第一章 财务管理范围 1
要点1：财务管理工作层次 2
要点2：财务管理目标 2
要点3：财务管理主要内容 2
要点4：财务管理责任组织 3
要点5：财务流程设计 4
第二章 预算管理 6
要点1：预算编制 7
要点2：全面预算的分解 7
要点3：预算执行 8
要点4：预算调整 9
要点5：预算考核 10
附录： 11
附录2-1年度销售预算表 11
附录2-2销售资金回收预算表 11
附录2-3预算调整申请表 11
第三章 融资管理 12
要点1：融资决策 13
要点2：创业板上市融资流程 13
要点3：银行贷款融资 15
要点4：租赁融资 16
要点5：预收货款融资 16
附录： 17
附录3-1融资成本分析表 17
附录3-2融资审批表 18
附录3-3贷款申请表 19
附录3-4贷款明细表 20
第四章 投资管理 21
要点1：投资决策 22
要点2：股票投资 22
要点3：债券投资 23
要点4：短期投资 24
要点5：担保 25
附录： 27
附录4-1投资收益分析表 27
附录4-2公司投资计划表 27
附录4-3短期投资月报表 27
第五章 固定资产管理 28
要点1：固定资产登记 29
要点2：固定资产计价 29
要点3：固定资产折旧 30
要点4：固定资产清查盘点 31
要点5：固定资产调拨 32
要点6：固定资产报废 33
要点7：固定资产投保 33
附录： 34
附录5-1固定资产登记簿 34
附录5-2固定资产卡片 35
附录5-3固定资产折旧表 36
附录5-4固定资产盘盈、盘亏报告 36
第六章 无形资产管理 37
要点1：专利申请 38
要点2：专利实施许可 39
要点3：专利授权资助 39
要点4：专利保护 40
要点5：商标注册 41
附录： 42
附录6-1公司内部专利申请表 42
附录6-2专利授权资助申请表 43
附录6-3专利奖励申请表 45
第七章 存货管理 46
要点1：存货销售 47
要点2：存货的计价 48
要点3：存货的日常管理 48
要点4：存货的清查盘点 49
要点5：存货记录和报告控制 50
附录： 51
附录7-1存货盘点表 51
附录7-2存货动态表 51
第八章 货币资金管理 52
要点1：银行存款核算 53
要点2：网上银行转账 53
要点3：银行存款监控 54
要点4：现金账目设置 55
要点5：现金预算编制 56
要点6：确定最佳现金持有量 57
要点7：控制现金支出 58
要点8：现金支付 59
要点9：现金收款 59
要点10：现金送存 60
要点11：内部现金借款 61
附录： 62
附录8-1银行存款日记账 62
附录8-2银行存款余额调节表 63
附录8-3现金日记账 63
第九章 票据管理 64
要点1：支票的购买 65
要点2：支票的使用 65
要点3：空白支票保管 66
要点4：新办公司发票申领 67
要点5：发票的验旧购新 68
要点6：发票的开具 69
要点7：代开发票 69
要点8：商业汇票管理 70
要点9：有价证券保管 71
附录： 72
附录9-1支票申请单 72
附录9-2支票领用单 72
附录9-3发票领购簿 72
附录9-4代开发票申请表 74
第十章 应付账款管理 75
要点1：建立应付账款明细账 76
要点2：付款业务 77
要点3：定期与供应商对账 78
要点4：应付账款账龄分析 78
要点5：应付账款入账 79
要点6：预付账款 81
附录： 82
附录10-1应付账款明细表 82
附录10-2应付账款账龄分析表 83
附录10-3供应商明细账 83
附录10-4供应商往来对账情况表 83
第十一章 应收账款管理 84
要点1：建立应收账款台账 85
要点2：应收账款追踪分析 85
要点3：定期与客户核对应收账款 86
要点4：账龄分析 87
要点5：账款催收 88
要点6：坏账处理 89
要点7：问题账款处理 90
附录： 91
附录11-1应收账款台账 91
附录11-2账龄分析表 92
附录11-3应收账款对账函 92
第十二章 会计事务管理 93
要点1：建立会计账户 94
要点2：填写会计账簿 95
要点3：会计工作交接 96
要点4：会计档案管理 97
要点5：会计账目记录 98
要点6：填写原始凭证 99
附录： 100
附录12-1明细分类账 100
附录12-2现金日记账 100
附录12-3银行存款日记账 101
第十三章 会计电算化管理 102
要点1：会计电算化软件的选购 103
要点2：会计电算化岗位设置 104
要点3：计算机操作管理 105
要点4：硬件设备管理维护 106
要点5：软件管理维护 106
要点6：电子文档管理 107
附录： 108
附录13-1计算机维护记录表 108
附录13-2归档电子文档登记表 109
附录13-3电子文档登记簿 109
第十四章 成本控制 110
要点1：成本控制基本流程 111
要点2：建立目标成本管理责任制体系 111
要点3：设定目标成本 112
要点4：目标成本控制报告与纠偏 113
要点5：费用报销 114
附录： 115
附录14-1部门成本控制报告 115
附录14-2目标成本责任实体责任报告 116
第十五章 财务稽核 117
要点1：财务稽核准备 118
要点2：财务稽核实施 118
要点3：不定期稽核 119
要点4：会计凭证稽核 120
要点5：财产物资稽核 121
要点6：资金筹集及运用稽核 122
附录： 123
附录15-1稽核工作计划表 123
附录15-2专项稽核分组分工表 123
附录15-3被稽核部门基本情况表 123
附录15-4稽核工作进度表 124
附录15-5账存实存对比表 124
第十六章 税务事务管理 125
要点1：税务登记证办理 126
要点2：税务登记变更 126
要点3：税务申报 127
要点4：应对税务检查 128
要点5：纳税自查 129
要点6：税务风险评估 130
要点7：税务风险控制 131
要点8：纳税筹划 132
附录： 133
附录16-1税务登记表 133
附录16-2变更税务登记表 136
第十七章 营业税改增值税 137
要点1：纳税人和扣缴义务人 138
要点2：征收范围——应税服务范围 138
要点3：增值税税率和征收率 139
要点4：纳税期限 140
要点5：纳税义务发生时间 140