第一篇 开始 4
第一章 掌握财务管理 4
认识一下魔鬼 4
了解企业经营的财务情况 5
管理财务的实质原因 6
利用你已拥有的 8
构建基础 9
在财务上取得进展 11
你至少应该知道 11
第二章 从策略到经营计划 15
确定一个策略 15
策略特征 17
在你的策略中定一个财务目标 17
确认达到财务目标的步骤 18
规定每一步的时限以利于目标实现 19
行动 19
制定经营计划 19
制定经营计划的其他原因 20
经营计划的目的 21
经营计划的不足 22
经营计划的构成 23
经营总结和目前的位势 23
策略逻辑和总的看法 24
企业成长与发展 24
企业组织与人员构成 24
财务目标 25
概念 25
市场和市场区间 26
客户分析 26
竞争状况分析 27
产品和定位说明 28
广告与推销 28
销售策略 29
产品与/或市场开发 30
运营 30
人员 30
财务 31
还款与撤资 31
你至少应该知道 32
第三章 预算101 34
预算：定义 34
定义预算类型 35
步入预算程序 36
预算构成 38
有关成本 39
固定成本和可变成本 40
起草预算 41
管理层的作用 43
你至少应该知道 44
第二篇 为你的成功做会计 48
第四章 你就是会计员 48
为什么会计如此重要？ 48
会计即信息交流 49
巨大的预期 50
了解借贷 50
T型帐户 51
不仅仅是算术 52
相对方平衡 53
相对方原则 54
权责发生制和收付实现制 56
你至少应该知道 57
第五章 总分类帐 59
设置总分类帐的目的 59
总分类帐并不孤立地存在 60
设立总分类帐 61
个人经营选择 61
自动系统 62
记录日记帐 62
分批处理总分类帐 63
试算平衡 63
审计验算 64
你至少应该知道 65
第六章 帐户表 68
可靠的指导 68
建立帐户表 68
起什么样的名字？ 70
有多少帐户？ 70
为什么编号？ 71
帐户前缀 71
帐户后缀 73
连结 75
你至少应该知道 75
第七章 应收帐款 77
列出价值项目 77
汇总信息 78
应收帐款的自动处理系统 79
利用控制点 79
核实所有应收帐款帐户 80
及时开出发票 80
过帐 80
应收帐款报告 81
贷记 81
分类帐一致 81
案例分析 81
登录应收帐款 83
记录销售情况 83
记录付款情况 84
记录贷记备忘录（lrdeit memos） 84
记录退货情况 85
处理坏帐勾销 85
勾销坏帐的收回 87
追踪应收帐款情况 87
尽最大努力收缴欠款 88
你至少应该知道 90
第八章 应付帐款 92
利用手册 92
使用自动系统 93
应计应付帐款 94
登录应付帐款 94
追踪应付帐款情况 95
利用加权 96
管理支付：怎样使应付帐款系统保持盈利 97
贸易折扣可以加总！ 97
体面地处理应付帐款的其他方式 98
你至少应该知道 99
第九章 关注你的现金流量 101
什么是现金流？ 101
箴言1 102
警惕现金紧缩 103
削减成本的时机 105
使现金流量最大化的一些方法 106
箴言2和箴言3 107
真的处于困境时 108
箴言4 109
箴言5 110
最后的抉择 110
当夜幕降临时 112
你至少应该知道 112
第三篇 帐户管理 116
第十章 工资管理 116
建立工资支付系统 116
正确管理工资的步骤 116
薪金类型总结 117
收集必要的资料 119
工资帐户本身呢？ 119
工资成本 120
利用外部工资管理服务还是利用内部工资管理系统？ 120
预扣税负 122
津贴会计 122
你至少应该知道 123
第十一章 存货控制 126
确认你的存货 126
开发一个存货控制系统 127
追踪存货流量 128
管理原材料 129
控制半成品 129
管理产成品 129
存货控制系统 130
存货控制会计 131
政策和程序 131
存货成本 131
测量货物销售成本 133
追踪调查存货状况 135
存货管理秘诀 135
你至少应该知道 136
第十二章 成本会计 138
任何事情都有成本 138
一个制造商的例子 139
追踪成本流 140
成本系统类型 141
生产成本 141
订做成本 142
联合产品成本 142
完全成本会计与有限成本会计 143
设立总分类帐 144
成本中心管理 145
系统合成 145
日常开支会计 147
标准成本 148
你至少应该知道 149
第十三章 内部控制管理 152
尽量预防 152
原则一：任何企业都需要内部控制 152
原则二：最好的内部控制是采取预防性措施 153
建立内部控制 154
底线：成本 155
建立控制体系 155
监测应付帐款 155
关注应收帐款 156
警惕存货遗失 157
检查工资发放情况 157
处理内部现金帐户 158
你能钻空子吗？ 159
你至少应该知道 159
第四篇 资金来源与精明的头脑 164
第十四章 商业借贷管理 164
生意归生意 164
你是一个很好的借款候选人吗？ 164
贷款类型 165
基本商业贷款 165
长期贷款 165
贷款限额 166
远期/销售融资 167
挑选放款人 168
挑选 168
寻找好好先生 169
获得贷款 170
但是首先 170
会晤放贷人 171
贷款的5C标准 172
文件 173
个人保证 174
建立借贷关系 174
如果放贷人说不，怎么办？ 175
你至少应该知道 176
第十五章 利用投机资本 178
是投资，不是贷款 178
从投机资本家那里期望得到什么？ 178
寻找合适的投机资本公司 180
不要低估非正式的投资者 181
吸引投机资本家 182
敲对门 183
做好准备 184
最后的考虑 185
衡量投机资本家 186
你至少应该知道 186
第十六章 独资企业、合伙人企业、还是实行公司制 189
企业组织形式 189
独资企业 190
合伙人企业 190
公司制 191
总结及其他 192
考虑创立独资企业 192
何时合伙，何时散伙 193
合伙人类型 195
合伙人企业的优势和劣势 196
实行公司制 196
填好表格 198
董事会，组织章程、及银行诀议 199
公司对股东的责任 200
你至少应该知道 201
第五篇 企业的税负责任 206
第十七章 你的企业对国家的责任 206
第一步：聘请一名优秀的税负专家 206
为企业的收人做会计 207
收付实现制的收入申报 207
收付实现制的局限性 208
权责发生制的优势 208
一万美元的企业现金问题 209
申请项目C税负待遇 210
专业折扣 211
新企业打折扣 212
如果都失败了怎么办？ 212
摊提组织成本 213
你至少应该知道 213
第十八章 精明地解决公司税负问题 216
为雇佣税做会计 216
何时扣留税，何时上缴税 217
支付要求：一个时间问题 217
支付企业所得税 218
考虑其他税负 219
销售税 219
使用税 219
财产税 220
其他 220
利用资产折旧 220
第一年支出折旧 221
你至少应该知道 223
第十九章 合伙人企业、S公司和有限责任公司 226
结构、结构、结构 226
合伙人企业的损益报告 226
特殊分配 227
亏损限度 227
审计 227
税负和S公司 228
报告损益 229
股份也许会变动 230
成为一个S公司 230
失去S公司地位 231
什么是有限责任公司？ 231
你至少应该知道 232
第六篇 发展策略 236
第二十章 制定一个财务计划 236
所需资本类型 236
那么需要多少资金呢？ 237
现实些 238
制定一个起动成本计划表 239
资产负债表 242
计算损益 243
你至少应该知道 245
第二十一章 预测未来 248
规划的动态性 248
真实的幻影 248
接下来是什么？ 249
制定预测书 250
做一个更好的销售预测 251
控制现金流 252
现金流量表的类型 254
底线 255
你至少应该知道 255
第二十二章 保持最低限度 259
聘请一位资金经理 259
资金经理的职责 259
资金经理的资格 261
业绩比较 262
根据通货膨胀调整预期 262
关注资本保值策略 263
使资金管理成为公司整体策略的一部分 264
现在来做个测验 264
与你的资金经理一起工作 265
了解市场 266
追踪记录 267
投资术语 268
你至少应该知道 270
第二十三章 制定发展战略 272
确认产品周期 272
第一阶级：推介 273
第二阶级：发展成长 273
第三阶级：成熟 274
第四阶级：衰落 275
经营周期 276
控制增长与过度增长 276
事先做计划 278
评估你的管理 278
该做什么？ 279
家族企业 280
你至少应该知道 281
第二十四章 与零售商建立伙伴关系 284
超越买卖关系 284
界定建立伙伴关系的条件 285
挑选能建立伙伴关系的零售商 286
制定伙伴关系计划 288
伙伴关系协议应该包括哪些内容 288
伙伴关系中潜在的陷阱 289
你至少应该知道 291
第二十五章 检修你的企业体系 294
有麻烦在酝酿吗？ 294
是一个好控制系统吗？ 295
适用性和及时性 296
易于创立、保持及运行 296
尽量准确 297
帮助找出问题的原因 298
单一负责 298
审计 299
检查决策系统 300
有效性的十项检测标准 302
你至少应该知道 305
附录： 307
A我的资料是什么？ 307
情景一：你的部门发生亏损 307
情景二：扩张………否则 308
情景三：这么多的数据，这么少的时间 309
情景四：支票在途中 310
情景五：恶魔在细微处 311
情景六：没必要担心合算的购买 311
情景七：好过一个水晶球 312
情景八：牵回迷途的小牛 312
情景九：检查工资体系 313
情景十：纳税的艺术 314
B显示你的财务力量 315
情景A：对你意味着什么 315
情景B：管理你的存货 316
情景C：机会损失，计算其成本 317
情景D：现金和抵押 318
情景E：利用周期 319
情景F：与现金流同步 320
情景G：欢迎来到应计世界 321
情景H：上升的可变成本 322
情景I：加入救火队伍—— 323
情景J：你知道怎样获得资金吗？ 324
C名词解释 327