔茨模型存在的问题 161
Ⅱ 风险暴露管理 162
1 德尔塔基点价值 163
2 债券期货换算 165
3 网格敏感度 166
4 变动率 170
5 其他风险指标 171
6 如何制作和阅读市场风险报告 172
Ⅲ 风险价值 177
1 风险价值的必要性 177
2 风险价值的定义 179
3 风险价值与统计学 184
4 风险价值的计算步骤（相关型） 193
5 其他风险价值计算模型 212
6 风险价值的局限 216
［补充］分布的正态性的检验 217
1 定性分析 218
2 利用尖度和歪度进行正态性检验 219
第5章 信用风险管理 227
序 关于信用风险管理 228
Ⅰ 衍生产品交易中的信用风险 229
1 信用风险与金融机构 229
2 信用风险的种类 229
Ⅱ 信用风险管理的实践 232
1 信用风险管理的程序与规则 232
2 信用风险管理机构 234
3 信用风险的计测方法 235
4 按交易对手汇总信用风险［抵消］（B） 239
5 对违约率的考虑 244
6 控制信用风险 245
7 信用风险管理报告 251
Ⅲ 从控制信用风险到灵活运用信用风险 255
第6章 法律事务管理 257
Ⅰ 衍生产品与法律风险 258
Ⅱ 日文合同书的注意事项 259
1 融资与掉期交易的不同 259
2 基本合同书与个别交易合同书 259
3 基本合同书（日文） 260
Ⅲ 英文合同书的注意事项 273
1 国际掉期与衍生产品协会基本合同书 273
2 国际掉期与衍生产品协会87年版合同书的构成 274
3 从87年版合同书到92年版合同书 281
Ⅳ 抵消的法律事务 284
1 日本的抵消 284
2 国际掉期与衍生产品协会87年版合同书对抵消的处理 284
第7章 税务·会计·业务管理 289
Ⅰ 关于会计和税务处理的基本思路 290
1 会计处理 291
2 税务处理 295
Ⅱ 套利会计与市价会计 298
1 套利会计 298
2 市价会计 299
Ⅲ 信息披露 300
1 日本的信息披露 300
2 海外有关信息披露的动向 307
Ⅳ 操作风险 308
1 操作风险的含义 310
2 减少操作风险 313
Ⅴ 最终用户业务管理实务（供参考） 313
1 交易的登记 313
2 市场风险的评估和管理 314
3 信用风险的管理 321
4 操作风险的管理 329
译者后记 335